| Ф.И.О. | Должность | Остаток подотчетных сумм, руб. |
| Морозов Н.М. | завхоз | - |
| Григорьев А.В. | экспедитор | 920 |
| Миронова М.Е. | маркетолог | - |
| ИТОГО | 920 | |
ХОЗЯЙСТВЕННЫЕ ОПЕРАЦИИ С ПОДОТЧЕТНЫМИ ЛИЦАМИ
ЗА ДЕКАБРЬ 2006 ГОДА
| № операции | Содержание операции | Сумма (руб.) | Корреспонденция счетов | |
| дебет | кредит | |||
| 1 | Оплачено экспедитором Григорьевым А.В. за погрузку-разгрузку поступивших материалов | 920 | 60 | 71/3 |
| 2 | Выдано под отчет работникам:Морозову Н.М.;Мироновой М.Е. ИТОГО | 4.000 8.500 12.500 | 71/1 71/3 | 50 50 |
| 3 | Отражены расходы на служебную командировку Мироновой М.Е. по утвержденному авансовому отчету | 8.000 | 26 | 71/3 |
| 4 | Израсходовано из подотчетных сумм на хозяйственные нужды Морозовым Н.М. | 2.000 | 26 | 71/1 |
| 5 | Остаток неиспользованных подотчетных сумм Мироновой М.Е. внесен в кассу по приходному кассовому ордеру | 500 | 50 | 71/3 |
| 6 | Отражен остаток неизрасходованных подотчетных сумм Морозовым Н.М., на которые отсутствуют оправдательные документы | 2.000 | 73 | 71/1 |
СЧЕТ 71-1 МОРОЗОВ Н.М.
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № опер. | содержание | сумма | месяц | № опер. | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.12.2006г. | |||||||
| 2 | Выдано под отчет Морозову Н.М. | 4.000 | 4 | Израсходовано из подотчетных сумм на хозяйственные нужды Морозовым Н.М. | 2.000 | ||
| 6 | Отражен остаток неизрасходованных подотчетных сумм Морозовым Н.М., на которые отсутствуют оправдательные документы | 2.000 | |||||
| Оборот | 4.000 | Оборот | 4.000 | ||||
| Сальдо на 31.12.2006г. | 0 | ||||||
СЧЕТ 71-2 ГРИГОРЬЕВ А. В.
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № опер. | содержание | сумма | месяц | № опер. | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.12.2006г. | 920 | 1 | Оплачено экспедитором Григорьевым А.В. за погрузку-разгрузку поступивших материалов | 920 | |||
| Оборот | - | Оборот | 920 | ||||
| Сальдо на 31.12.2006г. | 0 | ||||||
СЧЕТ 71-3 МИРОНОВА М. Е.
| Дебет | Кредит | ||||||
| месяц | № опер. | содержание | сумма | месяц | № опер. | содержание | сумма |
| Сальдо на 01.12.2006г. | |||||||
| 2 | Выдано под отчет Мироновой М.Е. | 8.500 | 3 | Отражены расходы на служебную командировку Мироновой М.Е. по утвержденному авансовому отчету | 8000 | ||
| 5 | Остаток неиспользованных подотчетных сумм Мироновой М.Е. внесен в кассу по приходному кассовому ордеру | 500 | |||||
| Оборот | 8500 | Оборот | 8500 | ||||
| Сальдо на 31.12.2006г. | 0 | ||||||
ОБОРОТНО-САЛЬДОВАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО СЧЕТАМ АНАЛИТИЧЕСКОГО
УЧЕТА К СЧЕТУ 71 «РАСЧЕТЫ С ПОДОТЧЕТНЫМИ ЛИЦАМИ»
ЗА ДЕКАБРЬ 2006 ГОДА
| № п/п | Наименование счетов подотчетных лиц | Остаток на 01.12.2006 | Оборот | Остаток на 31.12.2006 | |||
| дебет | кредит | дебет | кредит | дебет | кредит | ||
| 1 | Морозов Н.М. | - | - | 4000 | 4000 | - | - |
| 2 | Григорьев А.В. | 920 | - | - | 920 | - | - |
| 3 | Миронова М.Е. | - | - | 8500 | 8500 | - | - |
| ИТОГО | 920 | - | 12500 | 13420 | - | - | |
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
(упрощенная форма)
за отчетный 2006 год
| Показатель | За отчетный период | Справочно (за январь — ноябрь 200Х года) |
| 1 | 2 | 3 |
| Доходы и расходы по обычным видам деятельности | ||
| Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) | 2.300.000 | 21.540.000 |
| Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг | ( 1.620.000 ) | (16.155.474) |
| Валовая прибыль | 680.000 | 5.384.526 |
| Коммерческие расходы | ( 31.232 ) | (198.000) |
| Управленческие расходы | (2.180.000) | |
| Прибыль (убыток) от продаж | 711.232 | 3.006.526 |
Прочие доходы и расходы | ||
| Проценты к получению | ||
| Проценты к уплате | ||
| Доходы от участия в других организациях | ||
| Прочие операционные доходы | 671.800 | 45.000 |
| Прочие операционные расходы | (53.200) | |
| Внереализационные доходы | 157.500 | |
| Внереализационные расходы | (32.800) | |
| Прибыль (убыток) до налогообложения | 1.383.032 | 3.123.026 |
| Текущий налог на прибыль | ( 331.928 ) | 749.526 |
| Чистая прибыль (убыток) отчетного периода | 1.051.104 | 2.373.500 |
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС