Характерные особенности срочных вкладов следующие [14, с. 219]:
1) они привлекаются на четко определенные сроки, но клиенты, особенно физические лица, могут и не соблюдать эти сроки;
2) владельцам соответствующих счетов банк платит фиксированный процент.
Особо хочу выделить «Мультивалютный» вклад. Это вклад который подразумевает открытие срочного вклада в нескольких валютах (сейчас в основном на 3 валюты: доллар США, евро и рубль). В нынешних условия этот вклад имеет гораздо большую доходность, нежели другой срочный вклад в одной валюте. Только спекулятивный доход при грамотном распоряжение может составить около 40%годовых (Пример: в период с июля 2008года по февраль 2009 официальный курс доллара к рублю вырос на 48,76%)
Преимущества:
1. Получение значительного дохода от вклада и правильного распоряжения им;
2. Диверсификация рисков, защита от резкого изменения курса одной из валют вклада (перевод денежных средств внутри вклада из одной валюты в др).
Отрицательная сторона: необходимо грамотно управлять средствами на этом счете, так как в большинстве случаев банк берет комиссию за каждую конвертацию денежных средств внутри вклада. Эти комиссии могут «съесть» процентный доход (даже понести некоторый убыток) от управления средствами вклада, а значит и цель вложения (если вы преследуете получить макс. доход) будет не достигнута
Вклады – это традиционные, в целом хорошо отработанные и привычные клиентам банковские продукты (услуги).
Сберегательные вклады – это банковские вклады физических лиц с целью накопления или сохранения денежных сбережений населения. Их характеризует специфическая мотивация – поощрение бережливости, накопление средств в целях последующего удовлетворения потребностей личного характера [15, с. 82].
Сберегательные вклады, которые банки открывают физическим лицам, можно подразделить на следующие группы:
1) до востребования;
2) срочные, в том числе:
- срочные с дополнительными взносами;
- выигрышные; (денежный вклад, доход по которому вкладчик получает в виде выигрышей по регулярно проводимым тиражам)
- денежно-вещевые выигрышные; (розыгрыш м/д вкладчиками)
- целевые (денежные сбережения граждан в банках, как правило, долгосрочные и высокодоходные, но с отложенным сроком получения основного капитала и процентов, предназначенные; накопления средств на перспективу. Например, сбережения, необходимые к совершеннолетию или к свадьбе ребенка);
- условные; (открытие вклада на другое лицо, которое может распоряжаться только при соблюдение определенных условий, или наступлении определенных обстоятельств: совершеннолетие, праздничный вклад)
- с предуведомленными платежами и др.
Так же в банковской практике применяют «сберегательный сертификат» как инструмент привлечения денежных средств населения.
Сберегательный сертификат - является ценной бумагой, удостоверяющей сумму вклада, внесенного в кредитную организацию, и права вкладчика (держателя сертификата) на получение по истечении установленного срока суммы вклада и обусловленных в сертификате процентов в кредитной организации, выдавшей сертификат, или в любом ее филиале.
Для получения разрешения на выпуск сберегательных сертификатов банк должен отвечать следующим требованиям[9]:
1) Осуществлять банковскую деятельность в течение не менее двух лет
2) Ежегодно публиковать годовую отчетность (баланс и отчет о прибылях и убытках подтвержденный аудиторской фирмой)
3) Соблюдение банковского законодательства и нормативных актов Банка России
4) Выполнение обязательных экономических нормативов
5) Сформировать резервный фонд не менее 15% от фактически оплаченного уставного капитала
6) Выполнять обязательные резервные требования
Сберегательный сертификат является относительно молодым на российском рынке многофункциональным банковским продуктом.
Особенности сберегательного сертификата [21]:
А) Это особый вид депозита, соединяющий в себе свойства вклада и ценной бумаги. Он имеет фиксированную процентную ставку, которая устанавливается при выдаче ценной бумаги. Выплата процентов осуществляется одновременно с погашением сертификата при его предъявлении. При досрочном погашении сертификата, банки выплачивают проценты, установленные по вкладам до востребования если условиями сертификата не установлен иной размер %.
Б) Банковский сертификат можно подарить или передать другому лицу. Сертификат, выписанный на предъявителя, передается другому лицу простым вручением. Именной сертификат передается простым оформлением цессии (уступки требования) на оборотной стороне бланка сертификата, на дополнительных листах (приложениях).
В) Сертификаты можно завещать своим наследникам.
Г) Они могут использоваться в качестве залога при кредитовании. В этом случае сберегательные сертификаты, как правило, передаются на хранение в банк, по месту получения ссуды. Так, если вы вложили свои свободные средства в длительный выгодный депозитный сертификат, и вам не хочется терять доходы по нему, а деньги все-таки нужны, то можно оформить кредит под залог этой ценной бумаги.
Д) Сберегательные сертификаты можно использовать для хранения денежных средств во время поездок. Удобнее везти одну бумажку, нежели несколько пачек купюр. Получить средства в счет оплаты сберегательного сертификата можно во всех подразделениях Банка, выдающих сертификаты и обслуживающих физические лица. Есть в этой услуги и минусы – не все банки имеют разветвленную филиальную сеть по всей стране, а сертификат (на предъявителя) возить также опасно, как и деньги.
Е) Сберегательные сертификаты, выписываемые банками на предъявителя не участвуют в системе страхования вкладов физических лиц
В соответствии с абзацем 2 пункта 2 статьи 5 ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ» от 23 декабря 2003 года N 177-ФЗ и абзацем 2 пункта 2 статьи 4 ФЗ «О выплатах Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках, не участвующих в системе обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 29 июля 2004 года N 96-ФЗ, не подлежат страхованию средства, размещенные физическими лицами в банковские вклады на предъявителя, удостоверенные сберегательными сертификатами.
Ж) Существует налог по ставке 13% от первоначальной стоимости именного Сберегательного сертификата. Уплачивается если именной сертификат сменил владельца и гасится не покупателем, а иным лицом. Получение именного сертификата в наследство, его дарение или передача другому лицу, относится к получению дохода другим лицом.
Так же можно классифицировать депозиты по следующим признакам:
1. По срокам:
a. Онкольные:
До востребования
Расчетные
Корсчета (ЛОРО)
b. Срочные:
Краткосрочные (до полугода)
Среднесрочные (от полугода до года)
Долгосрочные (более 1 года)
c. Бессрочные (пролонгируемые)
2. По условиям изъятия денежных средств:
a. С возможностью (без уведомления)
b. С предварительным уведомлением
c. Без возможности
В этом пункте необходимо добавить тот факт, что в соответствие с законодательством РФ (ГК ст837), по первому требованию вкладчика банк обязан выдать сумму вклада или ее часть, условие договора об отказа гражданина от права на получение вклада по первому требованию ничтожно. То есть вкладчик имеет право вне зависимости от условий договора забрать внесенный вклад без уведомления банка.
3. По условиям капитализации:
a. С капитализацией (проценты по вкладу присоединяются к сумме вклада и в будущем на эту сумму тоже начисляются проценты)
b. Без капитализации
4. По условиям пролонгации:
a. Без ограничений
b. По прежним условиям
c. По новым условиям
d. Без возможности
5. По условиям пополнения вклада:
a. Без ограничений
b. С минимальным и максимальным пределами
c. Без возможности добавления
6. В зависимости от валюты вклада:
a. Рублевые
b. Валютные
c. Мультивалютные (для открытия данного вида вклада используется не один а несколько счетов в зависимости от видов используемых валют, сколько валют используется, столько и счетов)
7. В зависимости от статуса клиента:
a. VIP клиенты
b. Различные соцгруппы (пенсионеры)
c. Обычные
Таблица 2 - Объемы привлеченных банковских вкладов физических лиц (млн. руб.)[16,17]
| Всего1 | В рублях | В иностранной валюте | |||||||||||||||
| Всего2 | До востребования3 | До 30 дней3 | От 31 до 90 дней3 | От 91 до 180 дней3 | От 181 дня до 1 года3 | От 1 года до 3 лет3 | Свыше 3 лет3 | Всего2 | До востребования3 | До 30 дней3 | От 31 до 90 дней3 | От 91 до 180 дней3 | От 181 дня до 1 года3 | От 1 года до 3 лет3 | Свыше 3 лет3 | ||
| 01.01.2004 | 1 519 454 | 1 055 368 69,45% | 184 682 17,5% | 1 115 0,1% | 32 049 3% | 197 441 18,7% | 174 295 16,5% | 441 284 41,8% | 24 502 2,32% | 464 086 30,54% | 77 954 16,8% | 516 0,1% | 9 676 2,1% | 58 736 12,66% | 120 828 26,04% | 186 293 40,142% | 10 084 2,17% |
| 01.01.2005 | 1 980 816 130,4% | 1 462 608 73,84% | 228 709 15,64% | 1 249 0,08% | 25 908 1,8% | 143 995 9,85% | 203 337 13,9% | 768 656 52,5% | 90 755 6,205% | 518 208 26,16% | 75 872 14,64% | 750 0,14% | 10 297 2% | 44 871 8,66% | 114 439 22,08% | 251 762 48,58% | 20 217 3,9% |
| 01.01.2006 | 2 761 194 139,4% | 2 088 657 75,64% | 351 667 16,84% | 1 699 0,08% | 32 457 1,55% | 135 589 6,5% | 302 869 14,5% | 1 109 920 53,14% | 154 455 7,4 | 672 537 24,36% | 98 293 14,61% | 865 0,13% | 12 672 1,9% | 43 646 6,5% | 141 269 21% | 345 839 51,42 | 29 953 4,45% |
| 01.01.2007 | 3 809 714 138% | 3 179 789 83,46% | 583 883 18,36% | 2 091 0,07% | 44 910 1,4% | 146 581 4,61% | 460 767 14,5% | 1 706 157 53,65% | 235 400 7,4% | 629 925 16,54% | 103 119 16,37% | 695 0,11% | 11 672 1,85% | 27 939 4,43% | 113 483 18,01% | 347 916 55,23% | 25 101 4% |
| 01.01.2008 | 5 159 200 135,4% | 4 492 868 87,1% | 853 285 19% | 4 048 0,09% | 57 942 1,29% | 158 873 3,53% | 598 403 13,32% | 2 475 108 55,09% | 345 209 7,68% | 666 332 12,9% | 102 748 15,42% | 2 858 0,43% | 14 437 2,16% | 27 701 4,16% | 119 616 18% | 366 978 55,07% | 31 993 4,8% |
| 01.01.2009 | 5 906 990 114,5% | 4 332 678 73,35% | 838 138 19,34% | 1 813 0,04% | 35 4790,82% | 132 929 3,07% | 471 130 10,9 | 2 506 309 58% | 346 881 8% | 1 574 312 26,65% | 163 593 10,4% | 2 153 0,14% | 47 072 3% | 90 919 5,8% | 275 110 17,5% | 922 156 58,6% | 73 310 4,66% |
| 01.02.2009 | 6 115 348 103,53% | 4 042 168 66,1% | 723 350 18% | 1 826 0,04% | 32 765 0,81% | 127 203 3,147% | 447 826 11,08% | 2 386 317 59,04% | 322 881 8% | 2 073 179 33,9% | 201 341 9,71% | 2 838 0,14% | 66 138 3,20% | 136 132 6,57% | 393 303 19% | 1175789 56,714% | 97 639 4,71% |
1- Проценты считаются к предыдущей дате