по дільниці №3: із-за складних гірничо-геологічних умов в 3 північній лаві північного нахилу «біс» пласта Л1 зносу устаткування і механізмів, відсутності запасних частин, очисні роботи в 3 північній лаві північного нахилу «біс» пласта Л1 в липні 2007 року були призупинені. Демонтаж 3 північної лави, перехід у нову північну лаву і освоєння іншого виду крмплексу в лаві – основні причини невиконання плану продуктивності праці та її зниження у порівнянні з минулим роком.
У 2009 році шахтою добуто 189,0 тис.тон гірничої маси при плані 399,0 тис.т з якісними показниками:
| план | Факт | |
| зольність | 42,5% | 51,3% |
| вологість | 6,5% | 7,5% |
| Вміст сірки | 1,6% | 1,5% |
Пластова зольність за рік по шахті склала 28,5%. За грудень якість склала: зольність – 51,7%, вологість – 7,4%, вміст сірки – 1,7%.
Збільшення якісних показників по шахті:
| зольність | волога | Сірка | |
| Грудень | + 9,3 | +0,9 | + 0,1 |
| рік | +8,9 | +1,0 | - 0,1 |
Причини росту:
1.Незадоволена робота видобувних дільниць, довгочасні простої, у результаті чого відбувається обрушення пород крівлі. За рік ці обрушення склали 10,2 тис.т. та послужили причиною збільшення експлуатаційної зольності по шахті на 3,5% і 1,0% у грудні.
2.Недотримання технології виймання (присічка порід поверх дозволеної технологічним паспортом норми). Додоткова поверхнормативна присічка бічних порід за рік склала 6,1 тис.т породи із зольністю 91,8% і дала засмічення гірничої маси на 2,4% за рік і 4,3% за грудень всіх планових показників. Службою ОТК за рік встановлено 73 випадки брака і знято з обліку видобутку по пластам 6288 тон гірничої маси.
3.Недотримання процентної долі пластів у видобутку дало збільшення зольності гірничої маси на 3% по шахті:
| План участі, % | Факт, % | |
| Рік Л7 | 39,8 | 21,3 |
| Л1 | 59,2 | 59,9 |
Збільшення зольності склало 4,0% по шахті:
| План участі, % | Факт, % | |
| Грудень Л7 | 24,0 | 45,6 |
| Л1 | 63,2 | 52,6 |
Із-за притоку води зі старих відроботаних просторів нахилу 2 «біс» пласта Л7 в об’ємі до 25 м3 за годину відбувається перезволоження гірничої маси по дільниці №2 – 1 північна лава південного нахилу Л7 і збільшується вміст вологи в цілому по шахті на 1,0 %. У 2009 році очисні роботи по вийманню вугілля проводилися по пластам Л1 та Л7. Найбільшу питому вагу має пласт Л7 – 26,3%, пласи Л1 – 73,7%. Виконання плану видобутку по дільницям:
| Видобуток | вугілля, | тон | Середньодобовий, | тон | ||
| план | факт | % | +- до плану | план | Факт | |
| №2 | 158890 | 40331 | 25,4 | - 118559 | 465 | 118 |
| №3 | 236213 | 1131137 | 47,9 | - 123076 | 691 | 331 |
Причини невиконання плану:
По дільниці №2
Аварійність на забійному устаткуванні:
Із-за аварійності на забійному устаткуванні втрати робочого часу склали 442 години, втрати видобутку 10,6 тис.тон.
У зв’язку з аваріями на дільничому конвеєрному транспорті простої склали 452 години. Втрачено видобутку 9,1 тис.тон.
Із-за аварійності на загальношахтній конвеєрній лінії простої склали 921 години, недодано видобутку 23,0 тис. Тон.
Зупинки ГТИ 572 години, недодано видобутку 15,5тис.тон.
По дільниці №3
1.Висока аварійність на забійному устаткуванні. Простої склали 477 години, втрачено видобутку16,1 тис.тон
2. Із-за аварійності на дільничому конвеєрному транспорті простої склали 178 годин, недодано втдобутку 6.4 тис.тон.
3. Із-за аварійності на загальнодільничому конвеєрному транспорті простої склали 1213 годин, втрачено видобутку 70.5 тис.тон.
4. Зупинки ГТИ – 407 годин, недодано видобутку 29,2 тис.тон
У 2009 році діючі очисні забої були устатковані механізованими коиплексами КМ-88.
Аналіз використання гірничошахтного устаткування:
Із введенням в експлуатацію 3 південної лави нахилу 1 К7 мав підвищитися процент використання механічного кріплення мав складати 100%.
Два вугільних комбайни 1К-101У прийшли в несправність, демонтовані, знаходяться у врубовому цеху, документи підготовлені на списання.
Прохідничий комбайн ГПКС зав. №105 знаходяться на капітальному ремонті у «Павлоградвугіллі», викупити з ремонту не можливо із-за відсутності засобів.
Стрічкові конвеєри 1Л-80 у кількості 2 шт. Потребують капітального ремонту, але із-за відсутності засобів не відбувається.
Використання електровозів незадовольняється із-за неможливості придбання панцерних кислотних акумуляторних батарей 2х30х7РSz-385.
Показники по праці
Фактична чисельність працівників шахти нижче планової на 510 чол. І в порівнянні з минулим роком нижче на 479 чол. Зниження чисельності по всім категоріям (крім прохідників) у порівнянні з планом пояснюється неукомплектованістю штата із-за нестабільної роботи підприємства. Що призвело до плинності кадрів.Зниження чисельності усього персоналу і по категоріям у порівнянні з попереднім роком відбулося у результаті зниження виробництва, скорочення чисельності працюючих.
Причиною скорочення чисельності робітників капітального будівництва являється відсутність як власних засобів, так і централізованого фінансування капітальних вкладень у розвиток виробництва.
Із двох видобувних дільниць (№2 і№3) ні одна не виконала планових показників продуктивності праці за звітний період, але у порівнянні із минулим роком дільниця №3 має ріст продуктивності праці на одного працівника 40,1 тон/міс., а по дільниці №2 вона знижена на 57,8 тон/міс.
У 2009 році на шахті відбулося 9 летальних випадків.
Коефіцієнт частоти склав – 5,5
Коефіцієнт важкості – 5.8
За місцем роботи летальні випадки відбулися:
в очисних забоях – 1
у підготовчих забоях – 0
на протязі вироботок – 3
на поверхні шахти – 5.
За 2009 рік план видобутку вугілля виконаний на 47,1%,при плані 400 тис.тон фактично добуто 188,5 тис тон, недодано до плану 211,5 тис.тон.
Механічне кріплення МК-98 демонтоване і списане в січні 2010 року. На електровоз АМ-8Д і 84 вагонетки підготовлені документи на списання. 2 стрічкові конвеєри 1Л-80 УК будуть списані, документи підготовлені.
2.5. Аналіз організації бухгалтерського обліку на підприємстві
Про стан підприємства дуже наявно демонструє та свідчить баланс бухгалтерського обліку, зроблений за 3 роки праці підприємства. Наявним прикладом є баланс та звіт про фінансові результати за 2007, 2008, 2009 роки.
На основі цих даних зробимо розрахунок фінансових показників (коефіцієнтів) за 3 роки, які наведемо у вигляді таблиць:
Таблиця 2.1
Розрахунок фінансових показників (коефіцієнтів) за 2007 рік
| № п/п | Показник | Норм. знач. | Формула розрахунку | |
| На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | |||
| 1. Аналіз майнового стану підприємства. | ||||
| 1.1 | Коефіцієнт зносу основних засобів | зменш. | 0,74 | 0,75 |
| 1.2 | Коефіцієнт оновлення | збільш. | - | - |
| 1.3 | Коефіцієнт вибуття | менш.ніж к-т 1.2 | - | - |
| 2. Аналіз ліквідності підприємства. | ||||
| 2.1 | Коефіцієнт покриття | >1 | 0,07 | 0,11 |
| 2.2 | Коефіцієнт швидкої ліквідності | 0,6-0,8 | 7610,01 | 14090,01 |
| 2.3 | Коефіцієнт абсолютної ліквідності | >0,збільш. | 0 | 0 |
| 2.4 | Чистий оборотний капітал (тис.грн.) | >0,збільш. | - 118249 | - 123926 |
| 3. Аналіз платоспроможності (фінансової стійкості) підприємства. | ||||
| 3.1 | Коефіцієнт платоспроможності (автономії) | >0,5 | 0,99 | 1 |
| 3.2 | Коефіцієнт фінансування | <1,зменш. | 0,28 | 2 |
| 3.3 | Коефіцієнт забезпеченості власними оборотними засобами | >0,1 | - 0.93 | - 0,89 |
| 3.4 | Коефіцієнт маневреності власного капіталу | >0, збільш. | - 1,8 | - 1,67 |
| 4. Аналіз ділової активності підприємства. | ||||
| 4.1 | Коефіцієнт оборотності активів | збільш. | 0,11 | 0,04 |
| 4.2 | Коефіцієнт оборотності кредиторської заборгованості | збільш. | - 35980,92 | - 35980,67 |
| 4.3 | Коефіцієнт оборотності дебіторської заборгованості | збільш. | - 330,67 | - 148,96 |
| 4.4 | Строк погашення дебіторської заборгованості (днів) | зменш. | - 1,1 | - 2,45 |
| 4.5 | Строк погашення кредиторської заборгованості (днів) | зменш. | - 0,01 | - 0,01 |
| 4.6 | Коефіцієнт оборотності матеріальних запасів | збільш. | 522,5 | 528,41 |
| 4.7 | Коефіцієнт оборотності основних засобів (фондовіддача) | збільш. | 0,06 | 0,02 |
| 4.8 | Коефіцієнт оборотності власного капіталу | збільш. | 0,11 | 0,04 |
| 5. Аналіз рентабельності підприємства. | ||||
| 5.1 | Коефіцієнт рентабельності активів | >0, збільш. | 0,06 | 0,11 |
| 5.2 | Коефіцієнт рентабельності власного капіталу | >0, збільш. | 0,06 | 0,11 |
| 5.3 | Коефіцієнт рентабельності діяльності | >0, збільш. | 0,55 | 2,48 |
| 5.4 | Коефіцієнт рентабельності продукції | >0, збільш. | 0,13 | 0,38 |
| 6. Аналіз прибутковості. | ||||
| 6.1 | Коефіцієнт прибутковості акцій | - | 0 | 0 |
| 6.2 | Коефіцієнт дивідендного доходу | - | 0 | 0 |
| 6.3 | Коефіцієнт виплати дивідендів | - | 0 | 0 |
Таблиця 2.2.
Розрахунок фінансових показників (коефіцієнтів) за 2008 рік
| № п/п | Показник | Норм. знач. | Формула розрахунку | |
| На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду | |||
| 1. Аналіз майнового стану підприємства. | ||||
| 1.1 | Коефіцієнт зносу основних засобів | зменш. | 0,75 | 0,75 |
| 1.2 | Коефіцієнт оновлення | збільш. | - | - |
| 1.3 | Коефіцієнт вибуття | менш.ніж к-т 1.2 | - | - |
| 2. Аналіз ліквідності підприємства. | ||||
| 2.1 | Коефіцієнт покриття | >1 | 0,11 | 0,05 |
| 2.2 | Коефіцієнт швидкої ліквідності | 0,6-0,8 | 14090,01 | 15090,11 |
| 2.3 | Коефіцієнт абсолютної ліквідності | >0,збільш. | 0 | 0 |
| 2.4 | Чистий оборотний капітал (тис.грн.) | >0,збільш. | - 123926 | - 132553 |
| 3. Аналіз платоспроможності (фінансової стійкості) підприємства. | ||||
| 3.1 | Коефіцієнт платоспроможності (автономії) | >0,5 | 1 | 1 |
| 3.2 | Коефіцієнт фінансування | <1,зменш. | 2 | 1,8 |
| 3.3 | Коефіцієнт забезпеченості власними оборотними засобами | >0,1 | - 0,89 | 1 |
| 3.4 | Коефіцієнт маневреності власного капіталу | >0, збільш. | - 1,67 | - 1,79 |
| 4. Аналіз ділової активності підприємства. | ||||
| 4.1 | Коефіцієнт оборотності активів | збільш. | 0,04 | 0,02 |
| 4.2 | Коефіцієнт оборотності кредиторської заборгованості | збільш. | - 35980,67 | - 35980,65 |
| 4.3 | Коефіцієнт оборотності дебіторської заборгованості | збільш. | - 148,96 | - 170,25 |
| 4.4 | Строк погашення дебіторської заборгованості (днів) | зменш. | - 2,45 | - 2,14 |
| 4.5 | Строк погашення кредиторської заборгованості (днів) | зменш. | - 0,01 | - 0,01 |
| 4.6 | Коефіцієнт оборотності матеріальних запасів | збільш. | 528,41 | 338,94 |
| 4.7 | Коефіцієнт оборотності основних засобів (фондовіддача) | збільш. | 0,02 | 0,06 |
| 4.8 | Коефіцієнт оборотності власного капіталу | збільш. | 0,04 | 0,11 |
| 5. Аналіз рентабельності підприємства. | ||||
| 5.1 | Коефіцієнт рентабельності активів | >0, збільш. | 0,11 | 0,05 |
| 5.2 | Коефіцієнт рентабельності власного капіталу | >0, збільш. | 0,11 | 0,06 |
| 5.3 | Коефіцієнт рентабельності діяльності | >0, збільш. | 2,48 | 0,54 |
| 5.4 | Коефіцієнт рентабельності продукції | >0, збільш. | 0,38 | 0,13 |
| 6. Аналіз прибутковості. | ||||
| 6.1 | Коефіцієнт прибутковості акцій | - | 0 | 0 |
| 6.2 | Коефіцієнт дивідендного доходу | - | 0 | 0 |
| 6.3 | Коефіцієнт виплати дивідендів | - | 0 | 0 |
Таблиця 2.3.