Формирование и реализация бизнес-плана инвестиционного проекта (стр. 13 из 15)

Таблица 3.16

Сравнительный анализ затрат на выполнение клининговых услуг сторонними организациями и собственными силами ООО «Сургутгазпром» в рамка СС ЭУ «СЭГ»

Показатель	Величина в стомостном выражении
Стоимость обслуживания собственными силами, руб.	57630395
Стоимость обслуживания сторонними организациями, руб.	127783000
Годовая экономия, руб.	70152605

Таким образом, данный бизнес-проект удовлетворяет интересы как ЭУ «СЭГ», так и ООО «Сургутгазпром», так как ЭУ «СЭГ» расширяет свой спектр производственной деятельности, чем обеспечивает себе дополнительную выручку, а ООО «Сургутгазпром» сокращает затраты на содержание производственных и административных площадей на 70152605 руб., в 2,2 %. На основе таблицы 3.16 построен график годовой экономии денежных средств ООО «Сургутгазпром» вследствие организации СС ЭУ «СЭГ».

Рис.17. Годовая экономии денежных средств ООО «Сургутгазпром» вследствие организации СС ЭУ «СЭГ»

Далее необходимым является рассчитать срок окупаемости по предложенному проекту. Срок окупаемости рассчитывается из результатов экономии средств ООО «Сургутгазпром», как инвестора данного бизнес-проекта. Срок окупаемости по мероприятию составит:

8 141 580 / 70 152 605 = 1,5 месяцев

Динамика доходов и расходов нарастающим итогом от реализации бизнес-проекта представлена в таблице 3.17.

Далее необходимым является расчет изменения технико-экономических показателей ЭУ «СЭГ» в следствии реализации бизнес-проекта по организации СС ЭУ «СЭГ»

Таблица 3.18

Изменения технико-экономических показателей ЭУ «СЭГ» в следствии реализации бизнес-проекта по организации СС ЭУ «СЭГ»

Показатели	Ед. изм.	2007г.	План	Абс.отк., тыс.руб.	Темп роста к 2006г.,%
Общий объем производства в стоимостном выражении.	тыс.руб.	486635	544265,395	57630,395	111,8
Среднегодовая стоимость основных производственных фондов	тыс.руб.	37047	45188,6	8141,6	123
Среднегодовая списочная численность	чел.	420	463	43	203,8
Производительность труда персонала	тыс.руб.	1158,6	1175,5	16,8	101,4
Фонд оплаты труда	тыс.руб.	131040	140556	9516	107,25
Себестоимость работ	тыс.руб.	4607826	5091660,16	483834,158	110,5

На рис. приведены темпы роста основных технико-экономических показателей деятельности ЭУ «СЭГ» в результате реализации предложенного бизнес-плана.

Рис. Темпы роста основных технико-экономических показателей деятельности ЭУ «СЭГ» в результате реализации предложенного бизнес-плана,%

Таким образом, реализация предложенного бизнес-проекта позволит увеличить уровень эффективности деятельности ЭУ «СЭГ». Выручка предприятия увеличатся на 57630,395 тыс.руб., или 11,8%. При этом темп роста себестоимости уступает тепу выручки ЭУ «СЭГ» и составляет 10,5%. Производительность труда персонала увеличится на 1,4% и составит 1175,5 тыс.руб.

Подводя итоги данного раздела дипломной работы можно заключить, что предложенный бизнес-проект по созданию СС ЭУ «СЭГ» является экономически эффективным и целесообразным, так как проведенные расчеты дипломной работы указываю на положительное изменение основных технико-экономических показателей ЭУ «СЭГ», а так же данный бизнес-проект экономически выгоден для его инвестора ООО «Газпром», так как позволит минимизировать его затраты на содержание производственных и административных помещений.

Риски по реализации данного проекта практически отсутствуют, так как срок окупаемости проекта составляет пол года, при этом СС ЭУ «СЭГ» имеет гарантированную клиентскую базу представленную подразделениями ООО «Сургутгазпром». Расчет экономической эффективности проекта основан на объеме обслуживания только структурны подразделении ООО «Сургутгазпром», в расчетах не принималось в учет перспективное увеличение объема выполняемых работ за счет сторонних организаций. Таким образом, предприятие имеет перспективы дальнейшего развития и улучшения результатов деятельности.

3.9. Оценка экономической эффективности проекта

Реализация предложенного бизнес-проекта позволит увеличить уровень эффективности деятельности ЭУ «СЭГ». Выручка предприятия увеличатся на 109528 тыс.руб., или 3,1%. При этом темп роста себестоимости выполняемых работ предприятия планируется ниже темпов роста выручки, 102%, данный факт подтверждает экономическую эффективность бизнес-проекта.

Численность персонала предприятия увеличится в двое, то есть на 436 человек. Данный факт является положительным, так как предприятие создает новые трудовые места, чем благотворно влияет не только на результаты своей деятельности но и на экономику Сургутского района. При этом с изменение численности персонала предприятия планируется увеличения и производительности труда на 0,3%, что является положительным фактором в деятельности предприятия и подтверждает эффективность предложенного проекта.

Стоимость основных фондов предприятии увеличится на 8141,6 тыс.руб., т.е. увеличится на 23%, при этом в результате увеличения выручки предприятия наблюдается положительная динамика фондоотдачи, ее показатель увеличится в плановом периоде на 0,4%.

Подводя итоги данного раздела дипломной работы можно заключить, что предложенный бизнес-проект по созданию СС ЭУ «СЭГ» является экономически эффективным и целесообразным, так как проведенные расчеты дипломной работы указываю на положительное изменение основных технико-экономических показателей ЭУ «СЭГ», а так же данный бизнес-проект экономически выгоден для его инвестора ООО «Газпром», так как позволит минимизировать его затраты на содержание производственных и административных помещений.

Риски по реализации данного проекта практически отсутствуют, так как срок окупаемости проекта составляет пол года, при этом СС ЭУ «СЭГ» имеет гарантированную клиентскую базу представленную подразделениями ООО «Газпром». Расчет экономической эффективности проекта основан на объеме обслуживания только структурны подразделении ООО «Газпром», в расчетах не принималось в учет перспективное увеличение объема выполняемых работ за счет сторонних организаций.

В заключении рассчитаем эффективность предложенного проекта с помощью динамичных показателей, среди них:

- чистый приведенный эффект (NPV);

- внутренняя норма прибыли инвестиций (IRR)

Общая накопленная величина дисконтированных доходов (PV) и чистый приведенный эффект (NPV) рассчитываются по формулам:

где Pk – поток денежных средств;

r – проектная ставка дисконтирования;

IC – инвестиции.

Поток денежных средств в данном случае состоит из суммы прибыли полученной за счет реализации бизнес-проекта по организации сервисной службы ЭУ «СЭГ» ООО «Сургутгазпром» в размере 18255 тыс.руб.

Для определения ставки дисконтирования мы использовали безрисковую ставку дохода. В качестве безрисковой ставки нами была принята ставка по годовым депозитам Сбербанка РФ, равная на момент оценки 18%. Поскольку данная ставка учитывает страновой риск.

Получив ставку дисконтирования, проведем расчет чистого приведенного эффекта. Первоначальная сумма необходимых инвестиций необходимая для реализации бизнес-проекта составляет 8 141 580 руб.

Чистый приведенный эффект в этом случае составляет 51309780 руб. (

).

Из теории известно, что если: NPV > 0, то проект следует принять.

Вторым стандартным методом оценки эффективности инвестиционных проектов является метод определения внутренней нормы рентабельности проекта (internal rate of return, IRR), т.е. такой ставки дисконта, при которой значение чистого приведенного дохода равно нулю.

=0

Для нахождения внутренней нормы рентабельности мы использовали графический метод (см. рис. 21), согласно которому IRR = 124 %.

Рис. 21. IRR бизнес проекта организации сервисной службы ЭУ «Сургутэнергогаз» ООО «Сургутгазпром»