3. Банкковское регулирование и надзлр. Основные нормативы …
Банк РФ осуществл надзор за деятельностью КБ и др кред уч-ий, принемает меры по защите интересов вкладчиков, для обеспечения стабильности банк.системы создает страховой фонд за счет обязат отчислений КБ на условиях и в порядке, определяемых Уставом Банка РФ. С помощью эк нормативов ЦБ воздействует на деятел-сть КБ и др кред учр-ий. ЦБ в праве давать КБ обязательное для исполн предписание об устранениинарушений законодательства РФ о банках и установл эк нормативов. В случае неисполнения предписаний, нарушен эк нормативов,непредоставление отчетности и др ЦБ предьявляет к учредителям требования:1) о проведении мероприятий по фин оздоровлению банка, в т.ч. по увеличению его кап-ла и изменения активов 2) о реорганизации банка 3) о замене руковод ителей 4) о ликвидации банка. Основные эк нормативы: 1)Min размер уст кап-ла (в завис от вида банка и темпов итфляции) 2) Предельное соотношение уст кап-л/ сумм активов (с учетом риска) 3) ликвид ность баланса (активы / обязат-ва) 4)Min размер обяз резервов 5)Max размер риска на 1 заемщика 6)ограничение размеров валютного и курсового риска 7) грничение использования привлеч депозитов для приобретения акций ю/л.
4. Кассовые операции банков.
Кассовые операции- совокупность материально-техничкских процедур, заключ в приеме, хранении и выдаче н/д. Кассир- сотрудник банка в функции кот входит: принимать вклады, выдавать наличность и сообщать клиенту необходимую информацию. Кассир обязан сортировать и вводить в соответствующие файлыквитанции о приеме вкладов и выдаче денег, проверять подлинность подписи клиентов, контролировать остатки на счетах и, по крайней мере, один раз в день определять остаток своей кассы. Порядок открытия, ведения и закрытия счетов в рублях и ин вал устанавливается Броссии в соответствии с инстр Госбанка СССР от 30.10.86.
5. Кредит:сущность, функции и формы.
Кредит - предоставление денег или товаров в долг, как пра-вило, с уплатой процен-тов; стоимостная экономическая категория, неотъемлемый элемент товарно-денежных отношений . Возник-новение кредита связано непосредственно со сферой обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собствен-ники, готовые вступить в эко-номические отношения.Кредит - это экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу стоимости, предаваемой во временное пользование.В условиях рыночной экономики кредит выполняет следующие функции: а) аккумуляция временно свободных денежных средств;б) перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата;в) создание кредитных орудий обращения (банкнот и казначейских билетов) и кре-дитных операций;г) регулирование объема совокупного денежного оборота.Основными принципами кредита являются возмездность, срочность и возврат-ность. Роль кредита в различных фазах эк/ цикла не одинакова. В условиях эк/подъема, достаточной экономической стабильности кредит выступает фактором роста. Перераспределяя огромные ден. и товарные массы, кредит питает предприятия дополнительными ресурсами. Его негативное воздействие может, однако, проявиться в условиях перепроизводства товаров. Особенно заметно такое воздействие в условиях инфляции. Новые платежные средств, входящие посредством кредита в оборот, увеличивают и без того избыточную массу денег, необходимых для обращения.Кредит вне зависимости от своей социальной стороны выполняет определенные функции, такие как регулирование объема совокупного денежного оборота, перераспределение ден. средств на условиях их последующего возврата, аккумуляция временно свободных денежных средств.На рынке реализуются в основном следующие формы кредита:
а) коммерческий;б) банковский;в) потребительский;г) ипотечный;д) государственный;е) международный.Они отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой, величиной процента, сферой функционирования и т. д.
6. Условия кредитной сделки. Порядок оформления…
Банк кредит (ссуда)- важный источник заемных ср-в пр-ий. Кредиты предоставляются пр-иям, состоящим на хозяйственном расчете, имеющим самостоятельный баланс и собственные оборотные ср-ва, как правило под укрупненные объекты кредитования. Учреждения банков выдают кредиты на условиях возвратности, срочности , платности и под обеспечение. Все вопросы, связ с выдачей и погашением кредитов, регулируются правилами банков и кред договорами между пр-ием-заемщиком и КБ на договорной основе посредством заключения кред договора. В нем фиксируются: объекты кредитования и срок кредита, условия и порядок его выдачи и погашения, формы обеспечения обяз-в, права и ответ-ть сторон по выдаче и погашению кредита, перечень док-ов и периодичность их предоставления банку и др условия. Решение о необходимости и размере займа принимается управляющим финансами пред-ия,кот обращается в банк. Кб должен быть уверен в финансовой прочности своего клиента, а пред-ль в банке. Предприятие направл КБ обоснованное заявление с приложе7ием копий учредительных док-ов,подтверждающих обеспеченность возврата кредита. КБ анализирует платежеспособность пр-ия и при положительном решении вопроса разрабатываются условия кред.соглашения.
7. Кредитная пол-ка банков.
Кред. пол-ка создает основу процесса управл. кредитами. Пол-ка определяет объективные стандарты и параметры для предоставления займов. Определяет основу действий Совета Директоров, законодателей и лиц, принимающих стратегические решения, а также предоставляет возможность внешним и внутренним аудиторам оценить степень и качество управления кредитами в банке. Основное содержание - это обеспечить сбор и надежность депозитов и умело ссудить эти средства на основе разумной политики. В банке всегда должно иметься в наличии достаточно средств для удовлетворения требований вкладчиков, желающих изъять их, и желаний заемщиков воспользоваться ими в разумных пределах. Особая роль комм. банков в предоставлении кредитов яв-ся центральной в банковских операциях.. Банк должен определить, какие кредиты он будет предоставлять, сколько кредитов каждого типа, кому он будет предоставлять кредиты и при каких обстоятельствах кредиты будут предоставляться.(формы кредитов: 1) расчеты банк-клиент т.наз контокорентное кред-е 2) «вексельный кредит» 3) кредит ю/л под залог драг Ме и ц/б) Риск нельзя игнорировать. Все эти важные решения требуют, чтобы целями политики банка было поддержание оптимальных отношений между кредитами, депозитами и др. обязат-ми и собств. капиталом. Цели кред. политики должны охватывать опред. элементы правового регулирования, доступность средств, степень допустимого риска, баланс кред. портфеля и структуру обязательств по срокам.
8. Кредитные риски.страх. риска…
Кредитный риск - непогашение заемщиком основного долга и процентов по кредиту, риск процентных ставок и т. д. Избежать кредитный риск позволяет тщательный отбор заемщиков, анализ условий выдачи кредита, постоянный контроль за финансовым состоянием заемщика, его способностью (и готовностью) погасить кредит. Кредитная документация обеспечивает защиту от риска, позволяя банку принимать юридические меры,если заемщик не выполняет запретительные оговорки или нарушает график погашения. Кредитный договор-это контракт между банком и заемщиком,в котором оговариваются права и обязанности каждой стороны по отношению к кредиту. Обеспечение и гарантииОбеспечение -это материальный актив,на который банк имеет право залога. Потенциальные и реально существующие проблемные кредиты требуют применения таких процедур, как :Классификация активов. классифицируют кредитные риски по каждому кредиту в момент его предоставления. Исходный рейтинг позволяет банкам балансировать риск своих кредитных портфелей и сигнализировать о первоочередных направлениях проверок. При появлении каких-либо проблем,классификация меняется в зависимости от степени риска и вероятности нормального погашения кредитов.Создание резервов по кредитам. После того,как были выявлены проблемные активы, банку следует создать адекватные резервы против возможных убытков. Обычно политика банков такова, что они создают общие резервы по всему кредитному портфелю и специальные резервы по конкретным кредитам. В банк деле существует целая система стрхования (хеджирования) финансовых рисков, кот пока еще не популярна в нащей стране. Клиенты видят в страховании лишь средство удорожания кредита.Росс КБ почти не используют форвардные сделки-срочные сделки с клиентом, предусм выплату %% по ставке,зафиксир в момент заключения сделки; опционы- срочные сделки, предусм предоставление тех или иных преимуществ в обмен на право выбора времени расчета или даже отказа от сделки и др. Риск банк дея-ти в РФ опред не через оценку фин положения должников, а через соотношение выданных кредитов с суммой собств ср-в КБ.
9. Платежная система РФ.Расчетные опер.банков.
К расчетным операциям комм./б относятся опер. по п/пор, п/треб/, чекам, аккредитивам, векселям и кред.карточкам. Порядок проведения этих операций включает их документальное оформление, документооборот, учет и контроль. Правила установленные ЦБ РФ, обязательны для предприятий всех форм соб-ти. Задачами ЦБ в организ плат системы страны я-ся: 1)поддержание стабильности фин системы 2) обеспечен эффективного функ-ния платеж системы. 3) проведение ден-кред пол-ки П/треб. - это расчетный док-т, сод. требование получателя средств плательщику об уплате опред. суммы через банк. Различ. п/т с предварит. и последующим акцептом.П/пор-расчетный документ, содержащий поручение плательщика банку о перечислении с его счета опред .суммы на счет получателя.Расч. чек - документ, содержащий поручение чекодателя банку о перечислении с его счета опред суммы на счет чеко держателя. Аккредитив - поручение банка покупателя банку поставщика за отгруж. товар или оказ. услуги на условиях, предусмотр.в аккредитивном заявлении покупателя. Контроль за правильностью совершения расчетов между хозорганами осуществляют сами коммерческие банки и их учреждения. РКЦ контролирует правильность и полноту завершения расчетов (взаимная выверка счетов). Для нормального проведения расчетов КБ должны поддерживать кредитовые остатки на своих счетах.