| Наименование статьи | Остаток на 01.01.06 | Оборот с января по ноябрь 2006г. | Остатки на 01.12.06 | Обороты за декабрь | Остатки на 01.01.07 | ||
| К-т | Д-т | К-т | К-т | Д-т | К-т | К-т | |
| Использование прибыли | 346088 | 213586 | 97862 | 230364 | 361698 | 592062 | |
Таблица 20 – Выписка из карточек движения основных средств за январь-декабрь 2006г.
| Наименование группы основных средств | Остаток на 01.01.06 | Оборот с января по ноябрь 2006г. | Остатки на 01.12.06 | Обороты за декабрь | Остатки на 01.01.07 | ||
| Д-т | Д-т | К-т | К-т | Д-т | К-т | Д-т | |
| 1. Здания2. Сооружения3. Машины и оборудования4. Транспортные средства5. Производственный и хозяйственный инвентарь 6. Другие виды основных средств | 222280 175050 650485 225000 418050 97445 | 350500 126996 | 115135 92500 30850 | 572780 175050 662346 132500 387200 97445 | 20000 | 26000 | 572780 175050 656346 132500 387200 97445 |
| Итогов т.ч.:а) производственныеб) непроизводственные | 1788310 1443445 344865 | 477496 477496 - | 238485 238485 - | 2027321 1682456 344865 | 20000 20000 - | 26000 26000 - | 2021321 1676456 344865 |
Таблица 21 – Аналитические данные к счету 91 «Прочие доходы и расходы» (выписка из журналов-ордеров №13, 15 за январь-декабрь 2006г.)
Наименование статьи | С начало года (с января по ноябрь) до отчетного месяца | Обороты (руб) за декабрь | Итого за год | |||
| Д-т | К-т | Д-т | К-т | Д-т | К-т | |
| 1. Выручка от реализации основных средств | ||||||
| 2. НДС | ||||||
| 3. Остаточная стоимость выбывших основных средств | 985 | 1000 | 1985 | |||
| 4. Материалы от ликвидации основных средств | 34850 | 6000 | 40850 | |||
| 5. Расходы на демонтаж оборудования | 10000 | 1907 | 11907 | |||
| 6. Проценты за пользование денежными средствами | 2475 | 2475 | ||||
| 7. Штрафы, пени | 23855 | 88055 | 1000 | 23855 | 89055 | |
| 8. НДС по штрафам | 14676 | 14676 | ||||
| 9. Проценты по кредитам банка | 26105 | 15000 | 41105 | |||
| 10. Налог на имущество | 23055 | 4300 | 27355 | |||
| 11. Списание сальдо прочих доходов и расходов | 26704 | 15207 | 11497 | |||
| Итого: | 125380 | 125380 | 22207 | 22207 | 132380 | 132380 |
Таблица 22 – Аналитические данные по счету 99 «Прибыли и убытки» (выписка из журнал–ордера № 15 за январь – декабрь 2006г.)
Наименование показателя | Обороты (руб) | |||||
| Января - ноябрь | За декабрь | Итого за год | ||||
| Д-т | К-т | Д-т | К-т | Д-т | К-т | |
| 1. Прибыль убыток от продажи | 434562 | 30238 | 464800 | |||
| 2. Сальдо прочих доходов и расходов | 26704 | 15207 | 11497 | |||
| 3. Налог на прибыль | 161788 | -47477 | 114311 | |||
| 4. ПНО | 288 | 288 | ||||
| 5. Чистая прибыль (нераспределенная отчетного года) | 361698 | 361698 | ||||
| 161788 | 461266 | 329716 | 30238 | 476297 | 476297 | |
Таблица 23 – Расшифровка отдельных прибылей и убытков за предыдущий год
| Наименование показателя | Сумма, рублей | |
| Прибыль | Убыток | |
| 1. Штрафы, пени признанные или полученные решением суда об их взыскании | 65000 | 85000 |
| 2. Прибыль (убыток) прошлых лет | 38000 | 7000 |
Таблица 24 – Выписка из ведомости № 18 «Затраты по вложению во внеоборотные активы» за январь- декабрь 2006г.
| Наименование | Затраты всего (январь – декабрь) | Списано затрат (кредит счета 08) |
| 1. Производственное оборудование2. Патент3. Производственный корпус | 147000 30000 350500 | 147000 30000 350500 |
| Итого: | 527500 | 527500 |
Таблица 25 – Выписка из расчетов по платежам единого социального налога за январь – декабрь 2006г., руб.
Наименование | Пенсионные фонд | Фонд социального страхования | Фонд медицинского страхования | Итого: |
| 1. Остаток задолженности на начало года | 15865 | 4195 | 2040 | 22100 |
| 2. Начислено взносов | 454960 | 118770 | 59100 | 632830 |
| 3. Израсходовано на предприятии | 47300 | 47300 | ||
| 4. Перечислено на счет фонда | 449702 | 75129 | 57549 | 582380 |
| 5. Остаток задолженности на конец отчетного периода | 21123 | 536 | 3591 | 25250 |
Таблица 26 – Справка бухгалтерии о взносах по налогам за январь – декабрь 2006г.
| Наименование показателя | За январь- ноябрь, руб | За декабрь, руб | За год, руб |
| Налог на прибыль:- начислено- перечисленоНалог на имущество:- начислено- перечисленоНалог на доходы физических лиц:- начислено- перечислено | 161788 153287 23056 23056 156080 149980 | -47477 6000 4300 8515 6100 | 114311 159287 27356 23056 154595 156080 |
Таблица 27 – Справка – расчет бухгалтерии об амортизации основных средств в 2006г., руб.
| Наименование группы основных средств | Остаток на 01.01.06 | Остаток на 01.12.06 | Начислено за декабрь 2006г. | Остаток на 01.01.07 |
| 1. Здания, сооружения2. Машины, оборудования3. Транспортные средства4. Другие | 325060 460405 55000 174570 | 386923 567295 78623 176744 | 14363 13975(-25000) | 401286 556270 78623 176744 |
| Итого: | 1015035 | 1209585 | 28338 | 1212923 |
Таблица 28 – Справка – расчет бухгалтерии о расходовании денежных средств в 2006г., руб.
Наименование расходов | Источник информации (обороты) | Январь -ноябрь | Декабрь | Январь - декабрь | |
| Д-т | К-т | ||||
| Текущая деятельность:1. Оплата приобретенных материалов2. Оплата труда3. Выплаты по внебюджетным фондам4. Выдача подотчетных сумм5. Выдача авансов6. Выплата налогов7. Оплата процентов по полученным кредитам8. Погашение кредиторской задолженности, в т.ч. штрафы уплаченные9. Списание расходов за счет чистой прибыли10. Из кассы в банк11. Из банка в кассу12. Другие выплатыИнвестиционная деятельность:13. Приобретение машинного оборудования, транспортных средств, нематериальных активовФинансовая деятельность14. Возврат кредитов15. Прочие выплаты | 60.1 70 69 71 60.2 68 66 76 84 51 50 69, 73 60, 76 66 60, 76 | 51 50 51 50 51 51 51 51 50, 51 50 51 51 51 51 51 | 423679 1469433 556800 65800 671232 834551 26105 136692 23855 9500 1655095 105250 609000 464065 70089 | 8765 118000 25580 17200 45000 493000 145000 - 14800 150000 23600 | 432444 1587433 582380 83000 716232 883851 171105 136692 23855 24300 1805095 105250 632600 464065 70089 |
| Всего: | 7097291 | 597245 | 7694536 | ||
Таблица 29 – Справка – расчет бухгалтерии о поступлении денежных средств в 2006г., руб.