Финансовое состояние государственного унитарного предприятия (стр. 15 из 19)

Программное обеспечение для работы Системы, а также необходимое оборудование для устройства пунктов приема платежей в ЖЭКах УЖКХ, предоставляется фирмой-разработчиком и окупается за счет хозяйственной деятельности. На этапе формирования городской сети приемных пунктов допускается совместное использование в ЖЭКах компьютеров, на которых производится начисление платежей.

Оборудование в банковских пунктах приема платежей является банковским, но программное обеспечение банкам предоставляется фирма-разработчик, согласно договорам.

Размер тарифа, оплачиваемого участниками Системы, определяется договорами, но не может превышать тариф, применяемый сейчас Сберегательным банком – 2% от объема обрабатываемых платежей.

Так, как стоимость расчетных книжек включена в размер тарифа за коммунальные услуги, стоимость карточек, выдаваемых вместо книжек, может возмещаться коммунальными службами в размерах и сроках, определяемых договорами с фирмой-разработчиком.

Организация работы в пункте приема платежей

При первом обращении в ППКП плательщик предоставляет заполненные расчетные книжки, так же, как и раньше.

Оператор-кассир, приняв книжки, заносит в компьютер данные по каждой книжке, а именно - №№ лицевых счетов по каждому платежу, если их нет в базе или они не совпадают. Дальше кассир производит прием платежей системы и другие одноразовые платежи через окно «Коммунальные платежи».

Отметка о принятии платежей делается так же, как и раньше – по книжечкам. При этом справка о состоянии расчетов плательщику выдается только при наличии сведений о задолженности.

При последующих обращениях в ППКП плательщику распечатывается справка о состоянии счета, причем, если плательщик вновь пришел с расчетными книжками, кассир с книжек заносит суммы платежей, а также текущее показание счетчика.

На рис. 3.1 (приложение Ж) отражена схема работы единой городской системы коммунальных платежей

.КОММЕНТАРИЙ к схеме Единой городской системы коммунальных платежей:

1 – Сведения о начислениях за коммунальные услуги

2 – Оплата населением за коммунальные услуги

3 – Поступление денег в Банки

4 – Зачисление средств на расчетные счета

5 – Информация о персональных расчетах за коммунальные услуги

6 – Сводная информация о расчетах за коммунальные услуги

РАСЧЕТ ЗАТРАТ И ОКУПАЕМОСТЬ

Таблица 3.2 – Вводные условия оценки и анализа расчета затрат по проекту

Наименование	Кол-во
1. Количество плательщиков	180 000 чел.
2. Расчетные пункты	30 шт.
3. Процент собираемости платежей	60 %
4. Полная сумма коммунальных сборов (100 %)	6 908 400 руб.
в т.ч. квартплата	1 308 400 руб.
тепло и горячее водоснабжение	2 600 000 руб.
газ	1 500 000 руб.
электроэнергия	1 500 000 руб.
5. Доля банковских пунктов в объеме сборов	85 %
6. Цена банковских услуг (от суммы сбора)	0,5 %
7. Доля Почты в объеме сборов	15 %
8. Цена услуги Почты (от суммы сбора)	1 %

Таблица 3.3 – Капитальные затраты по проекту

Капитальные затраты
Карты клиентов	190 800 руб.
Процессинговый центр	162 063 руб.
Расчётные пункты	120 000 руб.
Всего затрат	472 863 руб.

где: Карты клиентов – стоимость 1 карты ´ количество плательщиков = 1,06 ´ 180 000 = 190 800 руб.

Процессинговый центр – затраты на ПО + сервер БД + оборудование = 79 500 + 26 500 + 56 063 = 162 063 руб.

Расчетные пункты – (компьютеры + принтеры + сканеры штрих-

кода + аксессуары) ´ кол-во расчетных пунктов = (2 650 + 750 + 470 + 130) ´ 30 = 120 000 руб.

Таблица 3.4 – Текущие затраты по проекту

Текущие затраты
Персонал	8 730,9 руб.
в т.ч. зарплата	6 540 руб.
Директор	1 120 руб.
Зам. директора	1 000 руб.
Ведущий программист	850 руб.
Программист выс. кат.	730 руб.
Программист II кат.	650 руб.
Программист I кат.	570 руб.
Гл. бухгалтер	500 руб.
Бухгалтер	420 руб.
Офис-менеджер	350 руб.
Оператор ПК	350 руб.
в т.ч. начисления на заработную плату	2 190,9 руб.
На случай безработицы (0,5 %)	32,7 руб.
Фонд социального страхования (1 %)	65,4 руб.
Пенсионный фонд (32 %)	2 092,8 руб.
Связь	500 руб.
Транспорт	900 руб.
Расходные материалы	400 руб.
Печать счетов (расчет далее)	2 173 руб.
Всего затрат	12 703,9 руб.

Таблица 3.5 – расчет стоимости одного счета

Расчет стоимости печати счетов
Количество счетов	180 000
Количество счетов на листе	4
Количество страниц в минуту	16
часов печати в день	10
Время на печать (раб. дней)	5
количество листов бумаги	45 000
количество листов бумаги в пачке	500
Количество бумаги (пачек)	90
стоимость пачки	12,1 руб.
стоимость бумаги	1 089 руб.
расходные материалы	450 руб.
картридж (количество копий)	10 000
цена картриджа	100 руб.
стоимость работ	634 руб.
количество рабочих (чел.)	2
оплата 1-го рабочего	100 руб.
нарезка счетов	360 руб.
ВСЕГО затрат в месяц	2 173 руб.
Стоимость одного счёта	0,012 руб.

Таблица 3.6 - Процентная ставка за услуги Системы

ВСЕГО	1,7%
1. Услуги по автоматизации сбора и учёта платежей:	0,5%
настройка и обслуживание програмного продукта
обработка информации о полученных платежах
доставка информации о полученных платежах
текущая верификация и корректировка баз данных
доставка информации об изменении данных плательщика
формирование общегородской базы данных плательщиков
2. Автоматизация бухгалтерского учета коммун. орг-ций	0,5%
автоматизация учёта поступивших платежей из всех банков
обеспечение автоматизации ввода данных о принятых платежах
обеспечение автоматизации ввода данных о субсидиях
верификация изменений в лицевых счетах
выдача необходимых отчетов
3. Работа с клиентами коммун.предприятий	0,2%
предоставление плательщикам информации о задолженности
предоставление справок о произведенных платежах
предоставление справок об изменении тарифов
выдача информации о состоянии расчетов
формирование базы данных для взаимозачетов
4. Услуги по приему наличных платежей:	0,5%
настройка и обслуживание програмного продукта Кассы
кассовое обслуживание населения по приему наличных средств
обработка наличных денег
инкассация собранных наличных средств

Таблица 3.7 - Расчет периода окупаемости проекта

Капитальные затраты
карты клиентов	190 800 руб.
Процессинговый центр	162 063 руб.
Расчётные пункты	120 000 руб.
Всего затрат	472 863 руб.
Собираемость платежей
в том числе квартплата	785 040 руб.
тепло	1 560 000 руб.
газ	900 000 руб.
электроэнергия	900 000 руб.
Всего сборов (в месяц)	4 145 040 руб.
Всего доходов (в месяц)	70 466 руб.
Всего расходов (в месяц)	36 538 руб.
в том числе: услуги банка	17 616 руб.
услуги Почты	6 218 руб.
текущие затраты	12 704 руб.
Балансовая прибыль (в месяц)	27 142 руб.
Чистая прибыль за год	227 993 руб.
Период окупаемости затрат (год)	2,1

где: услуги банка – всего сборов в месяц ´ долю банковских пунктов ´

´ цену банковских услуг =

= 17 616 руб.

услуги Почты – всего сборов в месяц ´ долю Почты ´

´ цену услуг Почты =

= 6 218 руб.

Период окупаемости – всего затрат ¸ чистую прибыль в год =

= 472 863 ¸ 227 993 = 2,1 года

В таблице 3.8 сгруппированы все мероприятия по созданию единой городской системы приема коммунальных платежей в городе Алдан.

Таблица 3.8 – Мероприятия по созданию единой городской системы по приему коммунальных платежей в городе Алдан