Себестоимость продукции по видам, тыс. Д.Е.
№п/п | Статьи расходов | 205/70R-14 | 175/70R-13 | ||
| на единицу | на выпуск | на единицу | на выпуск | ||
А | Переменные затраты, всего | 144,9 | 70428,8 | 86,2 | 41885,6 |
1 | В том числе: материально-энергетические затраты, всего | 140,3 | 68185,8 | 82,9 | 40289,4 |
1.1 | из них сырье и материалы | 133,5 | 64881 | 78,9 | 38345,4 |
1.2 | энергетические затраты | 6,8 | 3304,8 | 4,0 | 1944,0 |
2 | зарплата основных рабочих | 3,3 | 1619,5 | 2,4 | 1152,5 |
3 | отчисления на социальные нужды | 1,3 | 623,5 | 0,9 | 443,7 |
Б | Постоянные затраты, всего в том числе | 26,2 | 12724,6 | 18,6 | 9055,7 |
4 | амортизационные отчисления | 7,2 | 3516,6 | 5,1 | 2502,6 |
5 | зарплата вспомогательных рабочих | 2,6 | 1241,4 | 1,8 | 883,4 |
6 | отчисления на социальные нужды | 1,0 | 477,9 | 0,7 | 340,1 |
7 | зарплата руководителей, специалистов и служащих | 2,0 | 963,7 | 1,4 | 685,9 |
8 | отчисления на социальные нужды | 0,7 | 371,0 | 0,5 | 264,1 |
9 | финансовые издержки | - | - | - | - |
10 | прочие производственные расходы | 12,7 | 6154,0 | 9,1 | 4379,6 |
В | Производственные расходы | 171,1 | 83153,4 | 104,8 | 50941,3 |
11 | внепроизводственные расходы | 1,7 | 831,5 | 1,0 | 509,4 |
Г | Полные затраты (издержки) | 172,8 | 83984,9 | 105,8 | 51450,7 |
4.6.8. Плановая (проектная) цена на продукцию
Плановая цена на шины определяется:
- уровнем затрат (табл. 12);
- уровнем планируемой прибыльности (рентабельности);
- сложившейся рыночной конъюнктурой на данный вид товара и т.п.
Расчет цен на шины исходя из планируемого уровня затрат и рентабельности приведен в табл. 13.
Таблица 13
№п/п | Показатели | 175/70R-13 модель БИ-391 | 205/70R-14 модель И-371 | ||||
Годы | Годы | ||||||
2001 | 2002 | 2003 | 2001 | 2002 | 2003 | ||
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
1 | Себестоимость единицы продукции, Д.Е. | 108,1 | 109 | 105,8 | 176 | 177,3 | 172,8 |
2 | Планируемая рентабельность. % | 25 | 24,5 | ||||
3 | Прибыль, Д.Е. | 27,0 | 27,3 | 26,5 | 43,1 | 43,4 | 42,3 |
4 | Цена единицы продукции без НДС.Д.Е. | 135,0 | 220,0 | ||||
5 | НДС(20%),ДЕ. | 27,0 | 44,0 | ||||
6 | Транспортные расходы (в среднем 10%), Д.Е. | 16,2 | 26,4 | ||||
7 | Цена единицы продукции, включая НДС, Д.Е. | 178,2 | 290,4 | ||||
3.7. Охрана окружающей среды
Реализация проекта реконструкции ПРЕДПРИЯТИЯ не окажет существенного влияния на изменение экологической обстановки на производстве и прилегающих территориях. Предложения по реконструкции прошли экологическую экспертизу в соответствующих инстанциях (решения городской администрации № 8-978 от 07.08.97 г.; межрайонного комитета по охране природы №-533/234 от 13.08.97 г; горСЭС № 25/82-393 от 21.07.97 г.; Уральского ПромСтройНИИПроекта № 11/103от 10.07.97 г.).
3.8 Финансовый план
3.8.1. Источники финансирования
Источниками финансирования проекта являются:
- собственные средства (фонд накопления и амортизационный фонд) в размере 41316 тыс. Д.Е., из которых на 01.01.2001 г. уже освоено 722,3 тыс. Д.Е. (см. табл.5);
- средства получаемые по льготному государственному кредиту15906 тыс. Д.Е.;
- средства, получаемые по кредитам коммерческих банков (остальное). Данные о потребности в инвестициях и источниках ее покрытия приведены в табл. 14.
3.8.2. Погашение обязательств по кредитам
Кредиты привлекаются на последней стадии реализации проекта: в 3-4 кварталах 2001 года и в I квартале 2002 года.
Государственный кредит предоставляется на льготных условиях под 12% годовых, коммерческий - под 20% годовых с ежеквартальным начислением процентов. Возврат государственного кредита предусматривается - во 2 и 3 кварталах 2002 года равными долями (по 7953 тыс. Д.Е.), коммерческий кредит полностью возвращается в 4 квартале 2002 года.
График погашения основной суммы долга и процентов по нему приведен в табл. 15.
Таблица 14
Потребность и источники финансирования капитальных вложений в проект, тыс. Д.Е.
| № п/п | Статья | Всего | 2000г. | 2001 г. | 2002г. | ||||||||
всего | в том числе по кварталам | всего | в том числе по кварталам | ||||||||||
1 | 2 | 3 | 4 | 1 | 2 | 3 | 4 | ||||||
| 1 | Потребность в инвестициях | 66000 | 722,3 | 57173,7 | 11177,1 | 12964,1 | 16999,0 | 16033,5 | 8104 | 8104 | - | - | - |
| 2 | Источники финансирования, всего | 66000 | 722,3 | 57173,7 | 11177,1 | 12964,1 | 16999,0 | 16033,5 | 8104 | 8104 | - | - | - |
| 2.1 | В том числе: собственные средства | 41316 | 722,3 | 40593,7 | 11177,1 | 12964,1 | 16452,5 | - | - | - | - | - | - |
| 2.2 | Заемные средства, всего | 24684 | - | 16580 | - | - | 546,5 | 16033,5 | 8104 | 8104 | - | - | - |
| из них: государственный кредит | 15906 | - | 15906 | - | - | 546,5 | 15359,5 | - | - | - | - | - | |
коммерческий кредит | 8778 | - | 674 | - | - | - | 674 | 8104 | 8104 | - | - | - | |
| Итого баланс: | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | - | - | - | |
Таблица 15