Показатель	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	Итого
1. Приток (+)	145,83	145,83	145,83	145,83	145,83	145,83	145,83	145,83	145,83	145,83	145,83	145,83	1750,0
1.1. Выручка	145,83	145,83	145,83	145,83	145,83	145,83	145,83	145,83	145,83	145,83	145,83	145,83	1750,0
2.Отток (-)	131,28	131,24	132,34	131,17	131,14	132,21	131,07	131,03	132,07	130,96	130,93	125,71	1571,2
2.1. Собственный капитал	0,0
2.2. Прямые переменные затраты	55,61	55,61	55,61	55,61	55,61	55,61	55,61	55,61	55,61	55,61	55,61	47,83	659,6
2.3. Постоянные затраты (без А)	65,80	65,81	65,83	65,85	65,87	65,88	65,90	65,92	65,94	65,95	65,97	65,99	790,7
2.4. Финансовые издержки	1,51	1,45	1,38	1,32	1,25	1,18	1,12	1,05	0,99	0,92	0,86	0,79	13,8
2.5. Возврат кредита	5,26	5,26	5,26	5,26	5,26	5,26	5,26	5,26	5,26	5,26	5,26	5,26	63,1
2.6. Налог на имущество	1,41	1,38	1,34	1,31	5,4
2.7. Налог на прибыль	3,09	3,11	2,84	3,13	3,15	2,88	3,17	3,19	2,93	3,21	3,23	4,53	38,5
3. Чистый денежный поток	14,56	14,59	13,49	14,66	14,69	13,63	14,76	14,80	13,76	14,87	14,91	20,12	178,8
4. ЧДП поквартально	42,64			42,98			43,33			49,90			178,8
5. Коэффициент дисконтирования	0,87			0,84			0,82			0,80
6. Чистый дисконтированный доход (ЧДД)	37,10			36,29			35,51			39,69
7. ЧДД нарастающим итогом	29,76			66,05			101,56			141,25

По числовым значениям финансового профиля для большей наглядности строится график.

Рис.1 Финансовый профиль проекта

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Рассчитанные показатели себестоимости и выполненные расчеты по определению экономической эффективности бизнес-проекта позволяют сделать вывод о неэффективности проекта на данном этапе (NPV < 0).

Проект в целом нельзя считать привлекательным, несмотря на то, что согласно бюджету доходов и расходов суммарная прибыль положительна начиная со второго месяца.

Проект следует оптимизировать:

· пересмотреть источники финансирования с целью поиска более дешевых кредитов;

· уменьшить себестоимость продукции – снизить издержки в части экономии на материалах и энергоресурсах;

· увеличить объем выпускаемой продукции;

· увеличить цену продукции;

Бюджетирование предприятия 2 (стр. 8 из 8)

ЗАКЛЮЧЕНИЕ