Машины, оборудование, транспортные средства – 9 986 тыс. руб.
Производственный и хоз. инвентарь - 1 473 тыс. руб.
Сумма вложений во внеоборотные активы на 31 декабря 2008 года составила всего – 253777 тыс. рублей.
| РАСШИФРОВКА СТРОКИ 130 по состоянию на 31.12.2007 | |
| НАИМЕНОВАНИЕ ОБЬЕКТА | СУММА, руб. |
| Жилые дома | 247 464 477 |
| Объекты для собственного потребления | 4 018 364 |
| Оборудование к установке | 2 293 729 |
| Итого | 253 776 570 |
Сумма долгосрочных финансовых вложений на 31 декабря 2008 года составила всего 15 679 тыс. руб.
Основными материалами Компании, учитывая ее отрасль – строительство, являются строительные материалы. Основными группами можно сформировать – сыпучие, гравийные, железобетонные изделия, арматурная продукция, кирпич.
Остаток на конец года – 30 713 тыс. рублей, в разрезе групп:
Сырье и материалы – 29 319 тыс. рублей
Топливо – 3 тыс. рублей
Тара – 159 тыс. рублей
Запасные части – 173 тыс. рублей
Материалы в переработке - 220 тыс. рублей
Инвентарь и хоз. принадлежности – 839 тыс. рублей
Основные операции в отчетном году проводились в следующих банках –ОАО «Ак Барс» банк № 40702810691020000200, ОАО «БИН банк» филиал г.Йошкар-Ола № 40702810814000001440, Сберегательный Банк РФ Волго-Вятский банк Чувашское отделение №8613 № 40702810875020115154.
Также Компания имеет валютный счет в Сберегательный Банк РФ Волго-Вятский банк Чувашское отделение №8613 в евро № 40702978475020102836
Остаток денежных средств на конец года составил 4 455 857,17 руб., в том числе: в кассе предприятия – 55 921,41 рублей, что находиться в пределах лимита кассы, и на расчетных счетах – 4 395 153,04 рублей, на валютном счете – 4 782,72 рублей.
Дебиторская задолженность(стр.240) составляет 95 987 тыс. рублей.,в т.ч. покупатели и заказчики – 30 238 тыс. рублей.
По итогам инвентаризации в 2008 года списана дебиторская задолженность по сроку исковой давности в сумме 289338 рублей, которая учтена за балансом, как списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов. На 31 декабря 2008 года сумма списанной в убыток задолженности составила 1204626 рублей - строка 940 Справки о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах.
В 2008 году произошло изменение добавочного капитала в размере 1 076 975 рублей, в том числе 14876 рублей направлено на увеличение уставного капитала Компании. Сумма до оценки основных средств, по которым в результате проведенной переоценки в 1996 году, было увеличение Добавочного капитала Компании, при их выбытии в отчетном году отнесена на финансовый результат в размере 1 062 099 рублей по счету 84 «Нераспределенная прибыль».
Нераспределенная прибыль на 31 декабря 2008 года составила 20 288 093 рублей, в том числе чистая прибыль отчетного года составила 1 025 987 рублей.
По состоянию на 31 декабря 2007 года задолженность Компании по привлеченным займам и кредитам (сроком погашения свыше 12 месяцев) стр. 510 составляет 35 986 394 рублей по кредитному договору АКБ «АК БАРС» банк
По стр. 520 отражены суммы задолженности по привлеченным денежным средствам от участников долевого строительства жилых домов (согласно ФЗ от 30.12.07 № 214 «Об участии в долевом строительстве…») в размере 194 743 685 рублей.
Также отражены суммы арендных обязательств по финансовой аренде (лизинг) в размере 3 003 183 рублей.
По состоянию на 31 декабря 2008 года задолженность Компании по привлеченным займам и кредитам (сроком погашения менее 12 месяцев) составляет 23 160 631 рублей, в т.ч. Кредит банка: ОАО «БИН банк» филиал г.Йошкар-Ола – 15 000 тыс. рублей
Займы, привлеченные от прочих Компаний – 8 160 тыс. рублей
В связи с необходимостью покрытия дефицита оборотных средств Компания в 2008 году активно привлекала кредиты, как коммерческих банков, так и прочие заемные средства от иных Компаний. Сумма процентов за пользование заемными денежными средствами за отчетный год составила 11 248 тыс. рублей.
Расшифровка выручки предприятия за 2008 год.
Общая сумма выручки по обычным видам деятельности Компании за 2008 год составила 185 906 тыс. рублей.
| Показатели выручки | Сумма тыс. рублей | Доля в общем объеме |
| Выручка от основной деятельности | 185 906 | 100 |
| В т.ч. | ||
| Строительно-монтажные работы | 69 179 | 37,21 |
| Выручка от сдачи в аренду имущества | 25 508 | 13,72 |
| Разработка проектно-сметной документации, ППР | 3 951 | 2,13 |
| Выручка от торговли строительных материалов и продукции | 86 458 | 46,51 |
| Прочие услуги | 810 | 0,43 |
| Прочие доходы | 48 179 | 100 |
| В т.ч. | ||
| Реализация О.С. | 27 074 | 56,20 |
| Реализация материалов | 18 042 | 37,45 |
| От участия в иных компаниях | 65 | 0,13 |
| Внереализационные доходы | 53 981 | 100 |
По итогам 2008 года, Компания, несмотря на происходящий спад в строительной области, связанный с кризисом финансовых институтов, может планировать на 2009 год относительную устойчивость в реализации строительных проектов как коммерческих так и проектов социально значимых для Чувашской Республики. Ориентированность предприятия в 2009 году направлена в области поддержания существующих рабочих мест, сохранения существующего производственного потенциала, строительство и ввод в эксплуатацию объектов жилищного и промышленного строительства.
2.2. Организация бизнес – планирования в ООО СК «Глобус»
В настоящее время в строительстве действует 1551 строительная организация, в том числе 1164 – малые предприятия. Производством строительных материалов занимаются 160 организаций и предприятий, 80 из них - малые предприятия. В строительном комплексе Чувашской Республики заняты более 40 тыс. человек, в том числе более 30 тыс. – в строительных и проектных организациях и более 8,0 тыс.чел. – в производстве строительных материалов.
В целях увеличения объемов жилищного строительства, в рамках реализации приоритетного национального проекта «Доступное и комфортное жилье - гражданам России» в строительном комплексе Чувашской Республики осуществляется строительство новых объектов, модернизация действующих производств для выпуска современных высококачественных строительных материалов, освоение новых технологий в строительном производстве и строительной индустрии. Строительный комплекс Чувашии имеет мощности каркасного, сборно-монолитного домостроения около 250 тыс. кв.м. Крупнопанельное домостроение выводится на новый современный этап развития.
Использование ресурсосберегающих, экологичных технологий и выход на рынок Чебоксар принципиально нового продукта способно понизить средний уровень цен на первичном рынке недвижимости. Мощности современного домостроения составят после модернизации 300 тыс.кв. м жилья в год.
Глава 3. Проблемы организации финансового планирования в Обществе с ограниченной ответственностью «Глобус»
2.2. Организация бизнес – планирования в Строительной компании «Глобус»
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
При плановой экономике каждое предприятие на основе контрольных цифр, которые доводились до него вышестоящей организацией, в обязательном порядке рассчитывать техпромфинплан. С переходом на рыночные отношения предприятиям никто не устанавливает контрольных цифр и не требует представлять и утверждать финансовые и другие планы. Это привело к тому, что некоторые предприятия стали меньше уделять внимание прогнозам, расчетам и планированию своей деятельности, следствием чего является банкротство.
В настоящее время сами предприятия должны понимать важность и необходимость грамотных расчетов на перспективу своей деятельности по планам: производства продукции, работ, услуг; издержек на выпуск продукции; инвестиций; социального развития коллектива предприятия; по финансовому плану.
Цель финансового планирования – повышение эффективного использования долгосрочных и краткосрочных денежных ресурсов. В процессе планирования разрабатываются мероприятия по повышению доходности капитала, стабильности фирмы, минимизации рисков и так далее.
Качество принимаемых решений в области финансов целиком зависит от качества финансового планирования.
В новых экономических условиях планирование полностью зависит от администрации предприятий и организаций, оно обеспечивает лучшую координацию хозяйственной деятельности, повышает управляемость предприятия, снижает злоупотребления и ошибки.
Для российских предприятий актуальными продолжают оставаться следующие проблемы финансово-хозяйственной деятельности:
1. прогнозирование финансовых результатов хозяйственной деятельности, установление целевых показателей эффективности деятельности и лимитов затрат ресурсов;
2. определение наиболее перспективных бизнес-проектов, а также возможности их финансирования;
3. анализ и оценка эффективности работы различных структурных подразделений, контроль за правильностью решений, принимаемых руководителями структурных единиц.
Эти вопросы нужны для стратегического планирования, основанного на глубоком анализе своих возможностей, правильно выбранных целей, наличии серьезных финансовых вложений.
Для того, чтобы специалисты предприятия овладели основами и тонкостями планирования, их нужно обучать, приглашать консультантов и аудиторов. Использование грамотного планирования в деятельности предприятия - это условие успеха бизнеса.