Инвестиционный проект установки каталитического крекинга фракции 350-500оС Западнотэбукской нефти (стр. 2 из 3)
где ФЗПосн - фонд основной заработной платы рабочих установки в год; ФЗПмес.) - фонд основной заработной платы рабочих установки в месяц (см. табл. 4.4., графа 13).
ФЗПосн = 217 871,23 х 12 мес. = 2 614 453,80 руб./г.
Дополнительная заработная плата определяется в процентах (10 %) от основной заработной платы:
ФЗПдоп = 0,1 х ФЗПосн,
где ФЗПдоп - фонд дополнительной заработной платы рабочих установки в год (см. табл. 4.4., графа 14).
Общий фонд оплаты труда рабочих определяется как сумма основной и дополнительной заработной платы
ФЗПобщ = ФЗПосн + ФЗПдоп
где ФЗПобщ - общий фонд заработной платы рабочих установки в год (см. табл. 4.4, графа 15).
Отчисление на социальные нужды составляют 35,6 % от основной и дополнительной зарплаты:
Соц. нужды = ФЗПобщ х 0,356
где ФЗПобщ — общий фонд заработной платы рабочих установки в год (см. табл. 3.5., графа 15).
Соц. нужды = 2 875 899,24 хО,356 = 1 023 820,13 руб.
1.5.2.3 Цеховые расходы
Таблица 4.5 Расчет фонда заработной платы ИТР
| Должность | Должностной оклад, руб/мес. | Численность, чел. | Годовой фонд времени, мес. | Годовой тарифый фонд з/п, руб | Доплаты | Общий фонд зарплаты. руб. | |||
| Вредность 15% | ПХР 10% | Премия 60% | |||||||
| Начальник установки | 12000 | 1 | 12 | 144000 | 21600 | 14400 | 86400 | 266400 | |
| Механик | 9000 | 1 | 12 | 108000 | 16200 | 10800 | 64800 | 199800 | |
| Итого: | - | - | - | - | - | - | - | 466200 | |
ФЗПосн = ФЗП(мес.) х 12 мес.
где ФЗПосн - фонд основной заработной платы ИТР в год, (см. табл. 4.5., графа 5).; ФЗП(мес.) - фонд основной заработной платы ИТР в месяц (см. табл. 4.5., графа 2).
Общий фонд оплаты труда рабочих определяется как сумма основной и дополнительной заработной платы
ФЗПобщ = ФЗПосн + ФЗПдоп
где ФЗПобщ - общий фонд заработной платы ИТР в год (см. табл. 4.5., графа 9); ФЗПдоп - фонд дополнительной заработной платы ИТР в год (см. табл. 4.5., графа 6, 7, 8).
Отчисление на социальные нужды составляют 35,6 % от основной и дополнительной зарплаты:
Соц. нужды = ФЗПобщ х 0,356
где ФЗПобщ - общий фонд заработной платы ИТР в год (см. табл. 4.5.,графа 9).
Соц. нужды = 466 200 х 0,356 - 165 967,20 руб/г
Амортизация зданий цехового назначения рассчитывается исходя из балансовой стоимости здания и годовой нормы амортизации.
Балансовую стоимость здания определяем исходя из общей площади и стоимости:
Сбал = 600 м2 х 30 000 руб/м2 = 18 000 000 руб.
где А - амортизация; На = 0,02 - годовая норма амортизации.
А = 18 000 000 х 0,02 = 360 000 руб/г
Затраты на текущий ремонт (Зремонт) определяются в размере 50 % от объема амортизации (А):
Зремонт = 0,5 х А
Зремонт - 0,5 х 360 000 = 180 000 руб/г
В расходы на содержание здания цеха входят расходы на освещение, отопление и водоснабжение здания цехового назначения (см. табл. 4.6.).
Таблица 4.6 Расходы на содержание здания цеха
| Статьи затрат | Нормы расхода | Тариф за ед. руб. | Общее количество | Сумма затрат, руб. |
| 1. Электроэнергия на освещение | 1кВт/м2 в час | 0,8 | 2 628 000 | 2 102400 |
| 2. Тепловая энергия на отопление | 0, 1 Гкал/м3 в год | 28 | 24 | 6720 |
| 3. Вода на бытовые нужды | 4 м3/чел в мес. | 12,21 | 1188 | 14505,48 |
| Итого: | 2184105.48 |
Для расчета:
- Электроэнергии на освещение: продолжительность осветительного периода
365 х 24 х 0,5 = 4380 часов в год
- Тепловой энергии на отопление: объем отапливаемых помещений равный
600 х 4 = 2400 м3'
- Воды на бытовые нужды: численность персонала 27 человек.
Из таблицы 4.6. следует, что расходы на содержание здания цеха составляют 2 184 105,48 руб./г.
Стоимость цеховых расходов сведена в таблицу 4.7.
Таблица 4.7 Цеховые расходы
| Наименование | Стоимость, тыс. руб/г |
| Заработная плата цехового персонала | 466.200 |
| Отчисления на социальные нужды цехового персонала | 165.967 |
| Амортизация зданий цехового назначения | 360.000 |
| Расходы на текущий ремонт здания цеха | 180.000 |
| Расходы на содержание здания цеха | 2184.105 |
| Итого: | 3356.272 |
1.5.2.4 Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования
Таблица 4.8. Состав оборудования и его стоимость
| № п/п | Наименование | Стоимость всего, руб. |
| 1 | 2 | 3 |
| 1 | Сырьевой насос тощего амина Р01А. Р01В | 10836669 |
| 2 | Сырьевой насос полутощего амина Р02А. Р02В | 11619545 |
| 3 | Бустерный насос тощего амина РОЗА, РОЗВ | 10840239 |
| 4 | Насос богатого амина Р04А. Р04В | 9 846 920 |
| 5 | Бустерный насос полутощего амина Р05А, Р05В | 12608747 |
| 6 | Насос циркуляции воды регенератора Р06А. Р06В | 16753270 |
| 7 | Насос циркуляции фильтров Р07 | 14638792 |
| 8 | Насос откачки водяного конденсата вод. пара У 15 Р11А.Р11В | 12524313 |
| 9 | Насос откачки конденсата парообогрева Р12А. Р12В | 13076735 |
| 10 | Основной аминофильтр F101 | 11457399 |
| 11 | Фильтр активированного угля F102 | 7 845 799 |
| 12 | Фильтр аминовый F103 | 11 751 557 |
| 13 | Емкость рефлюксной воды В04 | 5976131 |
| 14 | АВО регенерированного амина А01 | 6 694 092 |
| 15 | АВО полурегенерированного амина А02 | 8 835 596 |
| 16 | АВО регенерированного амина АОЗ | 6 370 960 |
| 17 | АВО рефлюксной воды А04 | 13 106 141 |
| 18 | АВО конденсата водяного пара А05 | 6 042 472 |
| 19 | Емкость конд. пара В07 | 6 084 342 |
| 20 | Емкость конд. парообогрева В08 | 5973 150 |
| 21 | Теплообменник тощий богатый Е01 А/В/С | 6 050 765 |
| 22 | Рибойлер регенерации Е02А/В/С | 6371159 |
| 23 | Теплообменник тощего богатого амина ЕОЗА/В/С | 7 663 904 |
| 24 | Конденсатор паров Е05 | 5 968 1 03 |
| 25 | Теплообменник утилизации тепла Е07А/В | 6 083 245 |
| 26 | Абсорбер С01 | 10387606 |
| 27 | Десорбер ДЭА С02 | 11690780 |
| 28 | Сепаратор В01 | 7810528 |
| 29 | Емкость расширения богатого амина В02 | 38287080 |
| 30 | Емкость воздуха КИП В09 | 8 188332 |
| 31 | Ёмкость рекуперации регенерированного амина В 10 | 8 183385 |
| 32 | Ёмкость рекуперации углевод, продув. В 1 1 | 8 183574 |
| 33 | Емкость рекупер. отработанного масла В 12 | 8 548 574 |
| 34 | Сборник дренажа амина В06 | 8 184213 |
| Итого: | 344484 117 |
Сумма амортизационных отчислений рассчитывается исходя из нормы амортизационных отчислений - 10 % в год и балансовой стоимости оборудования (Сбал). Амортизация оборудования (Аоб) составляет:
тыс. руб.Затраты на энергоресурсы, потребляемые на работу оборудования, рассчитываются исходя из норм расхода электроэнергии, топлива, воды на одну тонну сырья, тарифов за единицу используемой энергии, количества сырья.
Таблица 4.9 Расходы на энергоресурсы
| .Наименование | Ед изм. | Расходные показатели на 1 т товарного газа | Тариф за единицу, руб. | Общий расход, т/г | Сумма, руб. |
| Электроэнергия | КВтхч | 6,00 | 0.8 | 2744652 | 2195721.60 |
| Пар | Гкал | 0,18 | 65 | 82340 | 5352100.00 |
| Вода охлаждения | т | 0.31 | 12.21 | 141807 | 1731463.47 |
| Итого: | 9279285.07 |
Расходы на оплату труда рабочих, занятых ремонтом, наладкой, ремонтом и обслуживанием оборудования (Зопл.труда) принимаем в размере 25% от основной заработной платы производственных рабочих (ФЗПосн):
Зопл. труда = 0,25 х ФЗПосн - 0,25 х 2 614 453,80 = 653 613,45руб/г,
Расходы на текущий ремонт оборудования принимаем 50 % от суммы амортизации:
Зремонт = 0,5 х Аоб = 0,5 х 34 448 411,70= 17 224 205,85 руб/г
Таблица 4.10 Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования
| Наименование | Стоимость, тыс. руб/г г |
| Амортизация оборудования | 34448.412 |
| Расходы на энергоресурсы | 9279.285 |
| Расходы на оплату труда рабочих, занятых ремонтом | 653.613 |
| Расходы на текущий ремонт оборудования | 17224.206 |
| Итого: | 61605.516 |
1.5.2.5 Общезаводские расходы
Общие заводские расходы (Зобщезав) принимаем в размере 20% от основной заработной платы производственных рабочих:
Зобщезав = 0,2 х ФЗПосн Зобщезав = 0,2 х 2 614 453,80= 522890,76 руб/г
1.5.2.6 Внепроизводственные расходы
Внепроизводственные расходы принимаем в размере 8% от производственной себестоимости (см. табл. 4.11.).
Таблица 4.11 Калькуляция себестоимости продукции
| № п/п | Статьи калькуляции | Сумма затрат, тыс. руб. |
| 1. | Сырье и материалы | 84581.264 |
| 2. | Основная заработная плата | 2866.454 |
| 3. | Дополнительная заработная плата | 475.645 |
| 4. | Отчисления на социальные нужды | 1189.787 |
| 5. | Расходы на содержание и эксплуатацию оборудования | 61605.516 |
| 6. | Цеховые расходы | 392.168 |
| 7. | Расходы на подготовку и освоение производства | 3356.273 |
| 8. | Итого - цеховая себестоимость | 154467.107 |
| 9. | Общезаводские расходы | 522.891 |
| 10. | Итого - производственная себестоимость | 154989.998 |
| 11. | Внепроизводственные расходы | 12399.200 |
| Итого - полная себестоимость | 167389.198 |
1.6 Расчет финансовых результатов
1.6.1 Объем товарной продукции (ТП)
Таблица 4.12 Расчет объема товарной продукции