Оценка кредитоспособности предприятия (стр. 13 из 13)
В ходе дипломной работы нами была предложена методика определения кредитоспособности предприятия, предлагаемая для использования в ОАО «ККК». На основе данной методики, был проведен анализ предприятия ООО «ЭЛЕКТРО Коннект», обращающегося за кредитом (вид кредита - кредитная линия с «лимитом задолженности» , сумма 4 000 т.р. на срок 12 мес.). Проанализировав финансовое состояние ООО "ЭЛЕКТРО Коннект", можно говорить об относительной кредитоспособности предприятия. Положительно об этом говорят рассчитанные коэффициенты финансовой устойчивости, показатели деловой активности и показатели эффективности предприятия, а также результаты проведенных статистических прогнозов развития и финансовой устойчивости предприятия. Наиболее точно финансовое состояние предприятия, его положение в отрасли и перспективы развития отражает оценка деловых рисков, дополненная расчетом класса кредитоспособности и рейтингом предприятия. Т.е. можно говорить о невысокой степени банковского риска при выдаче ссуды ООО "ЭЛЕКТРО Коннект". В общем, предприятие является достаточно кредитоспособным и про невысоких размерах ссуд (до 1/8 стоимости основных фондов) способно полностью и в срок погасить её.
Хотелось бы отметить и то, что до обращения в банк предприятию самому было бы полезно оценить возможность получения кредита и категорию заемщиков, в которую оно может попасть.
Поскольку каждый банк имеет свою методику оценки кредитоспособности заемщиков, предприятие должно оценивать свои возможности погашения основного долга и процентов с позиции различных критериев. Для этого банкам рекомендуется опубликовывать в прессе основные методики оценки предприятий, применяемые данной кредитной организацией. Это необходимо для того, чтобы в случае несоответствия каким-либо требованиям банка, уметь управлять своей кредитоспособностью и иметь возможность выбирать банк, где условия кредитования более выгодные.
Список использованных источников
1. Абрютина М.С. Грачев А.В. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия. Учебно-практическое пособие. – М.: "Дело и сервис", 2003.-512 с.
2. Авдокушин Е. Ф. Международные экономические отношения: Учеб. пособие.- 4-е изд., перераб. и доп. - М.: ИВЦ "Маркетинг", 2004. - 264 с.
3. Азоев Г.Л., Челенков А.П. Конкурентные преимущества фирмы. – М.: ОАО "Типография "НОВОСТИ", 2000. - 255 с.
4. Антикризисное управление: Учебное пособие для технических вузов / Под ред. Минаева Е.С. и Панагушина В.П. - М.: Приор., 2003. - 290 с.
5. Бабкин И.А. Конкурентоспособность как фактор, определяющий стратегию предприятия // Экономика и конкурентоспособность России: Межвузовский сборник научных трудов. Вып. № 6. – СПб.: Изд-во Политехн. ун-та, 2004. – 321 с.
6. Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2004. – 298 с.
7. Бармина Е.Ю., Мичурина О.Ю. Конкурентоспособность предприятия в системе конкурентных преимуществ // Экономика и конкурентоспособность России: Межвузовский сборник научных трудов. Вып. № 6. – СПб.: Изд-во Политехн. ун-та, 2004. – 456 с.
8. Бердникова Т. В. Анализ и диагностика финансово-хозяйственной деятельности предприятия. - М.: Финансы и статистика, 2001. – 450 с.
9. Борисов Е.Ф. Экономическая теория: учебник. – М.: Юрайт-М, 2002. – 384с.
10. Бородина Е.И. Голикова Ю.С. и др. Финансы предприятий. Банки и биржи: Учеб. Пособие.- М.: ЮНИТИ, 2005. – 378 с.
11. Воронин В.П., Федосова СП. Деньги, кредит, банки: Учеб. пособие. - М.: Юрайт-Издат, 2002. – 504 с.
12. Голикова Ю.С., Хохленкова М.А. Банк России - организация деятельности. - М., 2000. – 304 с.
13. Грузинов В. П., Грибов В. Д. Экономика предприятия: Учебное пособие. – 2-изд., перераб. и доп. – М.: Финансы и статистика, 2000. – 208 с.
14. Денежное обращение и банки: Учеб. Пособие / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Г.В. Толоконцевой. - М.: Финансы и статистика, 2000. – 324 с.
15. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2004. – 387 с.
16. Деньги. Кредит. Банки.: Учебник /Под ред. Е.Ф. Жукова. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. – 541 с.
17. Киселев В. В. Кредитная система России: проблемы и пути решения. - М., 2002. – 405 с.
18. Ковалев В. В., Волкова И. О. Анализ хозяйственной деятельности предприятия. М.: Финансы и статистика, 2001. – 224 с.
19. Ковалева А. М., Лапуста М. Г., Скамай Л. Г. Финансы фирмы: Учебник. 2-изд. испр., доп. - М.: ИНФРА – М., 2002. - 493 с.
20. Колесников В. И. Банковское дело.- М.: Финансы и статистика, 2006. – 406 с.
21. Колпакова Г.М. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учеб. пособие. - М.: Финансы и статистика, 2005. – 215с.
22. Лаврушин О. И. Банковское дело. М.: Финансы и статистика, 2008.– 388 с.
23. Ладанов И. Д. Практический менеджмент. — М.: Элник, 2006. — 492 с.
24. Любушин М. И., Лещева В. А., Дъякова А. Н. Анализ финансово-экономической деятельности предприятия. – М.: ЮНИТИ, 2000. - 472 с.
25. Любушин Н.П., Лещева В.Б., Дьякова В.Г. «Анализ финансово-экономической деятельности предприятия»: Учеб.пособие для вузов / Под ред.проф. Н.П. Любушина. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2000. – 471с.
26. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: Учебник / Под ред. Л.Н. Красавиной,- 3-е изд.,перераб. и доп. -М.: Финансы и статистика, 2005. – 401 с.
27. Огарков А.А. Управление организацией: Учебник. – М.: Эксмо, 2006.- 245 с.
28. Организация деятельности Центрального банка: Учеб. пособие / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Н.А. Савинской. - СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2000. – 238 с.
29. Портер М. Международная конкуренция. - М.: Международные отношения, 2003. – 254 с.
30. Риполь-Сарагоси Ф.Б. Финансовый и управленческий анализ. – М.: Издательство Приор, 2007. – 357 с.
31. Ришар Жак. Аудит и анализ хозяйственной деятельности предприятия. –М.: ЮНИТИ, 2007. – 451 с.
32. Румянцева З.П., Филинов Н.Б., Шрамченко Т.Б. Общее управление организацией: принципы и процессы: 17-модульная программа для менеджеров "Управление развитием организации". Модуль 3. - М.: ИНФРА-М, 2004. – 214 с.
33. Семенюта О.Г. Деньги, кредит, банки в РФ: Учеб. пособие. - М: Контур, 2005. – 541 с.
34. Стоянова Е. А. Финансовый менеджмент. Российская практика. - М.: Изд. «Перспектива», 2005. – 190 с.
35. Управление организацией / Под ред. А.Г. Поршнева. – М.: ИНФРА-М, 2001. – 214 с.
36. Усов В.В. Деньги. Денежное обращение. Инфляция: Учеб. пособие. - М.: ЮНИТИ, 2003. - 314 с.
37. Финансово-кредитный энциклопедический словарь / Под общ. ред. А.Г. Грязновой. - М.: Финансы и статистика, 2004. – 204 с.
38. Финансы и кредит: Учебное пособие. / Под ред. A.M. Ковалевой. -М.: Финансы и статистика, 2005. – 314 с.
39. Финансы предприятия. / Под ред. Колчиной Н. В. – 2-изд., перераб. и доп. – М., 2001. - 448 с.
40. Хунгуреева И.П., Шабыкова Н.Э., Унгаева И.Ю. Экономика предприятия: Учебное пособие. – Улан-Удэ.: ВСГТУ, 2004. – 240 с.
41. Хэмел Г., Прахалад К.К. Конкурируя за будущее. Создание рынков завтрашнего дня: Пер. с англ. - М.: ЗАО "Олимп-Бизнес", 2002. -319 с.
42. Царев Р. М. Кредитная политика коммерческого банка. - М.: ЮНИТИ, 2004. – 356 с.
43. Челноков В.А. Банки: Букварь кредитования. Технологии банковских ссуд.- М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2002. – 243 с.
44. Экономика и статистика предприятия. / Под ред. Ильенкова С.Д., Сиротиной Т.П., - М., - 2003. - 417 с.
45. Экономика предприятия: Учебник для вузов / Под ред. проф. В.Я. Горфинкеля, проф. В.А. Швандара. –3-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2000. –718с.
46. «Финансы предприятия»: Учебник / Под ред. проф. Н.В.Колчиной. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. - 414 с.
47. «Финансы, деньги, кредит»: Учебник / под редакцией О.В.Соколовой. – М.: Юристъ, 2000. - 784с.
ПРИЛОЖЕНИЕ А
Обороты по расчетным счетам
Рисунок А.1 – График динамики оборотов по расчетным счетам за 2008, 2009 гг.
ПРИЛОЖЕНИЕ Б
Выручка от реализации ООО «ЭЛЕКТРО Коннект»
Рисунок Б.1 – Выручка от реализации (по месяцам, не нарастающим итогом) (тыс. руб.).
ПРИЛОЖЕНИЕ В
Залог для обеспечения кредита
Таблица В.1 - Анализ и прогноз движения денежных средств (на период кредитования)
| Наименование | Год выпуска | Единица изм. | Кол-во | Балансовая стоимость (рублей) | Рыночная стоимость (рублей) | Залоговая стоимость (дисконт 40% | |
| Установка ламинирования ПП DYNACHEM-360 | 1999г. | шт. | 1 | 90 000,00 | 90 000,00 | 54 000,00 | |
| Лазерный растровый фотоплоттер | 2000г. | шт. | 1 | 343 174,78 | 500 000,00 | 300 000,00 | |
| Оборудование поверхностного монтажа | 2000г. | шт. | 1 | 118 469,75 | 300 000,00 | 180 000,00 | |
| Компрессорная станция Атлас-Копко | 2001г. | шт. | 1 | 591 459,03 | 591 459,03 | 354 875,42 | |
| Автомат установки ПМИ ЕMS96 | 2001г. | шт. | 1 | 507 642,44 | 800 000,00 | 480 000,00 | |
| Электротестер А3ф.ATG | 2002г. | шт. | 1 | 3 292 699,00 | 3 292 699,00 | 1 975 619,40 | |
| Пресс BURKLE | 2001г. | шт. | 1 | 1 687 530,00 | 1 687 530,00 | 1 012 518,00 | |
| Пресс английский | 2003г. | шт. | 1 | 108 776,00 | 108 776,00 | 65 265,60 | |
| Блок управления тельферами и электролизом КБА | 2002г. | шт. | 1 | 105 882,00 | 105 882,00 | 63 529,20 | |
| Компрессорная станция Атлас-Копко | 2003г. | шт. | 1 | 1 229 125,00 | 1 229 125,00 | 737 475,00 | |
| Линия подготовки поверхности FSL | 2004г. | шт. | 1 | 480 279,00 | 480 279,00 | 288 167,40 | |
| Установка экспонирования PC-130 | 2004г. | шт. | 1 | 433 819,00 | 433 819,00 | 260 291,40 | |
| Общая сумма залога: | 8 988 856= | 9619569,03 | 5 771 741,42 | ||||
| Сумма задолженности по кредитному договору: сумма основного долга + сумма банковского процента за весь период кредитования + возможные издержки | 5 093 200= | ||||||