2- Проценты считаются к общей сумме вкладов
3- Проценты считаются к общей суммы вкладов номинированных в рублях и иностранной валюте
Таблица 3 - Объем выпущенный кредитными организациями сберегательных сертификатов (млн. руб.) [16,17]
| Всего | До 30 дней | От 31 до 90 дней | От 91 до 180 дней | От 181 дня до 1 года | От 1 года до 3 лет | Свыше 3 лет | |
| 01.01.2007 | 33 062 | 1 237 3,74% | 2 225 6,73% | 3 170 9,6% | 22 158 67,02% | 3 303 10% | 133 0,4% |
| 01.01.2008 | 30 049 90,1% | 1 385 4,61% | 1 796 6% | 2 214 7,37% | 11 785 39,22 | 12 478 41,52% | 91 0,3% |
| 01.01.2009 | 12 651 42,1% | 432 3,415% | 1 132 9% | 955 7,55% | 5 267 41,63% | 4 489 35,5% | 17 0,13% |
Если рассмотреть таблицу 2 можно увидеть что наибольший удельный вес в общей величине вкладов составляют вклады от 1 года до 3 лет.
В период 2004 под 2009 год преобладали вклады населения номинированные в рублях (более 80%), но начиная с 2009 года ситуация поменялась, доля вкладов в иностранной валюте стала расти и на 01.01.2009 стала равна 26,65% от общего объема вкладов, в течение месяца эта доля еще увеличилась и составила 33,9%.
По данным таблиц можно сделать вывод что объем привлеченных средств с помощью сберегательных сертификатов составляет малую часть в общем объеме привлеченных средств, а именно:
На 01.01.2007 доля сберегательных сертификатов в общем объеме привлеченных средств банков составила 0,86%, на 01.01.2008 это доля уменьшилась и составила 0,58%, на 01.01.2009 эта доля стала еще меньше и составила 0,21%.
С целью заинтересовать вкладчиков банки используют различные способы исчисления и уплаты процентов (простые проценты, сложные проценты, фиксированная процентная ставка, плавающая ставка и др.).
Банк выплачивает проценты на сумму вклада в размере, определяемом договором банковского вклада.
Проценты на сумму банковского вклада начисляются со дня, следующего за днем ее поступления в банк, по день ее возврата клиенту (списания) включительно, а если ее списание со счета вкладчика произведено по иным основаниям, до дня списания включительно[6].
По срочным вкладам, по которым предусмотрена пролонгация сроков, начисление за пролонгируемый срок производиться со дня, следующего за днем окончания предыдущего периода по день окончания пролонгированного срока или по день выплаты вклада (включительно).
По срочным вкладам, по которым в случае нарушения условий предусмотрено начисление процентов по ставке вклада до востребования, проценты начисляются исходя из процентной ставки, действующей по вкладу до востребования в той валюте в которой открыт срочный вклад.
Проценты могут начисляться в конце срока вклада или периодически, до окончания срока вклада (к примеру, раз в месяц). Во втором случае:
1) начисленные проценты могут прибавляться к сумме вклада. При этом при следующем начислении процентов они будут начисляться уже на всю сумму вклада с учетом ранее капитализированных процентов, таким образом в итоге доход по вкладу с капитализацией будет выше, чем по «стандартному» (без капитализации) вкладу с аналогичной процентной ставкой.
2) начисленные проценты могут сразу выплачиваться (на карточный счет или на счет «до востребования»). В этом случае сумма вклада увеличиваться не будет и итоговый доход по вкладу останется «стандартным», однако вкладчик сможет до окончания срока вклада получать постоянный доход в виде процентов.
Таблица 4 – Средневзвешенные процентные ставки по привлеченным банковским вкладам населения и сберегательным сертификатам (% годовых) [16]
| Показатели | 01.01.2009 г. | 01.01.2008 г. | 01.01.2007 г. |
| со сроком привлечения в рублях: | |||
| до 30 дней | 0,8 | 0,8 | 0,6 |
| до 30 дней, кроме срока «до востребования» | 7,0 | 2,0 | 3,3 |
| от 31 до 90 дней | 7,5 | 5,1 | 5,2 |
| от 91 до 180 дней | 9,6 | 7,4 | 7,2 |
| от 181 дня до 1 года | 10,6 | 8,7 | 9,1 |
| свыше 1 года | 9,9 | 7,5 | 8,0 |
| со сроком привлечения в долларах США: | |||
| до 30 дней | 0,8 | 1,4 | 0,7 |
| до 30 дней, кроме срока «до востребования» | 3,5 | 2,6 | 3,8 |
| от 31 до 90 дней | 4,9 | 4,4 | 3,9 |
| от 91 до 180 дней | 6,4 | 5,1 | 5,3 |
| от 181 дня до 1 года | 7,5 | 6,4 | 6,6 |
| свыше 1 года | 6,8 | 6,8 | 6,7 |
| со сроком привлечения в евро: | |||
| до 30 дней | 0,7 | 0,8 | 0,5 |
| до 30 дней, кроме срока «до востребования» | 1,4 | 2,9 | 3,1 |
| от 31 до 90 дней | 4,6 | 3,5 | 3,1 |
| от 91 до 180 дней | 6,3 | 4,5 | 4,8 |
| от 181 дня до 1 года | 6,6 | 5,7 | 6,1 |
| свыше 1 года | 6,7 | 6,1 | 6,6 |
| Со срокам привлечения в сберегательные сертификаты: | |||
| До 30 дней | 9,3 | 6,1 | 6,0 |
| От 31 до 90 дней | 6,7 | 6,3 | 5,8 |
| От 91 до 180 дней | 10,5 | 10,0 | 8,4 |
| От 181 дня до 1 года | 12,9 | 10,4 | 10,2 |
| От 1 года до 3 лет | 12,2 | 11,0 | 10,2 |
По данным таблицы 4 видно, что чем длительнее срок по вкладным операциям, тем выше процентная ставка. Средневзвешенные процентные ставки по привлеченным банковским вкладам населения в валюте Российской Федерации свыше 6 месяцев выше, чем по вкладам до 1 месяца. Но по вкладам свыше 1 года процентные ставки нижи, чем по вкладам от 2 месяцев. Средневзвешенные процентные ставки по привлеченным банковским вкладам населения в иностранной валюте значительно меньше, чем процентные ставки в валюте Российской Федерации. Процентные ставки по привлеченным вкладам зависят от ставки рефинансирования, которую устанавливает Банк России.
Кроме всех выше названных способов привлечения средств, коммерческие банки привлекают средства населения посредством драгоценных металлов.
Банки для привлечения средств этим способом должны иметь соответствующую лицензию на проведение операций с драгоценными металлами.
Доход клиентов по операциям с драгоценными металлами складывается из двух составляющих:
А) роста стоимости металла на мировом рынке;
Б) процентов, начисляемых Банком на сумму вклада (если это условие предусмотрено договором).
В качестве «валюты» металлического счета может выступать золото, серебро, платина или палладий. Золото и серебро пользуются наибольшей популярностью. Именно поэтому большинство банков открывает только «золотые» и «серебряные» обезличенные счета. Некоторые кредитные учреждения активно работают еще и с «платиновыми» и «палладиевыми» счетами.
Существует два вида металлических счетов:
А) ответственного хранения; счета клиентов для учета драгоценных металлов, переданных на ответственное хранение в кредитную организацию с сохранением при этом их индивидуальных признаков (наименование, проба и др.) [5]
Б) обезличенный металлический счет (ОМС), открываемые кредитной организацией для учета драгоценных металлов без указания индивидуальных признаков и осуществления операций по их привлечению и размещению [5].
Особенности вклада ответственного хранения:
1) Вы покупаете золото как изделие поэтому вам необходимо будет уплатить НДС. То есть чтобы вы не ушли в «-», вам необходимо дождаться увеличения цены металла хотя бы на 18%;
2) За хранение и совершение каких либо операций банк берет с клиента комиссии (например, за ведение счета)
3) Драгоценные металлы принятые от клиента на хранение не являются привлеченными средствами банка и не могут быть использованы как кредитные ресурсы и размещены банком от своего имени и за свой счет в другие банковские инструменты. Выдача слитков производится по первому требованию клиента
4) Зачисление на металлический счет или снятие с него слитков драгоценных металлов осуществляется только теми банками или их филиалами, которые имеют весоизмерительное оборудование и системы приборов и методов неразрушающего контроля подлинности слитков
Обезличенные металлические счета в свою очередь подразделяются на:
А) счета «до востребования» (доход только в спекулятивной форме)
Б) срочные счета
Отличия счета «до востребования» и срочного счета:
· Счет «до востребования» в любой момент можно закрыть и уйти с наличными. Это значит, что есть возможность быстро отреагировать на текущую рыночную ситуацию. Так, при падении котировок можно оперативно избавиться от ставших проблемными металлических активов, а при резком взлете цен выгодно закрыть драгоценный вклад. Этим качеством счета до востребования привлекают любителей поспекулировать на изменении цен драгметаллов.