Анализ возможностей и перспектив организации производства рубленых домов на территории Республики Беларусь (стр. 4 из 6)
1. Заготовщики - для окорки и острожки бревен – по одному на 5 плотников.
2. Резчики – для выполнения резных элементов сруба - по одному на 25 плотников.
3. Подсобные рабочие – для выполнения неквалифицированной работы на площадке – по одному на 25 плотников.
4. Рабочие на пилораме – 2 чел. на одну смену.
5. Водители погрузчиков (автокранов, башенных кранов) – по их количеству; или рабочие, обслуживающие подъемный механизм.
6. Такелажники – по одному на одну подъемную машину.
7. Слесаря-ремонтники – для ремонта и заточки инструмента - по одному на 25 плотников.
8. Сторожа – 2 чел. (сутки через сутки).
Таким образом, общая численность максимального количества рабочих (постоянных и временных) составит 35-38 человек.
Мероприятия, направленные на привлечение и закрепление рабочей силы могут потребовать значительных затрат. Как показывает опыт работы конкурентов, они не жалеют денег на удержание рабочей силы, улучшение условий труда и быта рабочих.
Привлечение рабочей силы можно разделить на две основные части мероприятий – привлечение квалифицированных плотников и привлечение учеников.
Для привлечения квалифицированных плотников необходимы условия для их проживания (в случае значительного удаления площадки от города). Это может быть специальное оборудование общежитий или съем необходимого жилья. Как правило, стоимость жилья в области значительно ниже, чем в городе. Поскольку среди плотников большое количество иногородних, снимающих жилье в г. Минске, при длительном сроке работы возможно их проживание рядом с производством вместе с семьями. При этом оплата жилья должна производится плотниками самостоятельно, однако поиск жилья и заключение договоров желательно производить от имени администрации предприятия.
Высокая заработная плата квалифицированных плотников обеспечивается наймом учеников. Поэтому, при средней расценке за работу она не будет выше, чем у конкурентов, однако благодаря дифференциации заработной платы внутри бригады квалифицированный плотник будет зарабатывать в 1,5 раза выше, чем в среднем по области, т.е. 1-1,5 млн руб. + премия за качество и объем производства; з/п ученика составит 400-800 тыс., в зависимости от количества и качества произведенной продукции.
Одной из серьезных проблем использования местной рабочей силы является алкоголизм. Довольно расхожим заблуждением среди бизнесменов является иллюзия найма непьющих рабочих. По оценкам автора, 70-80% плотников требуемой квалификации являются пьющими, половина из них – сильно пьющие, и не менее четверти – запойные алкоголики. Среди местной рабочей силы этот процент значительно выше. Разумеется, далеко не каждый пьющий человек может быть полноценным рабочим, но и далеко не каждый алкоголик не может работать на производстве. При найме на работу предпочтение должно отдаваться рабочим, имеющим семью – как правило, они более ответственно относятся к работе. При организации работы на площадке строжайший запрет должен быть наложен на употребление алкоголя и появление на работе в нетрезвом виде. Наилучшей для поддержания дисциплины является система штрафов (конкуренты применяют штрафы до 100-150 долл.).
Расчет затрат на производство и реализацию продукции (
) определяется как сумма расходов на сырье и материалы ( 
), расходов на топливно-энергетические ресурсы ( 
), затрат на оплату труда ( 
) и прочих затрат ( 
): = + + + 
(3.1.1)Общий расчет затрат на производство и реализацию продукции представлен в таблице.
Таблица 3.1.4 – Расчет затрат на производство и реализацию продукции, млн. руб.
| № | Элемент затрат | Июнь-декабрь 2011 г. | Январь-июнь 2012 г. |
| 1. | Расходы на сырье и материалы | 27 | 33 |
| 2. | Расходы на ТЭР | 8 | 12 |
| 3. | Затраты на оплату труда | 35 | 35 |
| 4. | В том числе ФСЗН 34% | 8,9 | 8,9 |
| 5. | Прочие затраты* | 12 | 14 |
| 6. | Итого: | 82 | 94 |
* прочие затраты включают выплаты по социальному страхованию, амортизацию основных средств, налоговые выплаты
Вывоз мусора с площадки может осуществляться примерно 1 раз в месяц. Отходы являются экологически чистыми, и для их вывоза не требуется лицензии.
Объемы отходов и потерь от производства приведены в таблице 3.1.4.
Таблица 3.1.5 Расчет объемов отходов (потерь) производства в месяц
| Отходы (потери) | у.е | Подлежат |
| 1 | 2 | 3 |
| Кора | 602,8 | вывозу |
| Опилки | 218,8 | вывозу |
| Дрова | 437,5 | реализации |
| 1 | 2 | 3 |
| Горбыль | 218,8 | реализации |
| Стоимость вывоза мусора | 2738,4 | |
| Выручка от реализации отходов | 3937,5 |
3.2 Инвестиционный план
Перечень активных основных фондов, которые необходимо иметь в собственности для производства срубов:
1. Пилорама.
2. Подъемные машины или механизмы (кран-балка, автопогрузчик, автокран).
3. Бензопилы (не более 20% от требуемого количества).
4. Электрорубанки (не более 50% от требуемого количества).
5. Электродрели (по одной на бригаду).
Требования к выбору участка были приведены в разделе «Производственный план». При выборе площадки необходимо принимать во внимание наличие или возможность установки трансформатора требуемой мощности. Расчет инвестиционных затрат приведен в таблице 3.2.1.
Таблица 3.2.1 – Расчет общих инвестиционных затрат по проекту, млн руб.
| № | Наименование элемента затрат | Сумма |
| 1 | Аренда участка | 15 |
| 2 | Пилорама | 8 |
| 3 | Грузовой автомобиль с автопогрузчиком | 45 |
| 4 | Бензопилы | 15 |
| 5 | Электрорубанки | 12 |
| 6 | Электродрели | 10 |
| 7 | Прирост чистого оборотного капитала | 20 |
| 8 | Трансформатор | 5 |
| 8 | Итого: | 130 |
Таблица 3.2.2 - График реализации инвестиционного проекта
| Объем инвестиций, долл США | Период |
| 1 | 2 |
| 25 000 | Июнь – сентябрь 2010 г. |
| 1 | 2 |
| 7000 | Октябрь – декабрь 2010 г. |
| 5000 | Январь – март 2012 г. |
| 5000 | Апрель – июнь 2012 г. |
Финансирование инвестиционного проекта предусматривается за счет привлеченных источников белорусского или зарубежного инвестора.
Для инвестирования в предприятия такого рода характерен прежде всего риск отсутствия заказов. Анализ основных типов рисков приведен в таблице 3.2.3. Расчет произведен в долл. США на производство одного сруба (кроме 1-го пункта).
Таблица 3.2.3 – Экспертная оценка рисков
| Риск | Без мероприятий, направл. на снижение | С мероприятиями, направл. на снижение | ||
| Вероятность возникновения | Мат. ожидание убытка | Вероятность возникновения | Мат. ожидание убытка | |
| Отсутствие заказов в течении квартала | 20% | 300 | 15% | 225 |
| Недобросовестность поставщиков | 50% | 4350 | 5% | 435 |
| Прекращение финансирования от клиента | 20% | 1380 | 5% | 140 |
| Значительный рост себестоимости продукции по сравнению с планируемой | 300 | 30 | ||
| Задержки в поставках древесины на 1 неделю | 50% | 240 | 30% | 60 |
| Непредвиденный рост курса рубля по отношению к твердой валюте | 300 | 300 | ||
| Непредвиденное увеличение срока изготовления срубов. | 5% | 15 | 2% | 6 |
| Более низкое качество сруба, нежели указано в договоре. | 10% | 0 | 2% | 0 |
| Ухудшение качества древесины, | 30% | 1800 | 5% | 300 |
| Ухудшение качества сруба в результате его неправильной эксплуатации | 20% | 0 | 2% | 0 |
| Форсмажорные риски | 3% | 600 | 1% | 200 |
| Итого | 9285 | 1471 | ||
Из таблицы следует, что по одному заказу математическое ожидание убытков составляет около 1500 долл. (за исключением риска отсутствия заказов).
Создание резерва в размере 5% от прямых затрат и 5-процентных страховых платежей от суммы прямых затрат полностью покрывает эту сумму.
4 ПОКАЗАТЕЛИ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ И ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА
Настоящий проект не имеет фиксированного срока жизни, а, следовательно, судить о валовой прибыли можно только опираясь на рассматриваемый период планирования.