Таблица 3. 6
Суммы по погашению кредита по месяцам, млн. руб.
| Месяцы | Сумма основного долга | Накопительная сумма основного долга | Сумма процентов | Сумма с учетом процентов |
| А | 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | - | - | 200000 | 200000 |
| 2 | - | - | 200000 | 200000 |
| 3 | - | - | 200000 | 200000 |
| 4 | - | - | 200000 | 200000 |
| 5 | - | - | 200000 | 200000 |
| 6 | - | - | 200000 | 200000 |
| 7 | - | - | 200000 | 200000 |
| 8 | - | - | 200000 | 200000 |
| 9 | - | - | 200000 | 200000 |
| 10 | - | - | 200000 | 200000 |
| 11 | - | - | 200000 | 200000 |
| 12 | - | - | 200000 | 200000 |
| 13 | - | - | 200000 | 200000 |
| 14 | - | - | 200000 | 200000 |
| 15 | 1250000 | 1250000 | 187500 | 1437500 |
| 16 | 1250000 | 2500000 | 175000 | 1425000 |
| 17 | 1250000 | 3750000 | 150000 | 1400000 |
| 18 | 1250000 | 5000000 | 137500 | 1387500 |
| 19 | 1250000 | 6250000 | 125000 | 1375000 |
| 20 | 1250000 | 7500000 | 112500 | 1362500 |
| 21 | 1250000 | 8750000 | 100000 | 1350000 |
| 22 | 1250000 | 10000000 | 87500 | 1337500 |
| 23 | 1250000 | 11250000 | 75000 | 1325000 |
| 24 | 1250000 | 12500000 | 62500 | 1312500 |
| 25 | 1250000 | 13750000 | 50000 | 1300000 |
| 26 | 1250000 | 15000000 | 37500 | 1287500 |
| 27 | 1250000 | 16250000 | 25000 | 1275000 |
| 28 | 1250000 | 17500000 | 15000 | 1265000 |
| 29 | 1250000 | 18750000 | 12500 | 1250000 |
| 30 | 1250000 | 20000000 | 0 | 1237500 |
| итого | 18750000 | 170000000 | 4127500 | 24152500 |
Общая сумма инвестиционного проекта составляет 24152500 тыс. руб.. Далее необходимо спрогнозировать финансово-хозяйственную деятельность предприятия. Для этого требуется рассчитать издержки производства.
Таблица 3.7 Определение издержек производства по выпускаемой продукции
| № | Продукция | Объем производств, шт. | Постоянные издержки, тыс. руб. | Переменные издержки, тыс. руб. | Итого постоянные, тыс. руб. | Итого переменные,тыс. руб. |
| А | Б | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| А | Б | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1 | Стяжка | 2000 | 8,76 | 13,14 | 17520 | 26280 |
Далее просчитаем выручку от реализации продукции.
Таблица 3.8
Определение выручки от реализации продукции
| № | Наи- Мено вание продук ции | Полная себес тои мость | Полная себесто имость с налогом в инно вацион ный фонд, тыс. руб. | При- быль, 10% | Налоги, 24%тыс. руб. | От Пуск ная цена, без НДС, тыс. руб. | НДС, 18% | Отп. Цена с НДС | Объем Произ водства. в год,шт. | Выруч КА от реа лизации, тыс. руб. | Налог в инно вацион ный фонд, тыс. руб. |
| А | Б | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 |
| 1. | Стяжка | 21,9 | 22,5 | 2,3 | 0,5 | 25,4 | 4,6 | 30 | 7000 | 60000 | 0,7 |
Таблица 3.9
Расчет чистой прибыли от реализации продукции
| № | Виды Поступлений и издержек | Года | Всего | ||||
| 2006 | 2007 | 2008 | 2009 | 2010 | |||
| А | Б | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1. | Выручка от реализации | 60000 | 60000 | 60000 | 60000 | 60000 | 300000 |
| 2. | НДС | 4,6 | 4,6 | 4,6 | 4,6 | 4,6 | 23 |
| 3. | Переменные издержки | 26280 | 26280 | 26280 | 26280 | 26280 | 131400 |
| 4. | Переменная прибыль (стр.1-стр.2-стр.3) | 33715,4 | 33715,4 | 33715,4 | 33715,4 | 33715,4 | 168577 |
| 5. | Постоянные издержки | 17520 | 17520 | 17520 | 17520 | 17520 | 87600 |
| 6. | Прибыль от реализации продукции (стр.4-стр.5) | 16195,4 | 16195,4 | 16195,4 | 16195,4 | 16195,4 | 80977 |
| 7. | Прочие доходы и расходы | - | - | - | - | - | - |
| 8. | Налогооблагаемая прибыль | 16195,4 | 16195,4 | 16195,4 | 16195,4 | 16195,4 | 80977 |
| 9. | Налоги из прибыли | ||||||
| 9.1 | Налог на недвижимость 1% | 600 | 600 | 600 | 600 | 600 | 3000 |
| 9.2 | Налог на прибыль 24% | 14400 | 14400 | 14400 | 14400 | 14400 | 72000 |
| 9.3 | Местные налоги РМЦФ 3,9% | 23400 | 23400 | 23400 | 23400 | 23400 | 117000 |
| 10. | Прибыль отчетного периода (стр.8-стр.9.1-стр.9.2-стр.9.3) | 7795,4 | 7795,4 | 7795,4 | 7795,4 | 7795,4 | 38977 |
36