Расчеты доходов бюджета поселения на 2011 год по группам, подгруппам классификации доходов
Налоги на прибыль, доходы.
По данной группе в бюджет поселения поступает только налог на доходы физических лиц. Поступление налога на доходы физических лиц прогнозируется в сумме 15151,881 тыс.руб. Расчет произведен исходя из ожидаемого поступления налога в 2010 году с учетом индекса роста фонда оплаты труда на 107 %. и с учетом временного поступления налога в текущем году от СГК «Трубопроводстрой». В соответствии с Бюджетным кодексом налог на доходы физических лиц в бюджет поселения зачисляется по нормативу 10% от суммы налога, собранного на территории края.
Налоги на совокупный доход
Поступления в бюджет поселения по налогам на совокупный доход прогнозируются в сумме 1275 тыс. рублей со снижением к оценке исполнения в 2010 году на 4,6 %.
Налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения, прогнозируется в сумме 1260 тыс. рублей со снижением на 4,1 %, исходя из оценки исполнения за 2010 год, снижения налогооблагаемой базы за счет изменения законодательства по страховым взносам.
Единый сельскохозяйственный налог на 2011 год в бюджет определен в сумме 15 тыс. рублей исходя из прогноза налогоплательщиков: фермерских хозяйств.
Налоги на имущество
В бюджет поселения прогнозируется поступление по налогу на имущество физических лиц, транспортному налогу и земельному налогу в сумме 9341,2тыс. рублей, или 99,5 % к ожидаемому исполнению за 2010 год.
Налог на имущество физических лиц определен в размере 1900тыс. рублей и рассчитан исходя из оценки среднегодовой стоимости облагаемого имущества в 2010 году, с учетом темпа ростом на 107% к ожидаемому исполнению за 2010год.
Транспортный налог в целом прогнозируется в сумме 4300 тыс. рублей, в том числе юридических лиц-1300 тыс.рублей, физических лиц-3000 тыс.рублей, исходя из ожидаемого поступления налога в 2010 году. В бюджет поселения зачисляется 50 % налога.
Земельный налог прогнозируется в сумме 3141,2 тыс.рублей, что составляет 93,1% к ожидаемому исполнению за 2010 год. Расчет произведен на основании кадастровой стоимости земли и площади земельных участков, подлежащих налогообложению.
Доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности
Доходы бюджета поселения от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности, оцениваются в сумме 6712,0 тыс.руб., в том числе:
- доходы, получаемые в виде арендной платы за земельные участки, государственная собственность на которые не разграничена – 1760 тыс.руб., с ростом к ожидаемому исполнению 2010 года на 109%
-доходы, получаемые в виде арендной платы за земли после разграничения государственной собственности на земли, а также средства от продажи права договор аренды за земли, находящиеся в собственности поселений-252,0 тыс.рублей, с ростом к ожидаемому исполнению 2010 года на 108,6%
-доходы от сдачу в аренду имущества – 4000 тыс.руб.( прогноз рассчитан на основании заключенных договоров в 2010 году с учетом индекса потребительских цен на 2011 год- 109%)
-средства, получаемые от передачи имущества, находящего в собственности поселений-700,0 тыс.руб.( на уровне ожидаемого поступления в 2010 году)
Доходы от оказания платных услуг
и компенсации затрат государства
Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства прогнозируются со снижением к оценке исполнения 2010 года на 265 тыс.рублей в связи с вступлением в силу положений Федерального закона от 08.05.2010 № 83-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений», согласно которым доходы от платных услуг, оказываемых бюджетными учреждениями, остаются в распоряжении учреждений.
По данному виду доходов планируется поступление разовых платежей за провоз тяжеловесных грузов в период межсезонья и весеннего ограничения по автомобильным дорогам в сумме 3,0 тыс.рублей, исходя из ожидаемого поступления платежей в текущем году.
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов
В данной группе доходов планируются доходы от реализации имущества, находящегося в собственности поселения и в соответствии с планом приватизации на 2011 год составят 3685 тыс.руб.
Безвозмездные поступления
В составе безвозмездных поступлений предусмотрена дотация на реализацию Закона Хабаровского края от 30.11.2005г.№ 312 "О наделении органов местного самоуправления муниципальных районов полномочиями органов государственной власти Хабаровского края по расчету и предоставлению дотаций поселениям за счет средств краевого бюджета» в сумме 216,719 тыс.рублей.
Общий объем доходов бюджета поселения на 2011 год, с учетом дотации из районного бюджета определен в размере 36384,8 тыс. рублей.
К уровню 2010 года (первоначальный бюджет) доходы составят 118,2% .
Расходы
Расходы бюджета поселения на 2011 год определены в сумме 38192,8 тыс.рублей, в том числе по источникам:
- за счет собственных доходов прогнозируются расходы в сумме 36168,081 тыс.руб.;
- межбюджетных трансфертов – 216,719 тыс.руб.
- дефицит 5 % – 1808 тыс. руб.
К уровню 2010 года расходы составят 118,2%
В соответствии с Федеральным законом от 30.09.2010 № 245-ФЗ «О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации и иные законодательные акты Российской Федерации» проект бюджета поселения сформирован с учетом изменений в Указания о порядке применения бюджетной классификации РФ в части уточнения порядка отнесения отдельных расходов на разделы и подразделы классификации расходов бюджетов.
Раздел 01 «Общегосударственные вопросы»
Структура расходов данного раздела объединяет в своем составе вопросы финансирования на руководство и управление исполнительными и представительными органами городского поселения, резервный фонд и другие общегосударственные вопросы в соответствии с бюджетной классификацией Российской Федерации.
Расходы на оплату труда работников органов исполнительной власти рассчитаны в соответствии с законом Хабаровского края от 25.07.2007г. № 131(в ред. от 30.06.2010г.) «О муниципальной службе в Хабаровском крае» и от 28.11.2007г. и нормативными документами по оплате труда должностей муниципальной службы, выборных должностей и должностей, не отнесенных к должностям муниципальной службы городского поселения «Город Вяземский». При формировании бюджета на 2011 год учитывается индексация денежного содержания муниципальных и немуниципальных служащих, выборных должностных лиц (с 01.10.2010г. на 10%). В расходах бюджета предусмотрено повышение с 1 января 2011 года тарифов страховых взносов в системы пенсионного, социального и медицинского страхования, отчисления во все фонды составят 34,2%.
Расходы на содержание органов местного самоуправления на 2011 год сформированы в соответствии с Постановлением Правительства Хабаровского края от 22.09.2010г. №263-пр «О нормативах формирования расходов на содержание органов местного самоуправления в Хабаровском крае на 2011 год».
Функционирование высшего должностного лица
муниципального образования и представительных органов местного самоуправления
Расходные обязательствапо обеспечению деятельности главы, председателя и депутата городского поселения «Город Вяземский» установлены в соответствии с Уставом городского поселения «Город Вяземский», Решением Совета депутатов городского поселения «Город Вяземский» от 17.04.2009г. №28 «Об утверждении Положения о денежном содержании депутата, члена выборного органа, выборного должностного лица городского поселения «Город Вяземский».
Расходные обязательствапо обеспечению деятельности главы поселения на 2011 год определены в сумме 909,5 рублей -расходы на оплату труда.
Расходные обязательства по обеспечению функционирования Совета депутатов поселения установлены в сумме 879,0 тыс.рублей- расходы на оплату труда.
Функционирование администрации поселения
Расходные обязательства по обеспечению функционирования администрации городского поселения «Город Вяземский» установлены в соответствии с Уставом городского поселения «Город Вяземский», Решением Совета депутатов городского поселения «Город Вяземский» от 17.04.2009г. №25 «Об утверждении Положения по оплате труда муниципальных служащих администрации городского поселения «Город Вяземский, Постановлением главы городского поселения «Город Вяземский» от 06.05.2008г. № «О внесении изменений в Постановление главы городского поселения «Город Вяземский» от 27.01.2006г.№6 «Об утверждении Положения по оплате труда работников, замещающих должности, не являющимися должностями муниципальной службы администрации городского поселения «Город Вяземский».
Бюджетные ассигнования по обеспечению функционирования администрации определены в сумме 10434,1 тыс.рублей, в том числе: на оплату труда-9122,2 тыс.рублей; материальные затраты-1311,9 тыс.рублей. К уровню 2010 года расходы составляют 112%.
Кроме того, в данном подразделе предусмотрены межбюджетные трансферты муниципальному району на исполнение полномочий поселения в сумме 481,1 тыс.руб.(Приложение 8), из них:
- на организацию теплоснабжения населения в части централизованного завоза топлива в сумме 149,8 тыс.руб.- администрирование;
- на организацию по регулированию тарифов организаций коммунального комплекса в сумме 331,9 тыс.руб.- администрирование. В бюджете 2010 года данные расходы предусматривались в разделе «Межбюджетные трансферты».