Несмотря на использование во внешнеэкономическом обороте национальных свободно конвертируемых валют, таких как доллар США, евро они не могут в полной мере обеспечить реализацию функции мировых денег. Только золото в наибольшей степени способно выполнять эту функцию. Нестабильность экономической ситуации вынуждает Центральные банки государств увеличивать накопление золотых ресурсов. И золото по-прежнему используется в качестве резервного средства и является фондом мировых денег.
Говоря о формах денег в современных денежных системах выделяют тря основные формы:[6, с.36] металлические деньги, билеты, безналичные деньги. В качестве металлических денег используют разменную монету, чья номинальная стоимость превосходит товарную. Билеты образуют резерв для депозитных банков и их используют частные лица и предприятия. Они используются для реализации средних и мелких торговых сделок. Безналичные деньги стали использоваться с развитием кредитной системы для расчетов с различными экономическим агентами при посредничестве коммерческих банков. Безналичные деньги нашли свое применение в крупных сделках. Безналичные расчеты – это расчеты, осуществляемые без использования наличных денег, путем перечисления денежных средств по счетам в кредитных учреждениях и зачетов взаимных требований. Также существует такое понятие как «квазиденьги» тоесть почти деньги. К ним относят срочные вклады в банках, страховые договора, краткосрочные ценные бумаги, которые выпустило государство. Такие активы являются высоколиквидными, так как могут быть быстро обращены в деньги при сравнительно небольшом риске потерь.[6 с.38]
2.Денежное обращение, законы денежного обращения
2.1 Понятие денежного обращения: наличное и безналичное обращение
Денежное обращение — это движение денег во внутреннем обороте в наличной и безналичной формах, обслуживающее реализацию товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве.[7 с.101] Денежное обращение делится на наличное и безналичное. Налично-денежное обращение — это движение наличных денег в сфере обращения.[7 с101] Оно обслуживается банкнотами, разменной монетой и бумажными деньгами (казначейскими билетами). В развитых капиталистических странах банковские билеты, выпускаемые центральным банком, составляют подавляющую часть налично-денежного обращения. Незначительная часть выпуска денег (около 10%) приходится на казначейства, которые эмитируют в основном монеты и мелко-купюрные бумажно-денежные знаки — казначейские билеты.
Безналичное обращение — это изменение остатков денежных средств на банковских счетах, которое происходит в результате исполнения банком распоряжений владельца счета в виде чеков, пластиковых карточек, жироприказов, платежных поручений, электронных средств платежа, других расчетных документов. В некоторых странах в обращении используются казначейские векселя, сертификаты, другие инструменты.[7 с.101]
Налично-денежный и безналичный оборот взаимозависимы: деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую, меняя форму наличных денежных знаков на депозит в банке, и наоборот. Поступления безналичных средств на счета в банке — непременное условие для выдачи денег.[6 с.33] Поэтому безналичный оборот неразрывно связан с обращением наличных денег. Вместе они являются единым денежным оборотом страны, в котором циркулируют единые деньги одного наименования.
С совершенствованием платежно-расчетных отношений менялось и соотношение между наличными и безналичными сферами денежного обращения.
Налично-денежный оборот организуется государством в лице центрального банка (Россия) или национально банка (Республика Молдова). Как отмечает Лаврушина О.И. налично-денежный оборот организуется на основе следующих принципов:[9 с.108]
1. все предприятия и организации должны хранить наличные деньги (за исключением части, установленной лимитом) в коммерческих банках;
2. банки устанавливают лимиты остатка наличных денег для предприятий всех форм собственности;
3. обращение наличных денег служит объектом прогнозного планирования;
4. управление денежным обращением осуществляется в централизованном порядке;
5. организация налично-денежного оборота имеет целью обеспечить устойчивость, эластичность и экономичность денежного обращения;
6. наличные деньги предприятия могут получать только в обслуживающих их учреждениях банков.
Безналичные расчеты — это расчеты, осуществляемые без использования наличных денег, посредством перечисления денежных средств по счетам в кредитных учреждениях и зачетов взаимных требований.[6 с.34] Безналичные расчеты ускоряют оборачиваемость средств, уменьшают объем наличных денег, снижают издержки обращения.
Различия в организации безналичных расчетов обусловлены историческим и экономическим развитием отдельных стран. Так, в Великобритании раньше, чем в других странах, получили распространение безналичные расчеты векселями и чеками. С 1775 г. здесь возникли расчетные, клиринговые палаты, т.е. специальные межбанковские организации, которые осуществляют безналичные расчеты по чекам и другим платежным документам в результате взаимозачета Коммерческие банки являются членами расчетной палаты, они принимают к оплате чеки, выписанные на любой банк или его отделение. Все чеки поступают в расчетную палату, там их сортируют и проводят зачет несколько раз в день. Оплачивается только конечное сальдо расчетов через счета в центральном (национальном) банке. В ряде стран функции расчетных палат выполняют центральные банки. Расчетные палаты существуют также при товарных и фондовых биржах для взаимного зачета требований по заключенным здесь сделкам, что значительно упрощает и ускоряет расчеты.
В ФРГ, Франции, Италии и других странах широкое распространение получили, жирорасчеты — разновидность безналичных расчетов вначале через специальные жиробанки, а затем через коммерческие банки и сберегательные кассы. Сущность этих расчетов состоит в перечислении средств по особым счетам на основе поручений — жироприказов, т.е. письменных распоряжений о перечислении денежных средств со счета плательщика на счет получателя.[6 с.35] В начале 2009 года были внесены некоторые изменения в положение о безналичных расчетах в России (Приложение А)
С развитием и совершенствованием автоматизации банковских операций с середины 70-х гг. в развитых странах стала применяться система электронных платежей, используемых для кредитных и платежных операций и контроля за состоянием банковских счетов посредством передачи электронных сигналов, без участия бумажных носителей информации.[6 с.35] Они способствуют ускорению денежного, оборота, улучшению кредитно-банковского обслуживания клиентов, уменьшают издержки, связанные с выполнением платежных операций.
В электронной системе денежных переводов в настоящее время действуют банковские автоматы, которые предоставляют возможность клиенту банка самостоятельно подключаться к банковской ЭВМ и осуществлять наиболее распространенные операции: получение наличных денег со счета, внесение вклада, перевод средств по счетам и др. Некоторые банковские автоматы служат только для выдачи наличных денег. Ключом к банковскому автомату обычно служит пластиковая дебетовая карточка, на специальной магнитной полосе которой записаны необходимые реквизиты владельца банковского счета, вид выполняемых операций по данному счету. Электронная система расчетов получает развитие в торговых точках. Оплата повседневных покупок в магазинах, ресторанах, бензоколонках и т.д. осуществляется через терминалы, соединенные с банковским компьютером и приводимые в действие с помощью пластиковых карт. Из приложения А видно, что в Республике Молдова увеличился объем операций по средством банковских карт
Важное значение в развитых странах приобрели межбанковские системы электронного перевода средств. Банки осуществляют инкассовые, переводные и аккредитивные операции. Инкассо — операция по получению банками для клиентов денег по их поручению и за их счет по различным документам. На инкассо принимаются чеки, векселя, ценные бумаги и т.д. При переводных операциях клиент поручает своему банку перевести определенную сумму с его счета адресату, за что банк взимает комиссию.
Аккредитив является одной из важнейших посреднических операций, выполняемых банками. Аккредитив — это обязательство банка производить по поручению клиента и за его счет платежи определенному физическому или юридическому лицу в пределах суммы и на условиях, указанных в поручении. Участниками аккредитивной операции обычно выступают: клиент, давший поручение банку об открытии аккредитива; банк, открывший аккредитив; банк, исполняющий аккредитив; лицо, в пользу которого он открыт.[6 с.35]
Основными видами аккредитива являются денежный и товарный. Денежный аккредитив — именной денежный документ, содержащий поручение банка банку-корреспонденту выплатить его держателю указанную в нем сумму полностью или частями в пределах определенного срока.[6 с.35] Товарный аккредитив применяется для расчетов между поставщиком и покупателем в оптовом обороте или по внешнеторговым операциям. Покупатель открывает аккредитив в банке продавца и обязуется оплачивать счета после отгрузки товара при предъявлении в банк документов, указанных в поручении.[6 с.36]
Операции по безналичным расчетам отражаются на расчетных, текущих и иных счетах, которые открывают банки своим клиентам после представления последними соответствующих документов. Каждое предприятие, организация могут иметь в банке, только один основной счет — расчетный или текущий.
Расчетные счета открываются всем предприятиям вне зависимости от их формы собственности, работающих на принципах коммерческого расчета и обладающих статусом юридического лица. Владелец расчетного счета имеет право распоряжаться средствами на счете. Он имеет свой отдельный баланс, выступает самостоятельным плательщиком всех причитающихся с него платежей в бюджет, выступает самостоятельным плательщиком всех причитающихся с него платежей в бюджет, самостоятельно вступает в кредитные взаимоотношения с банками. Таким образом владелец расчетного счета имеет полную экономическую и юридическую независимость.