Смекни!
smekni.com

Оценка кредитоспособности предприятия (стр. 11 из 13)

Таблица 3.3 - Основные поставщики покупатели ООО «ЭЛЕКТРО Коннект»

Наименование поставщика Вид продукции (услуг) Среднемесячный объем, тыс. руб. План поставки на период кредитования, тыс. руб. Срок сотрудничества Форма расчетов
ООО «Абсолют» Стеклотекстолит, фотоматериалы 1380 1 700 3 года Безнал.
ООО «Петрокоммерц» Стеклотекстолит, фотоматериалы 1800 2 500 6 лет Безнал.
ЗАО «ВИПСибирь» фотоматериалы 180 200 3 года Безнал.
Итого постоянный минимум 3 360 4 400
ООО «Печатные платы» Печатные платы 1927 2 000 Более 5 лет Безнал.
ООО «КТЦКЭБ» Печатные платы 1154 1 150 Более 5 лет Безнал.
ЗАО «Элеси» Печатные платы 620 650
Итого постоянный минимум 3 701 3 800

ООО «ЭЛЕКТРО Коннект» - динамично растущее предприятие, действующее с 1991 года в сфере производства и сборки печатных плат. Компания имеет собственное и арендованное оборудование для полного цикла производства: от подготовки фотошаблонов до монтажа электронных компонентов. Экономический потенциал и профессиональный опыт специалистов ориентирован на поддержание стабильно высокого качества производимой продукции на уровне мировых стандартов, а также на всемерное удовлетворение потребностей заказчиков в быстрых поставках готовой продукции. Продукты и услуги Компании ориентированы на предприятия малого и среднего бизнеса, действующие в сфере производства широкого спектра электронных изделий (средства и с системы безопасности, автоматизированные системы управления технологическими процессами, телекоммуникационное и сетевое оборудование). Компания проводит активную маркетинговую политику: работа с клиентами через Internet, участие в специализированных выставках, реклама и продвижение торговой марки. ООО «ЭЛЕКТРО Коннект» реализует продукцию и оказывает услуги по всей территории России. Целевыми регионами являются Новосибирск, Екатеринбург, Москва и Санкт-Петербург. В настоящее время взаимоотношения с заказчиками продукции оформляется разовыми счетами-договорами, что обусловлено значительной клиентской базой компании (несколько тысяч клиентов) и позаказным характером производства – большинство заявок покупателей носят разовый характер.

Предприятие с целью увеличения отдачи на вложенный капитал, расширения предложения печатных плат и услуг по их сборке, удовлетворяющих растущим потребностям российских клиентов, осуществляет комплексную инвестиционную программу. Инвестиции направлены на приобретение импортного оборудования по производству печатных плат (прежде всего многослойных), частичное обновление существующего парка оборудования, завершение реконструкции производственных мощностей.

Положительные эффекты реализации инвестиционного проекта:

- Увеличение производственной мощности, сокращение сроков производства.

- Увеличение доли многослойных печатных плат.

- Повышение класса точности и качества продукции. Компания сможет гарантированно изготавливать платы 4-го класса точности.

Вышеуказанные эффекты позволят:

- Предложить наиболее востребованные рынком продукты и услуги – максимальный темп роста спроса наблюдается на многослойные печатные платы и двусторонние платы 4-5 классов точности.

- Увеличить долю валовой маржи в доходах за счет ассортиментного сдвига в сторону более доходных продуктов и услуг, а также за счет более эффективного использования материалов.

- Занять лидирующие позиции на рынке в целевых регионах – к 2011 году компания намерена достичь 6%-ной доли российского рынка печатных плат и услуг по их сборке.

Основные конкуренты ООО «ЭЛЕКТРО Коннект» представлены в таблице 3.4.

Таблица 3.4 – Конкуренты ООО «ЭЛЕКТРО Коннект»

Наименование конкурента Вид деятельности Опыт работы на рынке Регион влияния
ОАО ЧНППП Элара Производство печатных плат и электронной техники Свыше 5 лет Европейская часть РФ
ООО «Эрикон-Софт» Продажа печатных плат Свыше 5 лет г. Санкт-Петербург
ГП Рязанский приборный завод Производство печатных плат и электротехники Свыше 5 лет Европейская часть РФ

Конкурентные преимущества ООО «ЭЛЕКТРО Коннект» на сегодняшний день определяются следующими факторами – уровень технологических характеристик изделий компании превосходит среднеотраслевые показатели. Будущие инвестиции позволят еще больше увеличить отрыв от конкурентов.


3.2 Финансовое состояние предприятия. Общие выводы

Анализ финансовой отчетности. Анализ финансового состояния проводится по данным квартальных отчетов на три последних даты.

Валюта баланса предприятия по состоянию на 01.04.09 г. увеличилась по сравнению с 01.01.09 на 10.65% (или 7,1 тыс. руб.) и составила 73 657 тыс. руб. 41,7% валюты баланса или 30 718 тыс. руб. составляют «Внеоборотные активы».

По состоянию на 01.04.09 «Основные средства» составляют 28 085 тыс. руб. На балансе предприятия имеются следующие основные средства:

- машины и оборудование – 11 995,1 тыс. руб.

- здания и сооружения – 16 089,9 тыс. руб.

На балансе предприятия числится незавершенное строительство (2 626 тыс. руб.) – это приобретение оборудования, объекты на площадке.

В структуре активов баланса предприятия «Оборотные активы» по сравнению с 01.01.09 увеличились на 19,18% и составили 42 939 тыс. руб.

9 223 тыс. руб. составляют «Запасы» предприятия. Из них 7 632 тыс. руб. (10,37% валюты баланса) – сырье, материалы и др. ценности.

По сравнению с 01.01.09 увеличились затраты в незавершенном производстве с 520 тыс. руб до 706 тыс. руб, «Расходы будущих периодов» (885 тыс. руб.) – это расходы на сертификацию, консультационные услуги.

31,7 % валюты баланса составляет «Дебиторская задолженность». Дебиторская задолженность по сравнению с 01.01.09 увеличилась на 10,7% и составила на 01.04.09 – 23 341 тыс. руб. В составе дебиторской задолженности покупатели и заказчики составляют только 169 тыс. руб. Остальное составляют «авансы выданные» - это в связи с финансированием реконструкции здания. Дебиторская задолженность носит текущий характер. Денежные средства на 01.04.09 составили 8 894 тыс. руб.

В структуре пассивов баланса основную часть составляет раздел «Капитал и резервы» - 86,7% от валюты баланса (63 821 тыс. руб.).

«Кредиторская задолженность» на 01.04.09 составляет 9 707 тыс. руб. В структуре кредиторской задолженности основную долю составляют прочие кредиторы - 5 795 тыс. руб.(59,7% от кредиторской задолженности). Задолженность перед поставщиками и подрядчиками на 01.04.09 составила 352 тыс. руб., остальную часть составляет задолженность перед персоналом, перед гос. внебюджетными фондами и перед бюджетом, которая на данный момент погашена. Кредиторская задолженность носит текущий характер.

В целом, финансовое состояние предприятие оценивается как хорошее.

По оперативным данным предприятия, дебиторская задолженность составляет 33 402 тыс. руб. В таблице 3.5 представлены основные дебиторы предприятия на момент выдачи кредита. Дебиторская задолженность носит текущий характер.

Таблица 3.5 - Дебиторская задолженность на 01.04.09 (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев)

Наименование дебитора Сумма задолж-ти, тыс. руб. Дата возник-я Дата погашения Форма оплаты (нал/безнал)
ООО «Электропромстрой» 25 126,5 2 кв. 2009 06.2009 Безналичный
ООО «Авионика» 4 593,7 2 кв. 2009 06.2009 Безналичный
ООО «Абсолют» 2 081,2 2 кв. 2009 06.2009 Безналичный
ООО «Промстройимпэкс» 393,1 2 кв. 2009 06.2009 Безналичный
Прочие 1 207,5
ИТОГО 33 402,0

Продукция предприятия не является серийной или массовой, а изготавливается по индивидуальным заявкам предприятий-заказчиков. При этом расчеты с заказчиками осуществляются, как правило, в безналичном порядке на условиях 100 % предоплаты.

Расчеты с поставщиками ведутся в следующем порядке:

1. поставщикам материалов, работ, услуг производственного характера – в безналичном порядке на условиях предоплаты, за исключением расчетов с основным поставщиком материалов ООО «Петрокоммерц» (70 % всех поставок материалов), расчеты с которым ведутся в соответствии с графиком, указанном в договоре.

2. расчеты по договору долевого участия (строительство цеха) ведутся в безналичном порядке путем перечисления средств на расчетный счет Заказчика-застройщика ООО «Электропромстрой» в соответствии с графиком финансирования.