Бюджетная система 8 (стр. 5 из 7)

Начисления на заработную плату составляют 26% от расходов на заработную плату (ЕСН).

Число дето-дней определяется как произведение среднегодового числа детей и числа дней функционирования ДОУ.

7. Свод расходов на образование.

Таблица 9. Свод расходов на образование, руб.

Наименование	Принято	Исполнено за 6 месяцев	Ожидаемое исполнение	Проект на следующий год
1.ДОУ в городах	4096410,0	2048205,0	4096410,0	4726050,0
2.ДОУ в сельской местности	700000,0	400000,0	700000,0	800000,0
3.Школы общеобразовательные в городах	5113007,1	2556503,6	5113007,1	6014303,4
4.Школы общеобразовательные в сельской местности	850000,0	425000,0	825000,0	900000,0
5.Школы-интернаты в городах и сельской местности	398191,0	200000,0	398191,0	365900,0
6.Приобретение учебников	480000,0	240000,0	480000,0	500000,0
7.Вечерние и заочные общеобразовательные школы	46923,0	23460,0	46923,0	48220,0
8.Учреждения и мероприятия по внешкольной работе с детьми	660200,0	330100,0	660200,0	710000,0
9.Детские дома	40000,0	20000,0	40000,0	40000,0
10.Фонд всеобуча	59630,1	29815,0	59380,1	69143,0
11.Прочие учреждения и мероприятия в области образования	400000,0	200000,0	400000,0	500000,0
12.Финансирование мероприятий по организации оздоровительной кампании среди детей и подростков	45000,0	22500,0	45000,0	50000,0
13.Итого расходов	12889361,2	6495583,6	12864111,2	14723616,4
14.Приобретение инвентаря и оборудования	1000000,0	500000,0	1000000,0	1150000,0
15.Капитальные вложения на строительство	900000,0	500000,0	900000,0	1200000,0
16.Капитальный ремонт	600000,0	300000,0	600000,0	500000,0
Всего расходов	15389361,2	7795583,6	15364111,2	17573616,4

Приобретение инвентаря и оборудования по общеобразовательным школам на следующий год планируются с ростом на 15%:

1 000 000*1,15=1 150 000

Фонд всеобуча создается в размере 1% общей суммы расходов на содержание общеобразовательных школ.

(5113007+850 000)*0,01=59630

(6014303+900 000)*0,01=69143

2. Здравоохранение

На следующий год планируется снижение расходов на капитальный ремонт в амбулаторно-поликлинических учреждениях на 2%.

На следующий год в сфере здравоохранения планируется увеличение расходов:

- на приобретение оборудования на 18%;

- на капитальный ремонт на 15%.

Таблица 10. Расчет расходов на питание и медикаменты по учреждениям здравоохранения

Учреждение	Показатель	Проект
		На начало года	На конец года	Среднегодовое	Сроки развертывания сети	Число дней функционирования	Число койко-дней	Норма расходов на 1 койко-день, руб.		Сумма расходов в год, руб.
								Питание	Медикаменты	Питание	Медикаменты
1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
1. Больницы и диспансеры в сельской местности	1. Хирургические койки	58	66	63	с 01.06	320	20053	24,0	20,0	481280,0	401066,7
	2. Детские койки	49	55	52	с 01.07	320	16640	25,0	30,0	416000,0	499200,0
	3. Терапевтические койки	60	78	72	с 01.05	340	24480	21,0	17,0	514080,0	416160,0
	4. Родильные койки	40	40	40	-	330	13200	30,0	32,0	396000,0	422400,0
	5. Прочие койки	70	80	73	с 01.10	300	21750	20,0	30,0	435000,0	652500,0
	ИТОГО:	277	319	299	Х	1610	96123	2242360,0	2391326,7
2. Больницы и диспансеры в городах	1. Хирургические койки	90	100	94	с 01.08	300	28250	23,0	27,0	649750,0	762750,0
	2. Детские койки	100	110	106	с 01.06	320	33867	25,0	30,0	846666,7	1016000,0
	3. Терапевтические койки	140	180	170	с 01.04	310	52700	21,0	22,0	1106700,0	1159400,0
	4. Родильные койки	120	135	126	с 01.08	330	41663	27,0	32,0	1124887,5	1333200,0
	5. Прочие койки	100	110	103	с 01.10	300	30750	22,0	30,0	676500,0	922500,0
	ИТОГО:	550	635	599	Х	1560	187229	4404504,2	5193850,0

Среднегодовое количество коек (п. 5) рассчитывается по формуле:

Для больниц и диспансеров в сельской местности:

58+((66-58)*7/12)=63 - среднегодовое количество хирургических коек

49+((55-49)*6/12)=52 - среднегодовое количество детских коек

60+((78-60)*8/12)=72 - среднегодовое количество терапевтических коек.

Для больниц и диспансеров в городах расчет аналогичный.

Число койко-дней (п. 8) рассчитывается как произведение среднегодового числа коек (п. 5) на число дней функционирования (п.7).

Расходы в год на питание и медикаменты (п. 11, 12) определяется как произведение числа койко-дней (п. 8) и нормы расходов питания (п. 9) и медикаментов (п. 10) на 1 койко-день.

Таблица 11. План амбулаторно – поликлинических посещений. Планирование медикаментов

Должность	Число ставок долж -ностей	Расчет нормы обслужива-ния в час		Число часов работы в день		Дневная нагрузка			Число рабочих дней в году	Годовая нагрузка	Число врачебных посещений	Средний расход на медикамен-ты на 1 посещение	Сумма расходов на медикамен-ты, руб.
														в полик линике	на дому	в полик линике	на дому	в полик линике	на дому	Всего
		1	2	3	4	5	6	7													8	9	10	11	12	13	14
		1. Терапия	2,5	5	2	3	3	37,5													15	52,5	281	14752,5	10537,5	8	84 300
		2. Хирургия	1,5	8	1,25	4,5	0,5	54						0,94	54,94	281	15437,44	15174	22	333 828
3. Гинеко-логия	1	5	1,25	4,5	1	22,5	1,25	23,75	281	6673,75	6322,5	18	113 805
4. Педиат-рия	2,5	7	2	3	3	52,5	15	67,5	281	18967,5	14752,5	11	162 278
5. Невроло-гия	0,5	5	1,25	5	Х	12,5	Х	12,5	281	3512,5	3512,5	5	17 563
6. Дермато-логия	0,5	8	1,25	5	Х	20	Х	20	281	5620	5620	15	84 300
7. Стамото-логия	2	4	Х	5	Х	40	Х	40	281	11240	11240	20	224 800
ВСЕГО	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	Х	1 020 873

Дневная нагрузка в поликлинике (п. 7) и на дому (п. 8) определяется как произведение нормы обслуживания в час в поликлинике (п. 3) и на дому (п. 4), числа часов работы в поликлинике (п. 5) и на дому (п. 6) и числа должностных ставок (п. 2).

Например: 2,5*5*3=37,5 – дневная нагрузка в терапии.

Годовая нагрузка (п.11) = дневная нагрузка, всего (п. 9) * число рабочих дней в году (п. 10).

Число врачебных посещений (п. 12) = дневная нагрузка в поликлинике (п. 7) * число рабочих дней в году (п. 10).

Сумма расходов на медикаменты (п. 14) = Число врачебных посещений (п. 12) * средний расход медикаментов на 1 посещение (п. 13).

Таблица 12. Расчет расходов на заработную плату медицинского персонала по больницам и диспансерам в городах и сельской местности

Показатель, единица измерения	Больницы и диспансеры в городах		Больницы и диспансеры в сельской местности
	Принято в текущем году	Проект на следующий год	Принято в текущем году	Проект на следующий год
1	2	3	4	5
1. Среднегодовое количество коек	Х	599	Х	299
2. Средняя заработная плата на 1 койку в год, руб.	850	900	800	900
3. Годовой ФЗП в год, руб.	500 000	538 875	300 000	269 250

Таблица 13. Расчет расходов на канцелярские и хозяйственные принадлежности, мягкий инвентарь по больницам и диспансерам в городах и сельской местности