Анализ исполнения сметы расходов по внебюджетному финансированию
| подстатьи расходов | 2007 год | % вып. плана | 2008 год | % вып. плана | Темп роста % вып.плана, % | ||||||
| по смете | фактически | по смете | фактически | ||||||||
| внебюджет,т.р. | уд.вес, % | внебюджет,т.р. | уд.вес, % | внебюджет,т.р. | уд.вес, % | внебюджет, т.р. | уд.вес, % | ||||
| РАСХОДЫ | 645 | 71,67 | 657,43 | 72,48 | 101,93 | 1156,40 | 69,96 | 1430,47 | 65,94 | 123,70 | 217,58 |
| ОПЛАТА ТРУДА И НАЧИСЛЕНИЯ НА ОПЛАТУ ТРУДА | 449 | 49,89 | 468,05 | 51,60 | 104,24 | 806,40 | 48,78 | 884,77 | 40,78 | 109,72 | 189,03 |
| Заработная плата | 331 | 36,78 | 362,98 | 40,02 | 109,66 | 636,50 | 38,51 | 694,87 | 32,03 | 109,17 | 191,43 |
| Оплата труда гражданских служащих | 331 | 36,78 | 362,98 | 40,02 | 109,66 | 636,50 | 0,00 | 694,87 | 32,03 | 109,17 | 191,43 |
| Прочие выплаты | 3,00 | 0,18 | 5,78 | 0,27 | 192,65 | ||||||
| Прочие расходы по статье 212 | 3,00 | 0,18 | 5,78 | 0,27 | 192,65 | ||||||
| Начисления на оплату труда | 118 | 13,11 | 105,07 | 11,58 | 89,04 | 166,90 | 10,10 | 184,12 | 8,49 | 110,32 | 175,23 |
| ПРИОБРЕТЕНИЕ УСЛУГ | 186 | 20,67 | 184,09 | 20,30 | 98,97 | 320,00 | 19,36 | 514,05 | 23,70 | 160,64 | 279,24 |
| Услуги связи | 5 | 0,56 | 10 | 1,10 | 200,00 | 20,00 | 1,21 | 29,04 | 1,34 | 145,18 | 290,35 |
| Транспортные услуги | 5 | 0,56 | 14,45 | 1,59 | 289,00 | 42,00 | 2,54 | 7,99 | 0,37 | 19,03 | 55,31 |
| Коммунальные услуги | 102 | 11,33 | 86,01 | 9,48 | 84,32 | 61,00 | 3,69 | 226,77 | 10,45 | 371,75 | 263,65 |
| Арендная плата за пользование имуществом | - | - | 3,00 | 0,18 | 3,00 | 0,14 | 100,00 | ||||
| Услуги по содержанию имущества | 74 | 8,22 | 73,63 | 8,12 | 99,50 | 77,00 | 4,66 | 117,88 | 5,43 | 153,09 | 160,10 |
| Оплата текущего ремонта зданий и сооружений | 0 | 0 | |||||||||
| Капитальный ремонт объектов непроизводственного назначения , за исключением капитального ремонта жилого фонда | - | ||||||||||
| Прочие расходы по статье 225 | 74 | 8,22 | 73,63 | 8,12 | 99,50 | 77,00 | 4,66 | 117,88 | 5,43 | 153,09 | 160,10 |
| Прочие услуги | - | 117,00 | 129,37 | 110,57 | |||||||
| Подписка на журналы и газеты | - | ||||||||||
| Прочие расходы по статье 226 | - | 117,00 | 7,08 | 129,37 | 5,96 | 110,57 | |||||
| ПРОЧИЕ РАСХОДЫ | 10 | 1,11 | 5,29 | 0,58 | 52,90 | 30,00 | 31,65 | 1,46 | 105,52 | 598,39 | |
| Прочие расходы по статье 290 | 10 | 1,11 | 5,29 | 0,58 | 52,85 | 30,00 | 1,81 | 31,65 | 1,46 | 105,52 | 598,95 |
| ПОСТУПЛЕНИЯ НЕФИНАНСОВЫХ АКТИВОВ | 255 | 28,33 | 249,59 | 27,52 | 97,88 | 496,60 | 30,04 | 738,93 | 34,06 | 148,80 | 296,06 |
| УВЕЛИЧЕНИЕ СТОИМОСТИ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ | 10 | 1,11 | 2,37 | 0,26 | 23,70 | 8,00 | 0,48 | 97,54 | 4,50 | 1219,25 | 4115,61 |
| Мягкий инвентарь и обмундирование | 2 | 0,22 | 2,37 | 0,26 | 118,50 | 0,00 | |||||
| медицинский инструментарий | - | ||||||||||
| Приобретение и модернизация непроизводственного оборудования и предметов длительного пользования для государственных и муниципальных учреждений | 8 | 8,00 | 0,48 | 97,54 | 4,50 | 1219,25 | |||||
| Приобретение, строительство, реконструкция зданий, сооружений и нежилых помещений | - | ||||||||||
| Прочие расходы по статье 310 | - | ||||||||||
| Приобретение оргтехники и средств вычислительной техники | - | ||||||||||
| УВЕЛИЧЕНИЕ СТОИМОСТИ МАТЕРИАЛЬНЫХ ЗАПАСОВ | 245 | 27,22 | 247,22 | 27,26 | 100,91 | 488,60 | 29,56 | 641,39 | 29,57 | 131,27 | 259,44 |
| Медикаменты, перевязочные средства и прочие лечебные расходы | 110 | 12,22 | 88,90 | 9,80 | 80,82 | 179,00 | 10,83 | 301,46 | 13,90 | 168,42 | 339,11 |
| Продукты питания | 10 | 1,11 | 23,42 | 2,58 | 234,22 | 18,00 | 1,09 | 49,44 | 2,28 | 274,66 | 211,08 |
| Оплата горюче- смазочных материалов | 74 | 8,22 | 65,36 | 7,21 | 88,33 | 124,00 | 7,50 | 201,21 | 9,28 | 162,27 | 307,84 |
| Прочие расходы по статье 340 | 51 | 5,67 | 69,54 | 7,67 | 136,34 | 167,60 | 10,14 | 89,27 | 4,11 | 53,26 | 128,38 |
| Мягкий инвентарь и обмундирование | - | ||||||||||
| ВСЕГО РАСХОДОВ | 900 | 100,00 | 907,02 | 100,00 | 100,78 | 1653,00 | 100,00 | 2169,39 | 100,00 | 131,24 | 239,18 |
Приложение 5
Анализ соотношения кассовых и фактических расходов ЕРБ по бюджету
| подстатьи расходов | 2007 год | 2008 год | ||||||
| кассовый расход бюдж.ср. | фактический расход бюдж.ср. | превышение | кассовый расход бюдж.ср. | фактический расход бюдж.ср. | превышение | |||
| КР над ФР | ФР над КР | КР над ФР | ФР над КР | |||||
| РАСХОДЫ | 41260,92 | 40390,8 | 870,12 | 7081,80 | 7081,80 | 0,00 | 0,00 | |
| ОПЛАТА ТРУДА И НАЧИСЛЕНИЯ НА ОПЛАТУ ТРУДА | 35741,2 | 33982,49 | 1 758,71 | 3,00 | 3,00 | 0,00 | 0,00 | |
| Заработная плата | 25936 | 25111,49 | 824,51 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| Оплата труда гражданских служащих | 25936 | 25111,49 | 824,51 | 0,00 | 0,00 | |||
| Прочие выплаты | 3,00 | 3,00 | 0,00 | 0,00 | ||||
| Прочие расходы по статье 212 | 3,00 | 3,00 | 0,00 | 0,00 | ||||
| Начисления на оплату труда | 9805,2 | 8871 | 934,20 | 0,00 | 0,00 | |||
| ПРИОБРЕТЕНИЕ УСЛУГ | 5519,72 | 6408,31 | 888,59 | 7078,80 | 7078,80 | 0,00 | 0,00 | |
| Услуги связи | 78 | 82,36 | 4,36 | 78,00 | 78,00 | 0,00 | 0,00 | |
| Транспортные услуги | 42 | 2,33 | 39,67 | 22,00 | 22,00 | 0,00 | 0,00 | |
| Коммунальные услуги | 4315,42 | 4586,8 | 271,38 | 4626,00 | 4626,00 | 0,00 | 0,00 | |
| Арендная плата за пользование имуществом | 0,00 | 0,00 | ||||||
| Услуги по содержанию имущества | 1084,3 | 1736,82 | 652,52 | 1828,90 | 1828,90 | 0,00 | 0,00 | |
| Оплата текущего ремонта зданий и сооружений | 450 | 915,55 | 465,55 | 815,90 | 815,90 | 0,00 | 0,00 | |
| Капитальный ремонт объектов непроизводственного назначения , за исключением капитального ремонта жилого фонда | 0,00 | 0,00 | ||||||
| Прочие расходы по статье 225 | 634,3 | 821,27 | 186,97 | 1013,00 | 1013,00 | 0,00 | 0,00 | |
| Прочие услуги | 523,90 | 523,90 | 0,00 | 0,00 | ||||
| Подписка на журналы и газеты | 0,00 | 0,00 | ||||||
| Прочие расходы по статье 226 | 523,90 | 523,90 | 0,00 | 0,00 | ||||
| ПРОЧИЕ РАСХОДЫ | 0 | - | - | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| Прочие расходы по статье 290 | 4,00 | 0 | 4,00 | 0,00 | 0,00 | |||
| ПОСТУПЛЕНИЯ НЕФИНАНСОВЫХ АКТИВОВ | 1635,28 | 3 058,79 | 1 423,51 | 2330,00 | 2330,00 | 0,00 | 0,00 | |
| УВЕЛИЧЕНИЕ СТОИМОСТИ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ | 81,58 | 762,30 | 680,72 | 380,00 | 380,00 | 0,00 | 0,00 | |
| Мягкий инвентарь и обмундирование | 81,58 | 81,58 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |||
| медицинский инструментарий | - | 0,00 | 0,00 | |||||
| Приобретение и модернизация непроизводственного оборудования и предметов длительного пользования для государственных и муниципальных учреждений | - | 680,72 | 680,72 | 380,00 | 380,00 | 0,00 | 0,00 | |
| Приобретение, строительство, реконструкция зданий, сооружений и нежилых помещений | - | 0,00 | 0,00 | |||||
| Прочие расходы по статье 310 | - | 0,00 | 0,00 | |||||
| Приобретение оргтехники и средств вычислительной техники | - | 0,00 | 0,00 | |||||
| УВЕЛИЧЕНИЕ СТОИМОСТИ МАТЕРИАЛЬНЫХ ЗАПАСОВ | 1553,7 | 2 296,49 | 742,79 | 1950,00 | 1950,00 | 0,00 | 0,00 | |
| Медикаменты, перевязочные средства и прочие лечебные расходы | 1438,7 | 2 082,07 | 643,37 | 1800,00 | 1800,00 | 0,00 | 0,00 | |
| Продукты питания | 65 | 65,00 | 65,00 | 65,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| Оплата горюче- смазочных материалов | 46 | 46,00 | 50,00 | 50,00 | 0,00 | 0,00 | ||
| Прочие расходы по статье 340 | 4 | 103,42 | 99,42 | 35,00 | 35,00 | 0,00 | 0,00 | |
| Мягкий инвентарь и обмундирование | - | 0,00 | 0,00 | |||||
| ВСЕГО РАСХОДОВ | 42896,2 | 43 449,59 | 553,39 | 9411,80 | 9411,80 | 0,00 | 0,00 | |
Приложение 6.
Анализ соотношения кассовых и фактических расходов ЕРБ по ФОМС
| подстатьи расходов | 2007 год | 2008 год | ||||||
| кассовый расход ср.ФОМС | фактический расход ср.ФОМС | превышение | кассовый расход ср.УТФОМС | фактический расход ср.УТФОМС | превышение | |||
| КР над ФР | ФР над КР | КР над ФР | ФР над КР | |||||
| РАСХОДЫ | 3808,59 | 3706,54 | 102,05 | 41827,82 | 42624,79 | 796,97 | ||
| ОПЛАТА ТРУДА И НАЧИСЛЕНИЯ НА ОПЛАТУ ТРУДА | 1790,68 | 1801,43 | 10,75 | 40577,88 | 40778,86 | 200,98 | ||
| Заработная плата | 1327,83 | 1327,64 | 0,19 | 32462,63 | 32462,63 | 0,00 | 0,00 | |
| Оплата труда гражданских служащих | 1327,83 | 1327,64 | 0,19 | 32462,63 | 32462,63 | 0,00 | 0,00 | |
| Прочие выплаты | - | - | 20,63 | 20,63 | 0,00 | 0,00 | ||
| Прочие расходы по статье 212 | - | - | 20,63 | 20,63 | 0,00 | 0,00 | ||
| Начисления на оплату труда | 462,85 | 473,79 | 10,94 | 8094,61 | 8295,59 | 200,98 | ||
| ПРИОБРЕТЕНИЕ УСЛУГ | 1937,34 | 1820,36 | 116,98 | 1235,32 | 1831,25 | 595,93 | ||
| Услуги связи | 70,47 | 71,91 | 1,44 | 72,43 | 72,35 | 0,08 | -0,08 | |
| Транспортные услуги | 67,63 | 59,88 | 7,75 | 14,02 | 14,02 | 0,00 | 0,00 | |
| Коммунальные услуги | 43,34 | 108,15 | 64,81 | 0,00 | 0,00 | |||
| Арендная плата за пользование имуществом | - | 0,00 | 0,00 | |||||
| Услуги по содержанию имущества | 1755,9 | 1580,42 | 175,48 | 846,68 | 1444,91 | 598,23 | ||
| Оплата текущего ремонта зданий и сооружений | 1115,15 | 1096,17 | 18,98 | 0,00 | 0,00 | |||
| Капитальный ремонт объектов непроизводственного назначения , за исключением капитального ремонта жилого фонда | - | 0,00 | 0,00 | |||||
| Прочие расходы по статье 225 | 640,75 | 484,25 | 156,50 | 0,00 | 0,00 | |||
| Прочие услуги | - | 302,20 | 299,97 | 2,23 | ||||
| Подписка на журналы и газеты | - | 0,00 | 0,00 | |||||
| Прочие расходы по статье 226 | - | 0,00 | 0,00 | |||||
| ПРОЧИЕ РАСХОДЫ | 80,57 | 84,75 | 4,18 | 14,61 | 14,67 | 0,06 | ||
| Прочие расходы по статье 290 | 80,57 | 84,75 | 4,18 | 14,61 | 14,67 | 0,06 | ||
| ПОСТУПЛЕНИЯ НЕФИНАНСОВЫХ АКТИВОВ | 19417,62 | 20 051,91 | 634,29 | 17877,08 | 19317,12 | 1440,04 | ||
| УВЕЛИЧЕНИЕ СТОИМОСТИ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ | 2014,06 | 2 235,33 | 221,27 | 1593,44 | 1506,30 | 87,14 | ||
| Мягкий инвентарь и обмундирование | 622,71 | 641,06 | 18,35 | 510,52 | 510,52 | |||
| медицинский инструментарий | - | 38,58 | 79,83 | 41,25 | ||||
| Приобретение и модернизация непроизводственного оборудования и предметов длительного пользования для государственных и муниципальных учреждений | 1391,35 | 1 594,27 | 202,92 | 0,00 | 0,00 | |||
| Приобретение, строительство, реконструкция зданий, сооружений и нежилых помещений | - | 0,00 | 0,00 | |||||
| Прочие расходы по статье 310 | - | 1044,34 | 1426,47 | 382,13 | ||||
| Приобретение оргтехники и средств вычислительной техники | - | 0,00 | 0,00 | |||||
| УВЕЛИЧЕНИЕ СТОИМОСТИ МАТЕРИАЛЬНЫХ ЗАПАСОВ | 17403,56 | 17 816,58 | 413,02 | 16283,64 | 17810,81 | 1527,17 | ||
| Медикаменты, перевязочные средства и прочие лечебные расходы | 12062,53 | 12 496,58 | 434,05 | 11693,91 | 12295,70 | 601,79 | ||
| Продукты питания | 4005,66 | 4 050,72 | 45,06 | 4054,66 | 4698,32 | 643,66 | ||
| Оплата горюче- смазочных материалов | 89,47 | 108,16 | 18,69 | 535,06 | 535,06 | |||
| Прочие расходы по статье 340 | 1245,9 | 1 161,12 | 84,78 | 816,80 | 816,80 | |||
| Мягкий инвентарь и обмундирование | - | 0,00 | 0,00 | |||||
| ВСЕГО РАСХОДОВ | 23226,21 | 23 758,45 | 532,24 | 59704,89 | 61941,91 | 2237,02 | ||
Приложение 7