п.1. Среднегодовое количество коек берем из таблицы 11.
п.3. Итого канцелярских и хозяйственных расходов в год находим как: произведение среднегодового количества коек (п.1) на расходы на 1 койку в год (п.2):
Больницы в городах: 598,8 ´ 450 = 269 460 руб.
Больницы в сельской местности: 299,2 ´ 450 = 134 640 руб.
II. Мягкий инвентарь:
п.1. Количество коек на начало года берем из таблицы 11.
п.3. Сумму расходов на дооборудование коек в год находим как: произведение количества коек на начало года (п.1) на расходы на дооборудование 1 койки в год (п.2):
Больницы в городах: 550 ´ 500 = 275 000 руб.
Больницы в сельской местности: 277 ´ 500 = 138 500 руб.
п.4. Прирост коек за год находим как: разность числа коек на конец года и на начало (таблица 11):
Больницы в городах: 635 – 550 = 85 коек
Больницы в сельской местности: 319 – 277 = 42 койки
п.6. Сумму расходов на оборудование новых коек в проектном году находим как: произведение прироста коек за год (п.4) на расходы на оборудование 1 новой койки (п.5):
Больницы в городах: 85 ´ 700 = 59 500 руб.
Больницы в сельской местности: 42 ´ 700 = 29 400 руб.
п.7. Всего расходов на мягкий инвентарь находим, просуммировав расходы на дооборудование старых (п.3) и на оборудование новых коек (п.6):
Больницы в городах: 275 000 + 59 500 = 334 500 руб.
Больницы в сельской местности: 138 000 + 29 400 = 167 900 руб.
5. Свод расходов по больницам и диспансерам в городах и сельской местности, руб.
Таблица 14
| Показатель | Больницы и диспан-серы в городах | Больницы и диспансерыв сельской местности | ||
| принято втекущем году | проект наследующий год | принято втекущем году | проект наследующий год | |
| 1. Заработная плата мед. персонала больниц и диспансеров | 500 000 | 568 860 | 300 000 | 269 280 |
| 2. Начисления на заработную плату (26%) | 130 000 | 147 904 | 78 000 | 70 013 |
| 3. Питание | 3 000 000 | 4 404 913 | 2 000 000 | 2 242 616 |
| 4. Медикаменты | 3 500 000 | 5 194 328 | 2 500 000 | 2 391 540 |
| 5. Мягкий инвентарь | х | 334 500 | х | 167 900 |
| 6. Канцелярские и хозяйственные расходы | х | 269 460 | х | 134 640 |
| 7. Приобретение оборудования инвентаря | 250 000 | 295 000 | 150 000 | 177 000 |
| 8. Капитальный ремонт | 1 200 000 | 1 380 000 | 700 000 | 805 000 |
| 9. Прочие расходы | 400 000 | 450 000 | 300 000 | 350 000 |
| Итого расходов | 8 980 000 | 13 044 965 | 6 028 000 | 6 607 989 |
п.1. Заработную плату мед. персонала больниц и диспансеров берем из таблицы 13.
п.2. Начисления на заработную плату находим как: 26% от заработной платы персонала (п.1):
Текущий год:
Больницы в городах: 500 000 ´ 26% = 130 000 руб.
Больницы в сельской местности: 300 000 ´ 26% = 78 000 руб.
Проектный год:
Больницы в городах: 568 860 ´ 26% = 147 904 руб.
Больницы в сельской местности: 269 280 ´ 26% = 70 013 руб.
п.3. Расходы на питание в проектном году берем из таблицы 11.
п.4. Расходы на медикаменты в проектном году берем из таблицы 11.
п.5. Расходы на мягкий инвентарь в проекте на следующий год берем из таблицы 14.
п.6. Расходы на канцелярские и хозяйственные расходы в проектном году берем из таблицы 14.
п.7. Расходы на приобретение оборудования и инвентаря в проектном году находим с учетом их увеличения на 18% от расходов текущего года:
Больницы в городах: 250 000 + 250 000 ´ 18% = 295 000 руб.
Больницы в сельской местности: 150 000 + 150 000 ´ 18% = = 177 000 руб.
п.8. Расходы на капитальный ремонт в проекте на следующий год находим с учетом их увеличения на 15% от расходов на капитальный ремонт в текущем году:
Больницы в городах: 1 200 000 + 1 200 000 ´ 15% = 1 380 000 руб.
Больницы в сельской местности: 700 000 + 700 000 ´ 15% = = 805 000 руб.
Итоговую сумму расходов находим суммированием пп. с 1 по 9.
Текущий год:
Больницы в городах: 500 000 + 130 000 + 3 000 000 + 3 500 000 + + 250 000 + 1 200 000 + 400 000 = 8 980 000 руб.
Больницы в сельской местности: 300 000 + 78 000 + 2 000 000 + + 2 500 000 + 150 000 + 700 000 + 300 000 = 6 028 000 руб.
Проектный год:
Больницы в городах: 568 860 + 147 904 + 4 404 913 + 5 194 328 + + 334 500 + 269 460 + 295 000 + 1 380 000 + 450 000 = 13 044 965 руб.
Больницы в сельской местности: 269 280 + 70 013 + 2 242 616 + + 2 391 540 + 167 900 + 134 640 + 177 000 + 805 000 + 350 000 = = 6 607 989 руб.
6. Свод расходов по амбулаторно-поликлиническим учреждениям, руб.
Таблица 15
| Показатель | Принято в текущем году | Проект на следующий год |
| 1. Заработная плата мед. персонала | 750 000 | 800 000 |
| 2. Начисления на заработную плату (26%) | 195 000 | 208 000 |
| 3. Медикаменты | 1 200 000 | 1 113 115 |
| 4. Мягкий инвентарь | х | 350 000 |
| 5. Канцелярские и хозяйственные расходы | х | 160 000 |
| 6. Приобретение оборудования и инвентаря | 380 000 | 448 400 |
| 7. Капитальный ремонт | 1 000 000 | 980 000 |
| 8. Прочие расходы | х | 250 000 |
| Итого расходов | 3 525 000 | 4 309 515 |
п.2. Начисления на заработную плату находим как: 26% от заработной платы мед. персонала (п.1):
Текущий год: 750000 ´ 26% = 195 000 руб.
Проектный год: 800000 ´ 26% = 208 000 руб.
п.3. Сумму расходов на медикаменты в проектном году берем из таблицы 12.
п.6. Увеличение расходов на приобретение оборудования и инвентаря на следующий год составит - 18% от расходов в текущем году:
Проектный год: 380 000 + 380 000 ´ 18% = 448 400 руб.
п.7. Расходы на капитальный ремонт в проектном году находим с учетом их снижения на 2 % от расходов на капитальный ремонт в текущем году:
Проектный год: 1 000 000 – 1 000 000 ´ 2% = 980 000 руб.
Итоговую сумму расходов по амбулаторно-поликлиническим учреждениям найдем, просуммировав значения пп. с 1 по 8:
Текущий год: 750 000 + 195 000 + 1 200 000 + 380 000 + 1 000 000 = = 3 525 000 руб.
Проектный год: 800 000 + 208 000 + 1 113 115 + 350 000 + 160 000 + + 448 400 + 980 000 + 250 000 = 4 309 515 руб.
7. Свод расходов на здравоохранение, руб.
Таблица 16
| Учреждение | Текущий год | Проект на следующий год | ||
| принято | Исполнено за 6 месяцев | Ожидаемое исполнение | ||
| 1. Больницы и диспансеры в городах | 8 980 000 | 4 490 000 | 8 980 000 | 13 044 965 |
| 2. Больницы и диспансеры в сельской местности | 6 028 000 | 3 014 000 | 6 028 000 | 6 607 989 |
| 3. Амбулаторно-поликлинические учреждения | 3 525 000 | 1 762 500 | 3 525 000 | 4 309 515 |
| 4. Прочие учреждения здравоохранения | 2 000 000 | 1 000 000 | 2 000 000 | 2 400 000 |
| Итого расходов | 20 533 000 | 10 266 500 | 20 533 000 | 26 362 469 |
п.1. Расходы на больницы и диспансеры в городах берем из таблицы 15.
п.2. Расходы на больницы и диспансеры в сельской местности берем из таблицы 15.
п.3. Данные по амбулаторно-поликлиническим учреждениям берем из таблицы 16.
Итоговые данные по расходам на здравоохранение: получаем суммированием пп. с 1 по 4:
Текущий год: 8 980 000 + 6 028 000 + 3 525 000 + 2 000 000 = = 20 533 000 руб.
Исполнено за 6 месяцев текущего года: 4 490 000 + 3 014 000 + + 1 762 500 +1 000 000 = 10 266 500 руб.
Проектный год: 13 044 965 + 6 607 989 + 4 309 515 + 2 400 000 = = 26 362 469 руб.
Таблица 17 - Форма № 1-Б ПРОЕКТ БЮДЖЕТА РАЙОНА
| Показатели | Текущий год | Проектна следу-ющий год | ||
| принято | исполненоза 6месяцев | ожидае-мое ис-полнение | ||
| Наименование доходов | ||||
| 1. Налог на имущество физических лиц | 320 | 160 | 320 | 400 |
| 2. Земельный налог | 962 | 481 | 962 | 2 651 |
| 3. Единый налог на вмененный доход | 2 720 | 1 360 | 2 720 | 3 128 |
| 4. Транспортный налог | 212 | 106 | 212 | 212 |
| 5. Налог на доходы физических лиц | 7 867 | 3 933 | 7 867 | 5 829 |
| 6. Неналоговые доходы | 5 | 3 | 5 | 6 |
| ИТОГО доходов | 12 086 | 6 043 | 12 086 | 12 226 |
| Дотации и субвенции из бюджета области | 23 464 | 11 741 | 23 464 | 31 128 |
| ВСЕГО доходов | 35 550 | 17 784 | 35 550 | 43 354 |
| Наименование расходов | ||||
| 1. Общегосударственные вопросы | 105 | 60 | 105 | 111 |
| 2. Национальная безопасность и правоохранительная деятельность | 100 | 50 | 100 | 110 |
| 3. Национальная экономика | 250 | 125 | 250 | 269 |
| 4. Жилищно-коммунальное хозяйство | 800 | 300 | 800 | 888 |
| 5. Охрана окружающей среды | 100 | 50 | 100 | 105 |
| 6. Образование | 13 412 | 6 807 | 13 412 | 15 209 |
| 7. Культура, кинематография и средства массовой информации | 250 | 125 | 250 | 300 |
| 8. Здравоохранение и спорт | 20 533 | 10 267 | 20 533 | 26 362 |
| ИТОГО расходов | 35 550 | 17 784 | 35 550 | 43 354 |
| Субвенции в областной бюджет | х | х | х | х |
| ВСЕГО расходов | 35 550 | 17 784 | 35 550 | 43 354 |
| Оборотная кассовая наличность | 711 | 356 | 711 | 867 |
Доходная часть бюджета: