Влияние финансовой структуры капитала на рентабельность компании ООО Стройкомплект (стр. 14 из 16)

Форма №2 по ОКУД т.руб.

Показатель			За аналогичный период предыдущего года	За отчетный период
наименование		код
1		2	3	4
Доходы и расходы по обычным видам деятельности
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)	010	314067,0	489576,0
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг	020	270411,0	368372,0
Валовая прибыль	029	43656,0	121204,0
Коммерческие расходы	030	1564,0	29374,6
Прибыль (убыток) от продаж	050	42092,0	91829,4
Прочие доходы и расходы	-34094,9	-62856,7
Проценты к уплате	070	33679,9	63991,7
Прочие доходы	090	365,0	3687,0
Прочие расходы	100	780,0	2552,0
Внереализационные доходы	120
Внереализационные расходы	130
Прибыль (убыток) до налогообложения	140	7997,1	28972,7
Отложенные налоговые активы	141
Отложенные налоговые обязательства	142
Текущий налог на прибыль	150	1919,3	6953,5
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода	190	6077,8	22019,3

ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ ООО « Строй Комплект»

за период с 1 Января по 31 Декабря 2009 г.

Форма №2 по ОКУД т.руб.

Показатель			За аналогичный период предыдущего года	За отчетный период
наименование		код
1		2	3	4
Доходы и расходы по обычным видам деятельности
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей)	010	489576,0	605103,0
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг	020	368372,0	446652,0
Валовая прибыль	029	121204,0	158451,0
Коммерческие расходы	030	29374,6	36306,2
Прибыль (убыток) от продаж	050	91829,4	122144,8
Прочие доходы и расходы	-62856,7	-92103,4
Проценты к уплате	070	63991,7	91267,3
Прочие доходы	090	3687,0	2236,9
Прочие расходы	100	2552,0	3073,0
Внереализационные доходы	120
Внереализационные расходы	130
Прибыль (убыток) до налогообложения	140	28972,7	31622,6
Отложенные налоговые активы	141
Отложенные налоговые обязательства	142
Текущий налог на прибыль	150	6953,5	6008,3
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода	190	22019,3	24033,2

Приложение 2

Рис.1.Организационная структура ООО "Строй Комплект"

Таблица 1. Численность подразделений на 01.01.10г.

№	Наименование	чел.	%
1.	Генеральный директор, зам.по развитию, начальник юр.отдела	3	1%
2.	Коммерческая служба	27	12%
отдел маркетинга и рекламы	2
отдел снабжения+склады	4
отдел продаж	21
3.	Служба технического директора	40	25%
упр.и цеховый персонал	6
рабочие цехов	34
4.	Служба зам.генерального	51	31%
	директора по производству
упр.и цеховый персонал	6
рабочие цехов	45
5.	Служба АХО	13	5%
начальники отделов	1
менеджеры	2
уборщики помещений, территории	10
6.	Служба зам.генерального	12	19%
	директора по соблюдению режима
7.	Служба финансового директора	11	5%
отдел главного экономиста	3
финансовый отдел	2
бухгалтерия	6
8.	Служба зам.генерального	7	3%
	директора по персоналу
отдел кадров	2
отдел информационного обеспеч.	2
канцелярия	3
итого	164	100%

Таблица 2. Динамика основных экономических показателей за 2007-2009 годы

Наименование показателей	За 2007год тыс.руб	За 2008год тыс.руб	За 2009год тыс.руб
				Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг	314067	489576	605103
				Себестоимость продукции	270411	368372	446652
Валовая прибыль	43656	121204	158451
Прибыль (убыток) от продаж	42092	91829	122145
Чистая прибыль (убыток)	6078	22019	24033

Рисунок 2. Основные экономические показатели за 2007-2009 годы

Таблица 3. Аналитический баланс ООО «Строй Комплект» за 2007-2009 годы

Показатели	Код показателя	на конец 2007г.		на конец 2008г.		Изменения 2008г.к 2007г.(+,-)		на конец 2009г.		Изменения 2009г.к 2008г. (+,-)
		тыс.руб.	% в валюте	тыс.руб.	% в валюте	тыс.руб.	% в валюте	тыс.руб.	% в валюте	тыс.руб.	% в валюте
Активы
I. Внеоборотные активы	190	73847	20,8	193670	43,3	119823	22,5	315492	56,9	121822	13,6
II. Оборотные активы	290	281123	79,2	253634	56,7	-27489	-22,5	238892	43,1	-14742	-13,6
Всего активы	300	354970	100	447304	100	92334	0,0	554384	100	107080	0,0
Пассивы
III. Капитал и резервы	490	103307	29,1	121275	27,1	17968	-2,0	150275,2	27,1	29000,18	0,0
IV. Долгосрочные обязательства	590	235844,5	66,4	309854	69,3	74010	2,9	377432	68,1	67578	-1,2
V. Краткосрочные обязательства	690	15818	4,6	16175	3,6	357	-0,8	26677	4,8	10502	1,2
Всего пассивы	700	354970	100,0	447304	100,0	92334	0,1	554384	100,0	107080,2	0,0

Таблица 4. Анализ структуры внеоборотных активов ООО «Строй Комплект» за 2007-2009 годы

Показатели	Код показателя	на конец 2007г.		на конец 2008г.		Изменения 2008г.к 2007г.(+,-)		на конец 2009г.		Изменения 2009г.к 2008г. (+,-)
		тыс.руб.	%	тыс.руб.	%	тыс.руб.	%	тыс.руб.	%	тыс.руб.	%
I. Необоротные активы	190	73847	100,0%	193670	100,0%	119823	0,0%	315492	100,0%	121822	0,0%
Нематериальные активы	110	5	0,007%	27	0,014%	22	0,01%	25	0,008%	-2	-0,006%
Основные средства	120	73842	99,993%	193643	99,986%	119801	0,0%	304054	96,4%	110411	-3,61%
Незавершенное строительство	130	0	0,0%	0	0,0%	0	0,0%	11378	3,6%	11378	3,61%
Долгосрочные финансовые вложения	140	0	0,00%	0	0,00%	0	0,00%	35	0,01%	35	0,011%

Таблица 5. Анализ структуры оборотных активов ООО « Строй Комплект» за 2007-2009 годы

Показатели		Код показателя	на конец 2007г.		на конец 2008г.		Изменения 2008г.к 2007г.(+,-)		на конец 2009г.		Изменения 2009г.к 2008г. (+,-)
			тыс.руб.	%	тыс.руб.	%	тыс.руб.	%	тыс.руб.	%	тыс.руб.	%
II. Оборотные активы		290	281123	100,0%	253634	100,0%	-27489	0,0%	238892	100,0%	-14742	0,0%
Запасы		210	34607	12,3%	64824	25,6%	30217	13,2%	96975	40,6%	32151	15,0%
в том числе:
сырье, материалы и другие аналогичные ценности	211	23994	8,5%	46055	18,2%	22061	9,6%	80741	33,8%	34686	15,6%
готовая продукция и товары для перепродажи	214	10563	3,8%	17758	7,0%	7195	3,2%	15535	6,5%	-2223	-0,5%
расходы будущих периодов	216	50	0,0%	1011	0,4%	961	0,4%	699	0,3%	-312	-0,1%
Налог на добавленную стоимость		220	15601	5,5%	14166	5,6%	-1435	0,0%	2039	0,9%	-12127	-4,7%
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)		240	207456	73,8%	166058	65,5%	-41398	-8,3%	139055	58,2%	-27003	-7,3%
в том числе:
покупатели и заказчики	241	205602	73,1%	150935	59,5%	-54667	-13,6%	128944	54,0%	-21991	-5,5%
Краткосрочные финансовые вложения		250	0	0,0%	0	0,00%	0	0,0%	0	0,0%	0	0,0%
Денежные средства		260	23459	8,3%	8586	3,39%	-14873	-5,0%	823	0,3%	-7763	-3,0%

Таблица 6. Анализ структуры капитала ООО « Строй Комплект» за 2007-2009 годы

№	Показатели	Код показателя	на конец 2007г.		на конец 2008г.		Изменения 2008г.к 2007г.(+,-)		на конец 2009г.		Изменения 2009г.к 2008г. (+,-)
			тыс.руб.	%	тыс.руб.	%	тыс.руб.	%	тыс.руб.	%	тыс.руб.	%
1.	Собственный капитал	103307	100,0%	121275	100,0%	17968	0,0%	150275	100,0%	29000	0,0%
1.1.	Уставный капитал	410	51942	50,3%	51942	42,8%	0	-7,4%	51942	34,6%	0,0	-8,3%
1.2.	Добавочный капитал	420	110	0,1%	110	0,1%	0	0,0%	5077	3,38%	4967,0	3,29%
1.3.	Резервный капитал	430	0	0%	0	0,0%	0	0,0%	0	0,0%	0,0	0,0%
1.4.	Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	470	51255	49,6%	69223	57,1%	17968	7,5%	93256	62,1%	24033,2	5,0%
2.	Заемный капитал	251663	100,0%	326029	100,0%	74367	0,0%	404109	100,0%	78080	0,0%
2.1.	Займы и кредиты	510+610	239417	95,1%	311533	95,6%	72117	0,4%	379602	93,9%	68069	-1,6%
2.2.	Отложенные налоговые обязательства	515	178	0,1%	4391	1,3%	4213	1,3%	5830	1,4%	1439	0,1%
2.3.	Кредиторская задолженность	620	12068	4,8%	10105	3,1%	-1963	-1,7%	18677	4,6%	8572	1,5%
в том числе:
поставщики и подрядчики	621	9347	3,7%	5307	1,6%	-4040	-2,1%	7570	1,9%	2263	0,2%
задолженность перед персоналом организации	622	821	0,3%	1779	0,5%	958	0,2%	2783	0,7%	1004	0,1%
задолженность перед государственными внебюджетными фондами	623	178	0,1%	1227	0,4%	1049	0,3%	718	0,2%	-509	-0,2%
задолженность по налогам и сборам	624	1087	0,4%	1733	0,5%	646	0,1%	7516	1,9%	5783	1,3%
прочие кредиторы	625	635	0,3%	59	0,0%	-576	-0,2%	90	0,0%	31	0,0%
3.	Всего собственный и заемный капитал	700	354970	100,0%	447304	100,00%	92334	0,0%	554384	100,00%	107080	0,0%
в том числе:
Собственный капитал	490	103307	29,1%	121275	27,1%	17968	-2,0%	150275	27,1%	29000	0,0%
Заемный капитал	590+690	251663	70,9%	326029	72,9%	74367	2,0%	404109	72,9%	78080	0,0%