Внеоборотные активы сократились на 4,27% (227539 руб.), что было вызвано, прежде всего, уменьшением суммы основных средств за счет реализации части фондов и учета износа. В отчетном году были полностью возвращены займы другим организациям на срок более 12 месяцев. Значительно снизилась стоимость нематериальных активов.
Сокращение оборотных активов составило 6,26% (204957 руб.).
По результатам года произошло незначительное увеличение запасов. На фоне снижения объемов запасов (208933 руб.) произошло значительное увеличение сумм в запасах готовой продукции (119688 руб.) и в незавершенном производстве (66308 руб.).
Объем дебиторской задолженности сократился на 3,24%. При этом сокращение задолженности покупателей и заказчиков (на 167852 руб.) сопровождалось ростом задолженности прочих дебиторов (на 222114 руб.).
Сумма краткосрочных финансовых вложений снизилась на 84,63% (79699 руб.). В отчетном году предприятию было возвращено 91,93% краткосрочных кредитов, прочие вложения также снизились на 74,56%.
На конец года произошло сильное снижение суммы денежных средств, на 90,67%. В основном на это повлияло снижение сумм денег на расчетном счете компании (на 96,09%).
Капитал компании по итогам года вырос на 7,22% (462878 руб.). Это было вызвано появлением нераспределенной прибыли отчетного года в сумме 478080 руб. Происходили незначительные уменьшения по добавочному капиталу и нераспределенной прибыли прошлых лет.
Долгосрочные обязательства компании снизились незначительно (на 65603 руб.). Это снижение произошло за счет сокращения суммы отложенных налоговых обязательств. Изменений по долгосрочным займам не было.
Основной вклад в снижение совокупной суммы пассивов весло уменьшение краткосрочных обязательств. За год они сократились на 829771 руб. (48,29%). Предприятием были возвращены краткосрочные кредиты на сумму 407486 руб. Кредиторская задолженность снизилась на 421035 руб. (на 44,32%). На 296715 руб. снизалась задолженность перед поставщиками и подрядчиками, что составляет 71,52% от первоначальной суммы задолженности перед ними. Появилась небольшая задолженность перед дочерними и зависимыми компаниями (683 руб.). Снизилась задолженность перед бюджетом по налогам и сборам (на 27,49%), а также задолженность перед прочими кредиторами (на 38,54%).
В целом на уменьшение активов компании в равной мере повлияло снижение суммы внеоборотных и оборотных фондов. Уменьшение пассивов было вызвано большим снижением краткосрочных обязательств компании, частично компенсируемым ростом собственного капитала.
| Наименование показателя | За отчетный год | За аналогичный период прошлого года | Изменение | |
| абсолют. | относит. | |||
| I. Доходы и расходы по обычным видам деятельности | ||||
| Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг | 893 794 | 29,43% | ||
| Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг | 1 655 807 | 1 418 099 | 237 708 | 16,76% |
| Валовая прибыль | 2 274 789 | 1 618 703 | 656 086 | 40,53% |
| Коммерческие расходы | 65 377 | 167 023 | -101 646 | -60,86% |
| Управленческие расходы | 923 435 | 742 452 | 180 983 | 24,38% |
| Прибыль (убыток) от продаж | 1 285 977 | 709 228 | 576 749 | 81,32% |
| II. Операционные доходы и расходы | ||||
| Проценты к получению | 2 825 | 2 238 | 587 | 26,23% |
| Проценты к уплате | 115 822 | 125 294 | -9 472 | -7,56% |
| Доходы от участия в других организациях | 683 | 19 | 664 | 3494,74% |
| Прочие операционные доходы | 449 757 | 15 341 | 434 416 | 2831,73% |
| Прочие операционные расходы | 889 714 | 192 116 | 697 598 | 363,11% |
| III. Внереализационные доходы и расходы | ||||
| Прочие внереализационные доходы | 249 881 | 65 454 | 184 427 | 281,77% |
| Прочие внереализационные расходы | 348 303 | 258 511 | 89 792 | 34,73% |
| Прибыль (убыток) до налогообложения | 635 284 | 216 359 | 418 925 | 193,62% |
| Налог на прибыль | 156 204 | 143 521 | 12 683 | 8,84% |
| Прибыль (убыток) от обычной деятельности | 479 080 | 72 838 | 406 242 | 557,73% |
| IV. Чрезвычайные доходы и расходы | ||||
| Чрезвычайные доходы | ||||
| Чрезвычайные расходы | ||||
| Чистая прибыль (нераспределенная прибыль (убыток) отчетного периода) | 479 080 | 72 838 | 406 242 | 557,73% |
В отчетном году выручка от реализации выросла на 893794 руб., т.е. почти на 30%. Это увеличение сопровождалось ростом себестоимости продукции на 19,76% (237708 руб.). Подобные изменения вызвали непропорционально больший относительный рост валовой прибыли, составивший 40,53%, или 656086 руб. Коммерческие расходы сократились почти на 60%, что составило в денежном выражении 101646 руб. При этом произошел рост административных расходов на 180938 руб. (24,38%). В результате прибыль от продаж выросла на 81,32% (576749 руб.).
За год произошло значительное увеличение операционных доходов (на 434416 руб.) и расходов (на 697598 руб.). Внереализационные доходы выросли на 184427 руб., что обеспечило почти 282%-й относительный рост этого показателя. При этом внереализационные расходы увеличились только на 89792 руб.
В результате прибыль до налогообложения выросла на 193,62%. Сумма налога на прибыль увеличилась на 8,84%, что при отсутствии чрезвычайных доходов и расходов обеспечило рост чистой прибыли компании в 557,73%, или в денежном выражении на 406242 руб.
ВЕРТИКАЛЬНЫЙ АНАЛИЗ ФИАНСОВАЙ ОТЧЕТНОСТИ
| АКТИВ | На начало отчетного года | На конец отчетного года | Структура | ||
| начало года | конец года | изменение | |||
| I. Внеоборотные активы | |||||
| Нематериальные активы | 2 744 | 928 | 0,03% | 0,01% | -0,02% |
| втом числе: исключительные права на патенты, программы, товарные знаки (знаки обслуживания), иные аналогичные с перечисленными права и активы | 2 744 | 928 | 0,03% | 0,01% | -0,02% |
| Основные средства | 5 109 548 | 4 929 400 | 59,40% | 60,34% | 0,94% |
| здания, машины и оборудование | 5 109 548 | 4 929 400 | 59,40% | 60,34% | 0,94% |
| Долгосрочные Финансовые вложения | 216 573 | 170 998 | 2,52% | 2,09% | -0,42% |
| в том числе: инвестиции в дочерние общества | 44 218 | 33 218 | 0,51% | 0,41% | -0,11% |
| инвестиции в зависимые общества | 33 639 | 33 615 | 0,39% | 0,41% | 0,02% |
| инвестиции в другие организации | 1 140 | 1 305 | 0,01% | 0,02% | 0,00% |
| займы, предоставленные организациям на срок более 12 месяцев | 1 082 | 0,01% | 0,00% | -0,01% | |
| прочие долгосрочные финансовые вложения | 136 494 | 102 860 | 1,59% | 1,26% | -0,33% |
| Итого по разделу I | 5 328 865 | 5 101 326 | 61,95% | 62,45% | 0,49% |
| II. Оборотные активы | |||||
| Запасы | 1 926 425 | 1 940 045 | 22,40% | 23,75% | 1,35% |
| в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности | 1 342 872 | 1 133 939 | 15,61% | 13,88% | -1,73% |
| затраты в незавершенном производстве (издержках обращения) | 207 797 | 274 105 | 2,42% | 3,36% | 0,94% |
| готовая продукция и товары для перепродажи | 357 518 | 477 206 | 4,16% | 5,84% | 1,69% |
| товары отгруженные | 6 651 | 18 167 | 0,08% | 0,22% | 0,15% |
| расходы будущих периодов | 11 587 | 36 628 | 0,13% | 0,45% | 0,31% |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 106 578 | 95 495 | 1,24% | 1,17% | -0,07% |
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) | 1 041 693 | 1 007 966 | 12,11% | 12,34% | 0,23% |
| в том числе: покупатели и заказчики | 829 634 | 661 782 | 9,65% | 8,10% | -1,54% |
| задолженность дочерних и зависимых обществ | 6 | 16 136 | 0,00% | 0,20% | 0,20% |
| авансы выданные | 182 657 | 78 538 | 2,12% | 0,96% | -1,16% |
| прочие дебиторы | 29 396 | 251 510 | 0,34% | 3,08% | 2,74% |
| Краткосрочные финансовые вложения | 94 169 | 14 470 | 1,09% | 0,18% | -0,92% |
| в том числе: займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев | 54 626 | 4410 | 0,64% | 0,05% | -0,58% |
| прочие краткосрочные финансовые вложения | 39 543 | 10 060 | 0,46% | 0,12% | -0,34% |
| Денежные средства | 103 745 | 9 677 | 1,21% | 0,12% | -1,09% |
| в том числе: касса | 83 | 180 | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| расчетные счета | 102 199 | 3 998 | 1,19% | 0,05% | -1,14% |
| валютные счета | 295 | 5 113 | 0,00% | 0,06% | 0,06% |
| прочие денежные средства | 1 168 | 386 | 0,01% | 0,00% | -0,01% |
| Итого по разделу II | 3 272 610 | 3 067 653 | 38,05% | 37,55% | -0,49% |
| БАЛАНС (сумма строк 190 + 290) | 8 601 475 | 8 168 979 | 100,00% | 100,00% | 0,00% |
| ПАССИВ | На начало отчетного года | На конец отчетного года | Структура | ||
| начало года | конец года | изменение | |||
| III. Капитал и резервы | |||||
| Уставный капитал | 324 039 | 324 039 | 3,77% | 3,97% | 0,20% |
| Добавочный капитал | 2 696 464 | 2 686 502 | 31,35% | 32,89% | 1,54% |
| Резервный капитал | 48 605 | 48 605 | 0,57% | 0,59% | 0,03% |
| резервы, образованные в соответствии с учредительными документами | 48 605 | 48 605 | 0,57% | 0,59% | 0,03% |
| Нераспределенная прибыль прошлых лет | 3 342 806 | 3 336 566 | 38,86% | 40,84% | 1,98% |
| Нераспределенная прибыль отчетного года | 0 | 479 080 | 0,00% | 5,86% | 5,86% |
| Итого по разделу III | 6 411 914 | 6 874 792 | 74,54% | 84,16% | 9,61% |
| IV. Долгосрочные обязательства | |||||
| Займы и кредиты | 248 354 | 248 354 | 2,89% | 3,04% | 0,15% |
| в том числе: кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты | 248 354 | 248 354 | 2,89% | 3,04% | 0,15% |
| Отложенные налоговые обязательства | 222 967 | 157 364 | 2,59% | 1,93% | -0,67% |
| Итого по разделу IV | 471 321 | 405 718 | 5,48% | 4,97% | -0,51% |
| V. Краткосрочные пассивы | |||||
| Займы и кредиты | 762 675 | 355 189 | 8,87% | 4,35% | -4,52% |
| в том числе: кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты | 762 675 | 355 189 | 8,87% | 4,35% | -4,52% |
| Кредиторская задолженность | 950 005 | 528 970 | 11,04% | 6,48% | -4,57% |
| в том числе: поставщики и подрядчики | 414 846 | 118 131 | 4,82% | 1,45% | -3,38% |
| векселя к уплате | 16 000 | 16 000 | 0,19% | 0,20% | 0,01% |
| задолженность перед дочерними и зависимыми обществами | 683 | 0,00% | 0,01% | 0,01% | |
| задолженность по оплате труда перед персоналом | 63 821 | 51 330 | 0,74% | 0,63% | -0,11% |
| задолженность по социальному страхованию и обеспечению | 8616 | 20 663 | 0,10% | 0,25% | 0,15% |
| задолженность по налогам и сборам | 247 216 | 179 248 | 2,87% | 2,19% | -0,68% |
| авансы полученные | 29 042 | 38 142 | 0,34% | 0,47% | 0,13% |
| прочие кредиторы | 170 464 | 104 773 | 1,98% | 1,28% | -0,70% |
| Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов | 5 560 | 4310 | 0,06% | 0,05% | -0,01% |
| Итого по разделу V | 1 718 240 | 888 469 | 19,98% | 10,88% | -9,10% |
| БАЛАНС (сумма строк 490 + 590 + 690) | 8 601 475 | 8 168 979 | 100,00% | 100,00% | 0,00% |
На конец года в структуре активов было: