Кредиты для бизнеса можно разделить на:
1. кредит на текущую деятельность;
2. инвестиционные кредиты;
3. коммерческая ипотека;
4. особые виды бизнес кредитов (лизинг, факторинг, аккредитив)
Кредит на текущую деятельность
Целью получения текущего кредита может быть пополнение оборотных средств или покупка движимого имущества (машин и оборудования). Кредиты на текущую деятельность предоставляются в традиционном виде, в виде кредитной линии или овердрафта по расчетному счету.
Овердрафт – это продукт для постоянных клиентов со стабильными поступлениями на банковский счет. Он больше всего подходит компаниям у которых оборачиваемость товара 15-20 дней. Он необходим для покрытия небольших кассовых разрывов в случае, когда срок платежа нельзя перенести, например, для выплаты зарплаты или оплаты налогов.
Главная привлекательность овердрафта как кредита для малого бизнеса в относительно низкой процентной ставке. Например, сегодня овердрафт можно получить под 17-18 процентов годовых при сроке кредита на 12 месяцев и непрерывной задолженности 30 дней.
Максимальный срок предоставления таких кредитов ограничивается тремя годами. Предпринимателям, обращающимся в банки за подобными кредитами, следует учесть, что ежемесячные кредитные выплаты должны составлять не более половины чистой прибыли компании.
В качестве обеспечения текущих кредитов могут выступать залог и поручительство третьих лиц (как физических, так и юридических). Залоги же могут быть представлены движимым и недвижимым имуществом компании, товаром в обороте и ценными бумагами. Кроме того, в качестве залога может выступать имущество других юридических и физических лиц. Основной залоговой проблемой в настоящий момент является его оценка банком. У большинства банков коэффициент оценки колеблется в диапазоне от 0,4 до 0,8. Наиболее рискованным вариантом залога считается товар в обороте – его банки оценивают предельно низко (с коэффициентом от 0,4 до 0,5).
Не все знают, что существует возможность принятия в залог не только имеющегося, но и приобретаемого имущества. В этом случае банк перечисляет сумму кредита непосредственно поставщику, но получатель кредита должен самостоятельно погасить от 10% до 30% стоимости, в зависимости от требований банка.[8]
Инвестиционные кредиты
Данный вид кредита, прежде всего, характеризуется целью получения заёмных средств. Ею может быть новый проект, существенное расширение производственных мощностей либо разработка нового направления деятельности. Текущая доходность предприятия не имеет существенного значения, но в инвестиционный проект предприниматель обязательно должен вложить около 30% собственных средств. Инвестиционные кредиты предоставляются банками на срок до 10 лет и, что особенно привлекательно, по ним может быть предоставлена отсрочка погашения основного долга.
Коммерческая ипотека
Схема коммерческой ипотеки практически не отличается от жилой. В качестве залога по кредиту выступает приобретаемое помещение, получатель ипотечного кредита должен оплатить за счет собственных средств от 10% до 30% его стоимости, сроки кредитования достигают 30 лет. Кредит перечисляется продавцу и в момент регистрации договора купли-продажи в ГБР регистрируется обременение на приобретаемый объект недвижимости. Таким образом, собственник до момента погашения кредита не может реализовать находящееся в залоге имущество. Отличительной особенностью коммерческой ипотеки является то, что приобретаемое помещение должно быть зарегистрировано как нежилой фонд.[6]
Особые формы кредитов
Лизинг
Для некоторых компаний, обладающих большим объемом собственных средств, имеет смысл воспользоваться возможностями лизинга. В данном случае, лизинговая компания самостоятельно приобретает требуемое заемщику имущество и передает его в финансовую аренду, сохраняя за собой право собственности. По окончании договора лизинга, имущество переходит в собственность лизингополучателя. К преимуществам лизинга следует отнести достаточно простое оформление и минимальный перечень требуемых финансовых документов (как правило, только бухгалтерский баланс и отчет о прибылях и убытках). Среди недостатков следует учитывать легкое изъятие лизингового имущества в случаях нарушений условий договора (так как право собственности принадлежит лизингодателю) и большой объём вложений собственных средств (20 – 30% от стоимости имущества). Кроме того, лизинговые компании предпочитают график платежей, при котором большая часть кредитных средств погашается в первый год действия договора.
Факторинг
Факторинг относится к международным средствам расчета и всё больше распространяется в России. По договору факторинга банк погашает задолженность кредиторов компании-заемщика. Таким образом компенсируется недостаток оборотных средств и ликвидируется разрыв во времени между реализацией товара (работ, услуг) и оплатой их покупателем. Основными требованиями банков при рассмотрении возможности факторинга является наличие долгосрочных договорных отношений с покупателями (как минимум 3 месяца) либо известность и платежеспособность самих покупателей (например, когда ими являются крупные и известные торговые сети либо операторы связи). В общем случае факторинг предоставляется на срок до 90 дней.
Аккредитивы
Аккредитив представляет собой операцию, обратную факторингу. Задолженность компании перед поставщиками продукции гасится банком по предъявлении поставщиком документов, подтверждающих факт выполнения условий сделки. Аккредитивы большей частью применяются во внешнеэкономической деятельности и могут быть предоставлены на срок до 1 года.[9]
Сначала определим круг проблем, стоящих перед предпринимателем, желающим взять кредит: Большая часть бизнесменов, поделившаяся своим опытом, выделила 5 причин, по которым брать кредит не выгодно:
· высокие проценты;
· короткие сроки погашения;
· отсутствие или недостаточность стартового капитала малого предприятия;
· ограниченность предложения кредитов для малого бизнеса и отсутствие конкурентного рынка услуг по кредитованию;
· сложность и длительность процедуры получения банковского кредита.
Это те проблемы, которые пугают предпринимателя в самой процедуре кредитования. Помимо этих сложностей у предпринимателей немало своих внутренних проблем, которые также затрудняют получение банковских кредитов:
· Непрозрачная и недостоверная отчетность, отсутствие стимулов для адекватного отражения финансовых результатов в отчетности (естественно, это снижает возможность получения в банках кредитов на пополнение оборотных средств и инвестиционные цели);
· Незначительный масштаб бизнеса, затрудняющий оценку его состояния;
· Низкое качество проработки бизнес-планов при привлечении кредитов;
· Нестабильность законодательства, главным образом в области налогообложения малого предприятия;
· Низкий уровень юридической грамотности заемщика для надлежащего оформления всех необходимых документов.
Общей проблемой для всей сферы является низкая информированность предпринимателей о существующих программах и льготах при оформлении кредита. Люди, которые собираются взять кредит, зачастую не знают, куда обратиться, с чего начать.[4]
Объемы выданных банками кредитов малому и среднему бизнесу в прошлом году значительно снизились. Из 10 крупнейших банков на рынке МСБ у шести объемы упали в среднем на 40%. Впрочем, есть и исключения. Например, объем кредитов «Россельхозбанка» за год вырос на 32% и составил более 200 млрд руб.
Как и в прошлом году, крупнейшим банком на рынке МСБ, после «Сбербанка», анкета которого на момент публикации рейтинга не поступила, стал «Уралсиб». Несмотря на снижение объемов в прошлом году почти на 42%, банк по- прежнему занимает второе место с показателем 217 млрд руб. Замыкает тройку лидеров «Россельхозбанк» с показателем 200 млрд руб., при этом по сравнению с 2008 годом объем кредитов МСБ у этого участника рейтинга, наоборот, вырос (+32%) (табл. 1).[11]
Таблица 1 - Крупнейшие банки по объёмам выданных кредитов малому и среднему бизнесу в 2009 году
| № | Банк | Объем выданных кредитов малому и среднем бизнесу в 2009 году (тыс. руб.) | Объем выданных кредитов малому и среднем бизнесу в 2008 году (тыс. руб.) | Измене-ние (%) | Количество выданных кредитов в 2009 году (шт.) | Количество выданных кредитов в 2008 году (шт.) | Изме-нение (%) |
| 1 | Сбербанк | 191 732 686.87 | - | - | 109 536 | - | - |
| 2 | Уралсиб | 217 346 252.27 | 373 031 786.51 | -41.74 | 20 533 | 49 033 | -58.12 |
| 3 | Россельхозбанк | 200 140 044.30 | 151 148 466.30 | 32.41 | 22 623 | 23 728 | -4.66 |
| 4 | Возрождение | 70 464 180.00 | 109 804 591.00 | -35.83 | 1 340 | 2 278 | -41.18 |
| 5 | Промсвязьбанк | 39 566 962.00 | 35 186 540.00 | -11,83 | 7 557 | 5 565 | 35.80 |
| 5 | Центр-Инвест | 36 013 201.00 | 50 670 271.00 | -28.93 | 4 173 | 7 668 | -45.58 |
| 6 | Юниаструм Банк | 26 491 152.00 | 43 899 540.00 | -39.66 | 1 067 | 1 223 | -12.76 |
| 7 | ВТБ 24 | 22 843 250.52 | 53 837 926.32 | -57.57 | 6 927 | 15 768 | -56.07 |
| 8 | Инвестторгбанк | 21 920 315.00 | 20 512 987.00 | -6,43 | 1 062 | 1 246 | -14.77 |
| 9 | Татфондбанк | 18 475 883.60 | 15 945 967.00 | 15.87 | 843 | 666 | 26.58 |
| 10 | Национальный Торговый Банк | 16 117 373.00 | 26 733 300.00 | -39.71 | 2 193 | 2 782 | -21.17 |
Стоит отметить, что в рейтинге присутствует только три участника, объем выданных кредитов которых превышает отметку в 100 млрд руб. Так, объем банка «Возрождение» за год снизился со 110 млрд руб. до 70.5 млрд. (-36%) – четвертое место.