Соберем общехозяйственные расходы по статьям:
| № | Статьи затрат | Сумма, тыс.р. |
| 14 | Списываются фактические расходы | 6130= |
| 16 б) | Начислены консультационные услуги | 2331= |
| 16 в) | Начислено аудиторской фирме за проверку годовой отчетности | 12119= |
| 20 | Начислена зарплата | 19200= |
| 21 | Произведены отчисления | 6835= |
| 23 | Списывается НДС | 2600= |
| Итого | 49215= |
Счет № 01 «Основные средства»
| Сумма, тыс. руб. | |
| Д-т | К-т |
| Остаток на 1 | 58000= |
| № 13 | 18432= |
| Оборот | 18432= |
| Остаток на 1 | 76432= |
Счет № 02 «Износ основных средств»
| Сумма, тыс. руб. | |
| Д-т | К-т |
| Остаток на 1 | 8400= |
| №19 | 500= |
| Оборот | 500= |
| Остаток на 1 | 8900= |
Счет № 04 «Нематериальные активы»
| Сумма, тыс. руб. | |
| Д-т | К-т |
| Остаток на 1 | 14300= |
| №13 | 8475= |
| Оборот | 8475= |
| Остаток на 1 | 22775= |
Счет № 05 «Износ нематериальных активов»
| Сумма, тыс. руб. | |
| Д-т | К-т |
| Остаток на 1 | 2000= |
| № 19 | 2000= |
| Оборот | 2000= |
| Остаток на 1 | 4000= |
Счет № 08 «Вложения Внеоборотные активы»
| Сумма, тыс. руб. | ||
| Д-т | К-т | |
| Остаток на 1 | ||
| № 9 | 18432= | |
| № 11 | 8475= | |
| № 13 | 26907= | |
| Оборот | 26907= | 26907= |
| Остаток на 1 | - | - |
Счет №10 «Материалы»
| Сумма, тыс. руб. | ||
| Д-т | К-т | |
| Остаток на 1 | 10000= | |
| Оборот | = | = |
| Остаток на 1 | 10000= | |
Счет № 19 «НДС по приобретенным ценностям»
| Сумма, тыс. руб. | ||
| Д-т | К-т | |
| Остаток на 1 | 3000= | |
| № 6 | 2563= | |
| № 9 | 3318= | |
| № 11 | 1525= | |
| № 16 а) | 275= | |
| № 16 б) | 419= | |
| № 16 в) | 2181= | |
| № 18 | 229= | |
| № 23 а) | 2792= | |
| № 23 б) | 2600= | |
| Оборот | 10510= | 5392= |
| Остаток на 1 | 8118= | |
Счет № 20 «Основное производство»
| Сумма, тыс. руб. | ||
| Д-т | К-т | |
| Остаток на 1 | 1500= | |
| № 6 | 14237= | |
| № 14 | 4700= | |
| № 17 | 44850= | |
| № 18 | 1271= | |
| № 19 | 2500= | |
| № 20 | 44000= | |
| № 21 | 15664= | |
| № 22 | 250= | |
| № 23 | 2792= | |
| № 24 | 130264= | |
| Оборот | 130264= | 130264= |
| Остаток на 1 | 1500= | |
Счет № 26 «Общехозяйственные расходы»
| Сумма, тыс. руб. | ||
| Д-т | К-т | |
| Остаток на 1 | ||
| № 14 | 6130= | |
| № 16 б) | 2331= | |
| № 16 в) | 12119= | |
| № 20 | 19200= | |
| № 21 | 6835= | |
| № 23 б) | 2600= | |
| № 23 в) | 49215= | |
| Оборот за | 49215= | 49215= |
| Остаток на 1 | - | |
Счет № 43 «Готовая продукция»
| Сумма, тыс. руб. | ||
| Д-т | К-т | |
| Остаток на 1 | ||
| № 24 а) | 130264= | |
| № 24 в) | 130264= | |
| Оборот | 130264= | 130264= |
| Остаток на 1 | - | |
Счет № 44 «Расходы на продажу»
| Сумма, тыс. руб. | |
| Д-т | К-т |
| Остаток на 1 | |
| № 22 б) | 12000= |
| Оборот | 12000= |
| Остаток на 1 | 12000= |
Счет № 50 «Касса»
| Сумма, тыс. руб. | ||
| Д-т | К-т | |
| Остаток на 1 | 1300= | |
| № 1 | 36000= | |
| № 2 | 20000= | |
| № 3 | 12000= | |
| № 5 | 5700= | |
| № 15 | 1170= | |
| Оборот | 37170= | 37700= |
| Остаток на 1 | 770= | |
Счет № 51 «Расчетный счет»
| Сумма, тыс. руб. | ||
| Д-т | К-т | |
| Остаток на 1 | 84580= | |
| № 1 | 36000= | |
| № 5 | 5700= | |
| № 6 | 16800= | |
| № 7 | 25000= | |
| № 10 | 24000= | |
| № 12 | 10000= | |
| № 16 | 18850= | |
| № 18 | 1500= | |
| №25 | 250000= | |
| Оборот | 280700= | 107150= |
| Остаток на 1 | 258130= | |
Счет № 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»
| Сумма, тыс. руб. | ||
| Д-т | К-т | |
| Остаток на 1 | 20000= | |
| № 6 | 16800= | |
| № 6 | 16800= | |
| № 9 | 21750= | |
| № 10 | 21750= | |
| № 11 | 10000= | |
| № 12 | 10000= | |
| № 17 | 44850= | |
| Оборот | 48550= | 93400= |
| Остаток на 1 | 64850= | |
Счет № 62 «Расчеты с покупателями и заказчиками»