Таблица 19
Планируемый объем производства, тыс. руб.
| Показатели | 2010 год, факт | Темп роста к 2009 г., % | 2011 г., план |
| Ожидаемый объем (усл. ед.) | 308,7 | 102,1 | 315,2 |
| Ожидаемая цена единицы продукции | 21,0 | 105,0 | 22,1 |
| Выручка за реализованную продукцию | 6482,2 | 107,2 | 6948,9 |
| Счета дебиторов на начало года | 2592,9 | 91,3 | 2367,3 |
| Приток денег от продаж 1 кв. | 518,6 | 95,3 | 494,2 |
| Приток денег от продаж 2 кв. | 1944,7 | 107,2 | 2084,7 |
| Приток денег от продаж 3 кв. | 1815,0 | 79,0 | 1433,9 |
| Приток денег от продаж 4 кв. | 583,4 | 96,4 | 562,4 |
| Итого поступление денег | 7454,5 | 92,0 | 6858,1 |
Приложение 16.
Таблица 20
План объема продаж, тыс. руб.
| Показатели | 2010 год, факт | Темп роста к 2009 г., % | 2010 г., план |
| Ожидаемый объем продаж | 6482,2 | 7,2 | 6948,9 |
| Запасы на конец периода | 314,4 | 8,6 | 341,4 |
| Требуемый объем продукции | 6796,6 | 7,2 | 7286,0 |
| Минус запасы на начало периода | 188,1 | 14,4 | 215,2 |
| Объем производства продукции | 6608,5 | 7 | 7071,1 |
Приложение 17.
Таблица 21
Прогноз затрат на основные материалы с графиком выплат, тыс. руб.
| Показатели | 2010 год, факт | Темп роста к 2009 г., % | 2011 г., план |
| Объем производства продукции | 6482,2 | 107,2 | 6948,9 |
| Требуемый объем сырья за период | 5250,6 | 120,6 | 6332,2 |
| Запасы сырья на конец периода | 472,6 | 135,6 | 640,8 |
| Общая потребность в материалах | 5723,1 | 121,7 | 6965,0 |
| Запасы сырья на начало периода | 505,6 | 131,9 | 666,9 |
| Закупки материалов | 5217,5 | 120,8 | 6302,7 |
| Счета кредиторов на начало года | 365,2 | 169,1 | 617,6 |
| Оплата за материалы 1 квартала | 187,8 | 144,9 | 272,1 |
| Оплата за материалы 2 квартала | 219,1 | 126,8 | 277,8 |
| Оплата за материалы 3 квартала | 448,7 | 129,8 | 582,4 |
| Оплата за материалы 4 квартала | 328,7 | 126,8 | 416,8 |
| Платежи всего | 1549,6 | 137,9 | 2136,9 |
Приложение 18.
Таблица 22
Потребность в основных фондах, тыс. руб.
| Показатель | 2010 | отклонение | ||
| план | факт | абсолютное | % | |
| Здания, сооружения производственного назначения | 39150 | 39150 | 0 | 0,00 |
| Рабочие машины и оборудование | 20062 | 21235 | 1173 | 5,85 |
| Транспортные средства | 2001 | 2001 | 0 | 0,00 |
| Производственный и хозяйственный инвентарь | 982 | 1088 | 106 | 10,79 |
| Прочие | 5522 | 5648 | 126 | 2,28 |
Приложение 19.
Таблица 23
Бюджет продаж предприятия и график поступления денег, тыс. руб.
| Квартал 1 | Квартал 2 | Квартал 3 | Квартал 4 | За год | |
| Ожидаемый объем (шт.) | 31,5 | 94,6 | 126,1 | 63,0 | 315,2 |
| Ожидаемая цена единицы продукции | 22,1 | 22,1 | 22,1 | 22,1 | |
| Выручка за реализованную продукцию | 695 | 2085 | 2780 | 1390 | 6948,9 |
| График поступления денежных средств | |||||
| Счета дебиторов на начало года | 2367,3 | 2367,3 | |||
| Приток денег от продаж 1 кв. | 346,0 | 148,3 | 494,2 | ||
| Приток денег от продаж 2 кв. | 1459,3 | 625,4 | 2084,7 | ||
| Приток денег от продаж 3 кв. | 1003,695 | 430,155 | 1433,9 | ||
| Приток денег от продаж 4 кв. | 562,4 | 562,4 | |||
| Итого поступление денег | 795,5 | 1673,4 | 2578,7 | 1810,5 | 6858,1 |
Приложение 20.
Таблица 24
План производства продукции
| Квартал 1 | Квартал 2 | Квартал 3 | Квартал 4 | За год | |
| Ожидаемый объем продаж (шт.) | 694,9 | 2084,7 | 2779,6 | 1389,8 | 6948,9 |
| Запасы на конец квартала (шт.) | 85,4 | 102,4 | 68,3 | 68,3 | 17,1 |
| Требуемый объем продукции (шт.) | 780,3 | 2187,1 | 2847,9 | 1458,1 | 6966,0 |
| Минус запасы на начало периода (шт.) | 21,5 | 64,6 | 86,1 | 43,0 | 21,5 |
| Объем производства продукции (шт.) | 758,7 | 2122,6 | 2761,8 | 1415,0 | 6944,5 |
Приложение 21.
Таблица 25
Бюджет затрат на основные материалы с графиком выплат
| Квартал 1 | Квартал 2 | Квартал 3 | Квартал 4 | За год | |
| Объем производства продукции (шт.) | 972,8 | 2223,7 | 2432,1 | 1320,3 | 6948,9 |
| Требуемый объем сырья за период (кг) | 873,8 | 2001,0 | 2254,3 | 1139,8 | 6332,2 |
| Запасы сырья на конец периода (кг) | 1089,4 | 929,2 | 833,1 | 640,8 | 640,8 |
| Общая потребность в материалах (кг) | 1963,3 | 2930,2 | 3087,4 | 1780,6 | 6973,1 |
| Запасы сырья на начало периода (кг) | 667 | 867 | 934 | 800 | 666,9 |
| Закупки материалов (кг) | 1296,4 | 2063,3 | 2153,7 | 980,4 | 6306,2 |
| График денежных выплат | |||||
| Счета кредиторов на начало года (тыс. руб.) | 617,6 | 617,6 | |||
| Оплата за материалы 1 квартала (тыс. руб.) | 136,1 | 136,1 | 272,1 | ||
| Оплата за материалы 2 квартала (тыс. руб.) | 138,9 | 138,9 | 277,8 | ||
| Оплата за материалы 3 квартала (тыс. руб.) | 291,2063 | 291,2063 | 582,4 | ||
| Оплата за материалы 4 квартала (тыс. руб.) | 416,8 | 416,8 | |||
| Платежи всего (тыс. руб.) | 350,5 | 512,9 | 705,2 | 555,6 | 2136,9 |
Приложение 22.
Таблица 26
Бюджет затрат прямого труда
| Квартал 1 | Квартал 2 | Квартал 3 | Квартал 4 | За год | |
| Объем производства продукции (шт.) | 972,8 | 2223,7 | 2432,1 | 1320,3 | 6948,9 |
| Затраты труда основного персонала (час) | 0,8 | 0,8 | 0,8 | 0,8 | 0,8 |
| Итого затраты труда персонала (час) | 778,3 | 1778,9 | 1945,7 | 1056,2 | 5559,1 |
| Стоимость одного часа (руб./час) | 107,5 | 107,5 | 107,5 | 107,5 | 107,5 |
| Оплата основного персонала (тыс. руб.) | 83665 | 191234 | 209162 | 113545 | 597607 |
Таблица 26
Бюджет производственных накладных издержек, тыс. руб.
| Квартал 1 | Квартал 2 | Квартал 3 | Квартал 4 | За год | |
| Затраты труда основного персонала (час) | 778,3 | 1778,9 | 1945,7 | 1056,2 | 5559,1 |
| Норматив переменных накладных затрат | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Переменные накладные затраты | 7783 | 17789 | 19457 | 10562 | 55591 |
| Постоянные накладные затраты | 9339 | 9339 | 9339 | 9339 | 9339 |
| Итого накладных затрат | 17122 | 27129 | 28796 | 19902 | 64931 |
| Амортизация | 2334,8 | 2334,8 | 2334,8 | 2334,8 | 2334,8 |
| Оплата накладных затрат | 14787 | 24794 | 26461 | 17567 | 62596 |
Приложение 23.
Таблица 28
Плановый отчет о прибыли (без дополнительного финансирования)
| Выручка от реализации продукции | 152876 |
| Себестоимость реализованной продукции | 98552,7 |
| Валовая прибыль | 54323,1 |
| Общие и маркетинговые затраты | 17739,486 |
| Прибыль до процентов и налога на прибыль | 36583,614 |
| Проценты за кредит | - |
| Прибыль до выплаты налогов | 36583,614 |
| Налог на прибыль | 8780,06736 |
| Чистая прибыль | 27803,5466 |
Приложение 24.