За 2 квартал 2009 г.
| № п/п | Дата | Наименование | Сумма, руб. | Примечание |
| 1 | 29.06 | Рацион питания экипажей судов | 50000 | Ст 264 п 13 |
| 2 | 29.06 | Расходы на радиосвязь | 25000 | Ст 264 п.25 |
| 3 | 29.06 | Страхование судов | 10000 | Ст 263 п.1 |
| 29.06 | Портовые сборы | 15000 | Ст. 264 п. 4 | |
| 4 | 29.06 | Оплачено за квартал расходы на услуги Гидрометеослужбы | 15000 | Ст 264 п 25 |
| 5 | 29.06 | Консультационные услуги (участие в семинаре бухгалтера) | 2500 | Ст 264 п 15 |
| 6 | 29.06 | Расходы на рекламу (объявление в газете о перечне оказываемых услуг) | 7000 | Ст 264 п 28 |
| 7 | 29.06 | Командировочные расходы зам. ген. директора, в т.ч. проезд 1200 руб., проживание 2500 руб., суточные 2 дня 1000 руб. | 4700 | Ст 264 п 12 |
| 8 | 29.06 | Рацион питания экипажей судов | 20000 | Ст 264 п 13 |
| 9 | 29.06 | Расходы на радиосвязь | 25000 | Ст 264 п 25 |
| 10 | 29.06 | Страхование судов | 35000 | Ст 263 п 1 |
| 11 | 29.06 | Портовые сборы | 50000 | Ст. 264 п. 4 |
| 12 | 29.06 | Юридические услуги | 4500 | Ст 264 п 14 |
| 13 | 29.06 | Рацион питания экипажей судов | 40000 | Ст 264 п 13 |
| 14 | 29.06 | Расходы на радиосвязь | 25000 | Ст 264 п 25 |
| 15 | 29.06 | Страхование судов | 10000 | Ст 263 п.1 |
| 16 | 29.06 | Портовые сборы | 15000 | Ст. 264 п. 4 |
| 17 | 29.06 | Расходы на рекламу (участие в выставке) | 10000 | Ст 264 п 28 |
| 18 | 29.06 | Расходы на проведение совещания с руководителями компаний-заказчиков (банкет) | 10000 | |
| 19 | 29.06 | Расходы на канцелярские услуги | 900 | Ст. 264 п.24 |
| 20 | 29.06 | Оплачена туристическая путевка Копылову | 22000 | Ст 264 п 7 |
| Итого: | 396600 |
Исполнитель: Волкова Ю.О.
«__»____________ 20 г.
Подпись:
ЗАО «Невский простор» г. Санкт-Петербург
Расчет внереализационных расходов № 9
За 2 квартал
| № п/п | Дата | Наименование | Сумма, руб. | Примечание |
| 1 | 29.06 | Оплачено за аренду офиса за квартал | 18000 | Ст. 265 п. 1 |
| 2 | 29.06 | Расчетно-кассовое обслуживание | 3000 | Ст. 265 п.15 |
| 3 | 29.06 | Оплачено за аренду офиса за квартал | 18000 | Ст. 265 п. 1 |
| 4 | 29.06 | Расчетно-кассовое обслуживание | 3000 | Ст. 265 п. 15 |
| 5 | 29.06 | Оплачено за аренду офиса за квартал | 18000 | Ст. 265 п. 1 |
| 6 | 29.06 | Расчетно-кассовое обслуживание | 3000 | Ст. 265 п. 15 |
| Итого: | 63000 |
Исполнитель: Волкова Ю.О.
«__»____________ 20 г.
Подпись:
ЗАО «Невский простор» г. Санкт-Петербург
Расчет налога на прибыль № 10
За 2 квартал 2009 г.
| № п/п | Показатели | Сумма,руб |
| 1 | Доходы от реализации | 4500000 |
| 2 | Расходы при реализации | 1644383 |
| 3 | Внереализационные доходы | 600000 |
| 4 | Внереализационные расходы | 63000 |
| 5 | Налоговая база | 3392617 |
| 6 | Ставка налога на прибыль | 20% |
| 6.1 | В том числе, федеральный бюджет | 2% |
| 6.2 | Региональный бюджет | 18% |
| 7 | Сумма исчисленного налога на прибыль | 678523 |
| 7.1 | В том числе, федеральный бюджет | 67852 |
| 7.2 | Региональный бюджет | 610671 |
Исполнитель: Волкова Ю.О.
«__»____________ 20 г.
Подпись:
9. Расчет налога на имущество.
ЗАО «Невский простор» г. Санкт-Петербург
Расчет налога на имущество № 11
За 2 квартал 2009 г.
«Самоходное грузовое сухогрузное судно Речной 1»
| Показатели | На 01. 04. | На 01. 05 | На 01. 06 | На 01. 07 |
| Первоначальная стоимость, руб. | 200000 | 200000 | 200000 | 200000 |
| Амортизация, руб. | 560 | 1120 | 1680 | 2240 |
| Остаточная стоимость, руб. | 199440 | 198880 | 198320 | 197760 |
| Ставка налога, % | 2,2 | |||
| Налоговая база, руб. | 198600 | |||
| Налог на имущество, руб. | 993 | |||
Исполнитель: Волкова Ю.О.
«__»____________ 20 г.
Подпись:
Расчет авансового налога на имущества.
Сим.= ОС на 01.04+ОС на 01.05+ОС на 01.06 +ОС на 01.07/ 4
Сим.= 199440+198880+198320+197760/4=198600
Нав. = ¼*Сн*Сим.
Нав.=1/4*0,02*198600=993
ЗАО «Невский простор» г. Санкт-Петербург
Расчет налога на имущество № 12
За 2 квартал 2009 г.
«Самоходное грузовое сухогрузное судно Быстрый»
| Показатели | На 01. 04. | На 01. 05 | На 01. 06 | На 01. 07 |
| Первоначальная стоимость, руб. | 300000 | 300000 | 300000 | 300000 |
| Амортизация, руб. | 825 | 1650 | 2475 | 3300 |
| Остаточная стоимость, руб. | 299175 | 298350 | 297525 | 296700 |
| Ставка налога, % | 2,2 | |||
| Налоговая база, руб. | 297937 | |||
| Налог на имущество, руб. | 1490 | |||
Исполнитель: Волкова Ю.О.
«__»____________ 20 г.
Подпись:
Расчет авансового налога на имущества.
Сим. = 299175+298350+297525+296700/4=297937
Нав. =1/4*0,02*297937=1490
ЗАО «Невский простор» г. Санкт-Петербург
Расчет налога на имущество № 13
За 2 квартал 2009 г.
«Самоходное грузовое сухогрузное судно Невский»
| Показатели | На 01. 04. | На 01. 05 | На 01. 06 | На 01. 07 |
| Первоначальная стоимость, руб. | 250000 | 250000 | 250000 | 250000 |
| Амортизация, руб. | 687 | 1374 | 2061 | 2748 |
| Остаточная стоимость, руб. | 249313 | 248626 | 247939 | 247252 |
| Ставка налога, % | 2,2 | |||
| Налоговая база, руб. | 248282 | |||
| Налог на имущество, руб. | 1241 | |||
Исполнитель: Волкова Ю.О.
«__»____________ 20 г.
Подпись:
Сим= 249313+248626+247939+247252/4=248282
Нав= ¼*0,02*248282=1241
ЗАО «Невский простор» г. Санкт-Петербург
Расчет налога на имущество № 14
За 2 квартал 2009 г.
«Персональный компьютер»
| Показатели | На 01. 04. | На 01. 05 | На 01. 06 | На 01. 07 |
| Первоначальная стоимость, руб. | 50000 | 50000 | 50000 | 50000 |
| Амортизация, руб. | 830 | 1660 | 2490 | 3320 |
| Остаточная стоимость, руб. | 49170 | 48340 | 47510 | 46680 |
| Ставка налога, % | 2,2 | |||
| Налоговая база, руб. | 47925 | |||
| Налог на имущество, руб. | 240 | |||
Исполнитель: Волкова Ю.О. «__»____________ 20 г.
Подпись:
Сим= 49170+48340+47510+46680/4=47925
Сав.= ¼*0,02*47925=240
ЗАО «Невский простор» г. Санкт-Петербург
Расчет налога на имущество № 15
За 2 квартал 2009 г.
«Толкач т/х Сильный»
| Показатели | На 01. 04. | На 01. 05 | На 01. 06 | На 01. 07 |
| Первоначальная стоимость, руб. | 33450 | 33450 | 33450 | 33450 |
| Амортизация, руб. | 110 | 220 | 330 | 440 |
| Остаточная стоимость, руб. | 33340 | 33230 | 33120 | 32680 |
| Ставка налога, % | 2,2 | |||
| Налоговая база, руб. | 33092 | |||
| Налог на имущество, руб. | 165 | |||
Исполнитель: Волкова Ю.О.
«__»____________ 20 г.
Подпись:
Сим.= 33340+33230+33120+32680/4=33092
Сав.=1/4*0,02*33092=165
10. Расчет ЕСН и взносов в ПФ
ЗАО «Невский простор» г. Санкт-Петербург
Расчет ЕСН и взносов в ПФ для Копылова С. Н. № 16
За 2 квартал 2009 г.
| Показатели | ФБ | ФСС | ФФОМС | ТФОМС | ПФ |
| Ставки налога | 20% | 2,9% | 1,1% | 2,0% | 14% |
| Налоговая база | 75000 | 60000 | 75000 | 75000 | 75000 |
| Сумма налога | 15000 | 1740 | 825 | 1500 | 10500 |
| Налоговый вычет | 15000 | ||||
| Сумма налога, подлежащая уплате | 15000 | 1740 | 825 | 1500 | 10500 |
Исполнитель: Волкова Ю.О.
«__»____________ 20 г.
Подпись:
ЗАО «Невский простор» г. Санкт-Петербург
Расчет ЕСН и взносов в ПФ для Сидорова Н. П. № 16
За 2 квартал 2009 г.
| Показатели | ФБ | ФСС | ФФОМС | ТФОМС | ПФ |
| Ставки налога | 20% | 2,9% | 1,1% | 2,0% | 14% |
| Налоговая база | 90000 | 90000 | 90000 | 90000 | 90000 |
| Сумма налога | 15300 | 2610 | 990 | 1800 | 12600 |
| Налоговый вычет | 13500 | ||||
| Сумма налога, подлежащая уплате | 15300 | 2610 | 990 | 1800 | 12600 |
Исполнитель: Волкова Ю.О. «__»____________ 20 г.
Подпись:
11. Расчет налога на доходы физических лиц.
ЗАО «Невский простор» г. Санкт-Петербург
Расчет налоговой базы по НДФЛ для Копылова С. Н. № 17
За 2 квартал 2009 г.
| № п\п | Вид полученных доходов | Всего | Сумма, руб. | |
| В т. ч. не учитываемая при формировании налоговой базы | Учитываемая при формировании налоговой базы | |||
| 1 | Заработная плата за апрель | 25000 | 500 | 24500 |
| 2 | Заработная плата за май | 50000 | 500 | 49000 |
| 3 | Заработная плата за июнь | 75000 | 500 | 73500 |
| Итого налоговая база | 75000 | 1500 | 73500 | |
Исполнитель: Волкова Ю.О.
«__»____________ 20 г.
Подпись:
ЗАО «Невский простор» г. Санкт-Петербург
Расчет налоговой базы по НДФЛ для Сидорова Н. П. № 17
За 2 квартал 2009 г.
| № п\п | Вид полученных доходов | Всего | Сумма, руб. | |
| В т. ч. не учитываемая при формировании налоговой базы | Учитываемая при формировании налоговой базы | |||
| 1 | Заработная плата за апрель | 30000 | 2400 | 27600 |
| 2 | Заработная плата за май | 60000 | 2000 | 55600 |
| 3 | Заработная плата за июнь | 90000 | 2000 | 74500 |
| Итого налоговая база | 90000 | 6400 | 83600 | |
Исполнитель: Волкова Ю.О.
«__»____________ 20 г.
Подпись: