4) Устройства передачи информации (телетайпы, телефаксы, радиолокационные установки, модемы, вещательные радио- и телепередатчики и т.д.);
5) Теле-, радио- , кино- и видеотехника (телевизионные устройства, аппаратно-студийные блоки для кино- и телестудий, видеокамеры и т.п.);
6) Множительная техника (копиры, ризографы);
7) Внешние носители информации (перфоленты, магнитные ленты и диски, флоппи-диски, оптические диски, CD ROOM-диски и т.п.).
Страховым риском, на случай наступления, которого проводится настоящее страхование, является предполагаемое событие, связанное с повреждением (гибелью) принятого на страхование имущества в результате следующих причин:
1) Действия огня из-за пожара, взрыва, удара молнии;
2) Действия воды из-за проникновения воды из соседних помещений, аварий водопроводной или канализационной сети;
3) Действия пара из-за аварии отопительной сети;
4) Аварии энергосети;
5) Механических повреждений из-за непреднамеренных небрежных (неосторожных) действий третьих лиц, исключая самого Страхователя (его работников, представителей);
6) Отказа в работе вследствие ошибок в конструкции электронного оборудования - только в случае, если страховое событие произошло до окончания гарантийного срока эксплуатации, установленного производителем или дилером для конкретного оборудования, при неоплаченной Страхователем надбавки за гарантийное обслуживание при покупке этого оборудования;
7) Похищения (кражи, взлома) и порчи вследствие противоправных действий третьих лиц.
Страховая премия (стоимость страхования) зависит от вида и характеристик имущества, принимаемого на страхование, условий и особенностей его хранения (эксплуатации), срока страхования, страховых рисков, а также иных факторов.
К данному виду страхования так же применяются перечисленные выше скидки.
Рассчитаем страховые премии по страхованию имущества ООО «Галсис».
Страховая сумма определяется исходя из страховой стоимости, которая бывает:
1) действительной (стоимость объекта на момент страхования);
2) оценочной (стоимость по заключению оценщика);
3) балансовой (стоимость по бухгалтерским документам);
4) восстановительной (стоимость затрат на восстановление объекта);
5) Для товаров в обороте, запасов сырья и готовой продукции страховая стоимость определяется:
а) по максимальному или среднему остатку;
б) по неснижаемому остатку (только для имущества, передаваемого в залог);
в) по максимальной или средней загрузке склада;
г) на основе инвентаризации (для имущества, обладающего персональными идентификационными номерами, фиксируемых в учетных документах по каждой единице, например автомобилей, катеров и т.д.).
Страховая сумма не может быть выше действительной стоимости объекта страхования. В течение периода страхования страховая сумма может быть изменена.
Страховая премия рассчитывается в зависимости от различных факторов (стоимости и назначения имущества, конструктивных особенностей здания, использования превентивных мер: охраны и охранных устройств, пожарной сигнализации).
Таким образом, при расчёте страховой премии по страхованию имущества ООО «Галсис», целесообразно выбрать 2 вида страхования:
1) Страхование имущества от огня и других опасностей, при этом внутренняя отделка рассматривается как отдельный объект страхования, так как она в большей мере подвержена воздействию воды, чем другое имущество.
2) Страхование электронного оборудования, так как это имущество обладает дополнительными характеристиками и имеет место дополнительный риск его повреждений от аварий в энергосистеме.
Выбор страхового тарифа осуществлялся исходя из следующих соображений:
1) На предприятии имеется противопожарная и охранная сигнализация, офис расположен на 3-м этаже, имеется металлическая дверь, кирпичная межкомнатная перегородка. Всё это повлияло на снижение тарифа по всему имуществу.
2) На предприятии используется устройство бесперебойного питания, которое позволяет снизить риск повреждения электронного оборудования. Это повлияло на снижение тарифа по страхованию электронного оборудования.
3) Система отопления имеет высокую степень износа. В течение года произошло 5 аварий по всему зданию. Этот факт повлиял на повышение тарифа по страхованию всего имущества, в особенности внутренней отделки, так как именно она в первую очередь повреждается при заливе.
4) Здание, в котором находится офис старое (1957 года постройки). Капитальный ремонт не проводился. Здание не было рассчитано на большое потребление энергии, в результате энергосистема перегружена и имели место 3 аварии за год. Это повлияло на повышение тарифа по страхованию электронного оборудования. Но так как предприятие использует устройство бесперебойного питания, то это повышение не существенно.
В результате всех перечисленных факторов, которые оказывают влияние на уровень страхового тарифа, по каждому виду имущества был выбран оптимальный тариф и рассчитана страховая премия, которая в сумме составила 2166,01 рублей в год.
Таким образом, рассмотрев на конкретном примере порядок страхования имущества предприятия, были выявлены основные риски, которым оно подвержено и факторы, влияющие на величину страхового тарифа. В результате была разработана схема страховой защиты имущества ООО «Галсис» и рассчитана страховая премия по страхованию данного имущества с помощью методики страхования, применяемой в СК «Росгосстрах».
Заключение
Данная работа рассматривает вопросы и проблемы страхования иму-щества юридических лиц в Российской Федерации.
Уже несколько лет можно наблюдать рост популярности среди предпри-ятий и организаций страхования имущества. Растет и конкуренция за каждого страхователя, что делает все более целесообразной ориентацию на клиента для страховых компаний, желающих устойчиво развиваться.
Страхование имущества - прежде всего ответственность предприятия. Несмотря на то, что все расходы по страхованию оно относит на себесто-имость, как правило, руководители не прочь сэкономить на глобальной защите своего имущества. Разумная экономия необходима, но в идеале она должна сводиться к учету наиболее актуальных рисков и выявлению баланса взаимных интересов сторон, то есть взвешенного соотношения цены и качества при заключении договора страхования.
В практике страхования встречаются интересные объекты страхования - автодороги, заборы, земля, ювелирные украшения, а также картины, предста-вляющие художественную ценность, и прочее. Но вне зависимости от ри-сковых обстоятельств и стоимости договора профессиональные страховщики обязаны индивидуально и очень внимательно подходить к взаимодействию с каждым своим клиентом.
Список рекомендуемой литературы
Законодательные и нормативные акты
1. Закон РФ от 27 ноября 1992г. № 4015-1 (в ред. от 20 ноября 1999г.) «Об организации страхового дела в Российской Федерации».
2. Часть первая Гражданского кодекса РФ от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ // Собрание законодательства Российской Федерации. – 1994. - № 32. – ст. 3301.
3. Об организации страхового дела в Российской Федерации. Закон РФ от 27.11.1992 г. № 4015-1 (в ред. от 29.11.2007 г.) // Российская газета. - № 6. - 1993.
Учебники
1. Прядко А. Страхование имущества юридических лиц // Финансы, № 10 (479), 2006.
2. Сиятсков С. А. Риски торгового предприятия и практика страхования. – М. : Анкил, 2006.
3. Ахвледиани Ю. Т. Имущественное страхование. — М. : Юнити-Дана, 2002.
4. Страхование : учебник / под ред. Т. А. Федоровой. – 2-е изд., перераб. и доп. – М. : Экономистъ, 2003.
Учебные пособия
1. Теория и практика страхования : учебное пособие / под общ. ред. К. Е. Турбиной. – М. : Анкил. – 2003.
2. Ковалева М. В. Оценка и управление рисками : учебное пособие. — Хабаровск, РИЦ ХГАЭП, 2004.
3. Сплетухов Ю.А., Дюжиков Е.Ф. Страхование. Учебное пособие. – М.: ИНФРА-М, 2002.
Интернет-сайты
1. www.rgs.ru
2. www.rosno.ru
3. www.ingostrah.ru.