| 68.2 | Расчеты по налогам и сборам (НДФЛ) | - | - | - | 47125 | - | 47125 |
| 68.3 | Расчеты по налогам и сборам (налог на прибыль) | - | - | - | 9322,7 | - | 9322,7 |
| 69.1 | Расчеты по социальному страх. и обеспечению(Федеральный бюджет) | - | 32307,7 | 32307,7 | 22950 | - | 22950 |
| 69.2 | Расчеты по социальному страх. и обеспечению(Пенсионный фонд) | - | 75384,6 | 75384,6 | 53550 | - | 53550 |
| 69.3 | Расчеты по социальному страх. и обеспечению(ФСС) | - | 15615,4 | 15615,4 | 11092,5 | - | 11092,5 |
| 69.4 | Расчеты по социальному страх. и обеспечению(ФФОМС) | - | 10769,2 | 10769,2 | 4207,5 | - | 4207,5 |
| 69.5 | Расчеты по социальному страх. и обеспечению(ТФОМС) | - | 5923,1 | 5923,1 | 7650 | - | 7650 |
| 70 | Расчеты по оплате труда | - | - | 297125 | 382500 | - | 85375 |
| 71 | Расчеты с подотчетными лицами | 29700 | - | - | - | 29700 | - |
| 76 | Расчеты с разными дебиторами и кредиторами | - | 50000 | 15290 | 590 | - | 35300 |
| 80 | Уставный капитал | - | 375200 | - | - | - | 375200 |
| 82 | Резервный капитал | - | 173500 | - | - | - | 173500 |
| 84 | Нераспределенная прибыль | - | 200000 | - | - | - | 200000 |
| 90 | Продажи | - | - | 828560 | 828560 | - | - |
| 91 | Прочие доходы и расходы | - | - | 17700 | 17700 | - | - |
| 97 | Расходы будущих периодов | - | - | 500 | - | 500 | - |
| 99 | Прибыли и убытки | - | - | 9322,7 | 38844,5 | - | 29521,8 |
| Итого: | 1635808,3 | 1635808,3 | 5557391,4 | 5557391,4 | 2292399,2 | 2292399,2 |
9. Бухгалтерский баланс на 01.03.08 г.
На основе оборотной ведомости путем переноса в нее сальдо счетов Главной книги составляется заключительный баланс. Заключительный баланс на 01.03.08 г. представлен в таблице 16.
Таблица 16 – Бухгалтерский баланс на 01.03.08 г.
| АКТИВ | Код пока- зателя | На начало отчетного года | На конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Нематериальные активы | |||
| Основные средства (01-02) | 120 | 850000 | 885095,1 |
| Незавершенное строительство (08) | 130 | 95500 | 95500 |
| Доходные вложения в материальные ценности | |||
| Долгосрочные финансовые вложения | 140 | ||
| Отложенные налоговые активы | 145 | ||
| Прочие внеоборотные активы | 150 | ||
| ИТОГО по разделу I | 190 | 945500 | 980595,1 |
| II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ Запасы | |||
| в том числе: сырье, материалы и другие аналогичные ценности (10) | 60000 | 56665 | |
| животные на выращивании и откорме | |||
| затраты в незавершенном производстве (20) | 35000 | 38000 | |
| готовая продукция и товары для перепродажи (43) | 300000 | 178013,3 | |
| товары отгруженные | |||
| расходы будущих периодов (97) | 500 | ||
| прочие запасы и затраты | |||
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям (19) | 10000 | 10000 | |
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) | |||
| в том числе покупатели и заказчики | |||
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) | 60900 | 47400 | |
| в том числе покупатели и заказчики (62) | 31200 | 17700 | |
| Краткосрочные финансовые вложения (58) | 250 | 14700 | 14700 |
| Денежные средства (50, 51, 52) | 260 | 155500 | 917412,6 |
Окончание таблицы 16
| Прочие оборотные активы | 270 | ||
| ИТОГО по разделу II | 290 | 636100 | 1262690,9 |
| БАЛАНС | 300 | 1581600 | 2243286 |
| ПАССИВ | Код пока- зателя | На начало отчетного периода | На конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ Уставный капитал (80) | 375200 | 375200 | |
| Собственные акции, выкупленные у акционеров | ( ) | ( ) | |
| Добавочный капитал | 420 | ||
| Резервный капитал (82) | 430 | 173500 | 173500 |
| в том числе: резервы, образованные в соответствии с законодательством | |||
| резервы, образованные в соответствии с учредительными документами | |||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) (84+99) | 200000 | 229521,8 | |
| ИТОГО по разделу III | 490 | 748700 | 778221,8 |
| IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты (67) | 314300 | 299300 | |
| Отложенные налоговые обязательства | 515 | ||
| Прочие долгосрочные обязательства | 520 | ||
| ИТОГО по разделу IV | 590 | 314300 | 299300 |
| V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА Займы и кредиты (66) | 500000 | ||
| Кредиторская задолженность | 620 | ||
| в том числе: поставщики и подрядчики (60, 76) | 225000 | 160800 | |
| задолженность перед персоналом организации (70) | 85375 | ||
| задолженность перед государственными внебюджетными фондами (69) | 140000 | 99450 | |
| задолженность по налогам и сборам (68) | 153600 | 320139,2 | |
| прочие кредиторы | |||
| Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов | 630 | ||
| Доходы будущих периодов | 640 | ||
| Резервы предстоящих расходов | 650 | ||
| Прочие краткосрочные обязательства | 660 | ||
| ИТОГО по разделу V | 690 | 518600 | 1165764,2 |
| БАЛАНС | 700 | 1581600 | 2243286 |
9. Отчет о прибылях и убытках
| Показатель | За отчет- ный период | За анало- гичный период предыду- щего года | |
| Наименование | код | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Доходы и расходы по обычным видам деятельности Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) | 010 | 702169,5 | |
| Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг | 020 | (665060) | ( ) |
| Валовая прибыль | 030 | (37109,5) | |
| Коммерческие расходы | 040 | ( ) | ( ) |
| Управленческие расходы | 050 | ( ) | ( ) |
| Прибыль (убыток) от продаж | 060 | (37109,5) | |
| Прочие доходы и расходы Проценты к получению | 070 | ||
| Проценты к уплате | 080 | (4098,4) | ( ) |
| Доходы от участия в других организациях | 090 | ||
| Прочие операционные доходы | 100 | 15000 | |
| Прочие операционные расходы | 110 | (9166,6) | ( ) |
| Внереализационные доходы | 120 | ||
| Внереализационные расходы | 130 | ( ) | ( ) |
| Прибыль (убыток) до налогообложения | 140 | (38844,5) | |
| Отложенные налоговые активы | 150 | ||
| Отложенные налоговые обязательства | 160 | ||
| Текущий налог на прибыль | 170 | ( 9322,7) | ( ) |
| Чистая прибыль (убыток) отчетного периода | 29521,8 | ||
| СПРАВОЧНО. Постоянные налоговые обязательства (активы) | |||
| Базовая прибыль (убыток) на акцию | |||
| Разводненная прибыль (убыток) на акцию | |||
Приложение А - Рабочий план счетов ООО «Болт»