| 1 | 1. Бюджет продаж | апрель | май | июнь | Июль | Август |
| 2 | Прогнозируемый объем продаж,шт | 19800 | 49300 | 30000 | 25000 | 15000 |
| 3 | Цена единицы товара,грн | 10 | 10 | 10 | 10 | 10 |
| 4 | Прогнозируемая выручка,грн | 198000 | 493000 | 300000 | 250000 | 150000 |
| 2. График поступления денег (грн) | апрель | май | июнь | 2-йкварт. |
| 1 | Поступления за март (см. п.3 и 4 из условия) | 30000 | 30000188100468350210000896450 |
| 2 | Поступления от продаж апреля | 138600 | 49500 |
| 3 | Поступления от продаж мая | 345100 | 123250 |
| 4 | Поступления от продаж июня | 210000 |
| 5 | Всего | 168600 | 394600 | 333250 |
| 3. План производства (штук) | апрель | май | июнь | 2-йкварт. |
| 1 | Прогнозируемый объем продаж, | 19800 | 49300 | 30000 | 25000 |
| 2 | Планируемый объем на конец мес. | 9860 | 6000 | 5000 | 3000 |
| 3 | Всего требуется | 29660 | 55300 | 35000 | 28000 |
| 4 | Объем товара на начало месяца | 4000 | 9860 | 6000 | 5000 |
| 5 | Прогноз.объем производства | 25660 | 45440 | 29000 | 23000 |
| 4. Бюджет закупки материалов | апрель | май | июнь | 2-йкварт. |
| 1 | Прогнозируемый объем произв. (штук) | 25660 | 45440 | 29000 | 100100 |
| 2 | Кол-во материала на ед. продукции (кг) | 5 | 5 | 5 | 5 |
| 3 | Производственная потребность в материале (кг) | 128300 | 227200 | 145000 | 500500 |
| 4 | Планируемые остатки материалов на конец месяца | 22720 | 14500 | 50050 | 87270 |
| 5 | Всего материала (кг) | 151020 | 241700 | 195050 | 587770 |
| 6 | Остатки материалов на начало месяца (кг) | 13000 | 22720 | 14500 | 50050 |
| 7 | Объем закупаемого материала (кг) | 138,020 | 218,980 | 180,550 | 537,720 |
| 5. График рассчитываемых денежных выплат за материалы | апрель | май | июнь | 2-йкварт. |
| 1 | План закупки материала (кг) | 138020 | 218980 | 180550 | 537720 |
| 2 | Стоимость за кг в грн | 0,4 | 0,4 | 0,4 | 0,4 |
| 3 | Стоимость покупки, грн | 55208 | 87592 | 72220 | 215088 |
| 4 | Счета к оплате на 31 марта,грн | 12000 | 12000 |
| 5 | Закупки в апреле,грн | 27604 | 27604 | 55208 |
| 6 | Закупки в мае,грн | 8796 | 8796 | 17592 |
| 7 | Закупки в июне,грн | 36110 | 36110 |
| 8 | Всего выплат за материал,грн | 39604 | 36400 | 44906 | 120910 |
| 6. Бюджет прямого труда | апрель | май | июнь | 2-й кварт. |
| 1 | Объем производства (штук) | 25660 | 45440 | 29000 | 100100 |
| 2 | Затраты времени на единицу товара,часы | 0,05 | 0,05 | 0,05 | 0,05 |
| 3 | Количество рабочих часов в месяце | 1283 | 2272 | 1450 | 5005 |
| 4 | Количество гарантированных рабочих часов в месяц | 1500 | 1500 | 1500 | 4500 |
| 5 | Количество оплаченных рабочих часов | 1500 | 2272 | 1500 | 5272 |
| 6 | Стоимость одного часа работы, в грн | 10 | 10 | 10 | 10 |
| 7 | Затраты по оплате всего труда, в грн | 15000 | 22720 | 15000 | 52720 |
| 7.Бюджет производственных накладных расходов | апрель | май | июнь | 2-й кварт. |
| 1 | Объем производства (штук) | 25660 | 45440 | 29000 | 23000 |
| 2 | Переменные накладные расходы на единицу продукции, грн | 1 | 1 | 1 | 1 |
| 3 | Суммарные переменные накладные расходы,грн | 25660 | 45440 | 29000 | 23000 |
| 4 | Постоянные накладные расходы в месяц,грн | 50000 | 50000 | 50000 | 150000 |
| 5 | Всего произв. накладных расходов,грн | 75660 | 95440 | 79000 | 173000 |
| 6 | Производственная амортизация,грн, | 20000 | 20000 | 20000 | 60000 |
| 7 | Денежные выплаты на накладные расходы,грн | 55660 | 75440 | 59000 | 113000 |
| 8.Бюджет административных расходов и расходов на продажу | апрель | май | июнь | 2-й кварт. |
| 1 | Объем производства(штук) | 19800 | 49300 | 30000 | 99100 |
| 2 | Переменные издержки на единицу продукции,грн, | 0,5 | 0,5 | 0,5 | 0,5 |
| 3 | Переменные административные расходы и расходы на продажу,грн | 9900 | 24650 | 15000 | 49550 |
| 4 | Постоянные административные расходы и расходы на продажу,грн | 70000 | 70000 | 70000 | 210000 |
| 5 | Всего издержек,грн | 79900 | 94650 | 85000 | 259550 |
| 6 | Амортизация, включенная в постоянные расходы,грн, | 10000 | 10000 | 10000 | 30000 |
| 7 | Денежные выплаты,грн | 69900 | 84650 | 75000 | 229550 |
| 9.Бюджет денежных средств(грн) | апрель | май | июнь | 2-й кварт. |
| 1 | Денежные средства на начало периода | 40000 | 25000 | 61690 |
| 2 | Поступление денежных средств от потребителей,см.стр.10 | 168600 | 394600 | 333250 | 896450 |
| 3 | Денежные средства в распоряжении | 208600 | 424600 | 363250 |
| 4 | Расходование денежных средств,всего,в том числе: | 229164 | 362910 | 242206 | 757180 |
| 5 | а) на основные материалы | 39604 | 36400 | 44906 | 120910 |
| 6 | б)на оплату труда основного персонала | 15000 | 22720 | 15000 | 52720 |
| 7 | в)производственные накладные затраты | 55660 | 75440 | 59000 | 113000 |
| 8 | г) затраты на сбыт и управление | 69900 | 84650 | 75000 | 229550 |
| 9 | д)покупка оборудования | 0 | 143700 | 48300 | 192000 |
| 10 | е)дивиденды | 49000 | 0 | 0 | 49000 |
| 11 | Избыток (дефицит) денежных средств | -20564 | 61690 | 121044 |
| 12 | Получение ссуды | 45564 | 45564 |
| 13 | Погашение ссуды | -45564 | -45564 |
| 14 | Выплата процентов | -2278.2 | -2278.2 |
| 15 | Итого | 45564 | -47842.2 | -2278.2 |
| 16 | Денежные средства на конец периода | 25000 | 61690 | 73201.8 | 73201.8 |