| 01 "Основные средства" | 02 "Амортизация ОС" | ||||||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | ||||
| Сн | 4 083 702 | Сн | Сн | 1 341 760 | Сн | ||
| 37) | 92 000 | 40 000 | (37 | 37) | 12 000 | 10 993 | (22а |
| Об Дт | 92 000 | 40 000 | Об Кт | 2 443 | (22б | ||
| Ск | 4 135 702 | Ск | 4 280 | (22в | |||
| Об Дт | 12 000 | 17 716 | Об Кт | ||||
| Ск | 1 347 476 | Ск | |||||
| 04 "Нематериальные активы" | 05 "Амортизация НМА" | ||||||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | ||||
| Сн | 38 500 | Сн | Сн | 9 240 | Сн | ||
| 4 321 | (23а | ||||||
| Об Дт | - | - | Об Кт | 1 000 | (23б | ||
| Ск | 38 500 | Ск | Об Дт | - | 5 321 | Об Кт | |
| Ск | 10 672 | Ск | |||||
| 08 "Вложения во внеоборотные активы" | 10 "Материалы" | ||||||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | ||||
| Сн | 197 000 | Сн | Сн | 1 123 646 | Сн | ||
| 8) | 187 000 | 200 670 | (13а | ||||
| Об Дт | - | - | Об Кт | 10) | 3 340 | 92 300 | (13а |
| Ск | 197 000 | Ск | 38) | 7 250 | 4 300 | (13б | |
| 1 860 | (13в | ||||||
| 17 200 | (13г | ||||||
| 17 520 | (14 | ||||||
| 1 820 | (38 | ||||||
| 113 | (38 | ||||||
| Об Дт | 197 590 | 335 783 | Об Кт | ||||
| Ск | 985 453 | Ск | |||||
| 19 "НДС по приобретенным ценностям" | 20"Основное производство" | ||||||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | ||||
| Сн | 41 548 | Сн | Сн | 844 890 | Сн | ||
| 8) | 33 660 | 601 | (12 | 13а) | 292 970 | 1 446 314 | (25 |
| 10) | 601 | 16 704 | (17 | 14а) | 16 226 | ||
| 15) | 16 704 | 3 240 | (30 | 18а) | 283 000 | ||
| 28) | 3 240 | 33 660 | (33 | 19а) | 73 580 | ||
| 24) | 207 076 | ||||||
| Об Дт | 54 205 | 54 205 | Об Кт | Об Дт | 872 852 | 1 446 314 | Об Кт |
| Ск | 41 548 | Ск | Ск | 271 428 | Ск | ||
| 25 "Общепроизводственные расходы" | 26 "Общехозяйственные расходы" | ||||||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | ||||
| Сн | - | Сн | Сн | - | Сн | ||
| 13б) | 4 300 | 146 343 | (24 | 13в) | 1 860 | 82 903 | (26 |
| 14б) | 238 | 60 733 | (24 | 14в) | 103 | ||
| 15а) | 68 800 | 15б) | 24 000 | ||||
| 18б) | 25 000 | 18в) | 41 000 | ||||
| 19б) | 6 500 | 19в) | 10 660 | ||||
| 20) | 88 370 | 22в) | 4 280 | ||||
| 22а) | 10 993 | 23б) | 1 000 | ||||
| 22б) | 2 443 | Об Дт | 82 903 | 82 903 | Об Кт | ||
| 23а) | 432 | Ск | - | Ск | |||
| Об Дт | 207 076 | 207 076 | Об Кт | ||||
| Ск | - | Ск | |||||
| 45 "Товары отгруженные" | 43 "Готовая продукция" | ||||||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | ||||
| Сн | 779 139 | Сн | Сн | 295 280 | Сн | ||
| 26) | 1 515 060 | 400 000 | (2 | 25) | 1 446 314 | 1 515 060 | (26 |
| 1 515 060 | (34 | Об Дт | 1 446 314 | 1 515 060 | Об Кт | ||
| 195 000 | (40 | Ск | 226 534 | Ск | |||
| Об Дт | 1 515 060 | 2 110 060 | Об Кт | ||||
| Ск | 184 139 | Ск | |||||
| 44 "Расходы на продажу" | 14 "Резервы под снижение стоимости матер. ценностей" | ||||||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | ||||
| Сн | - | Сн | Сн | - | - | Сн | |
| 13г) | 17 200 | 56 313 | (31 | 132 000 | (38в | ||
| 14г) | 953 | Об Дт | - | 132 000 | Об Кт | ||
| 18г) | 16 000 | Ск | 132 000 | Ск | |||
| 19г) | 4 160 | ||||||
| 28) | 18 000 | ||||||
| Об Дт | 56 313 | 56 313 | Об Кт | ||||
| Ск | - | Ск | |||||
| 50 "Касса" | 51 "Расчетный счет" | ||||||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | ||||
| Сн | 510 | Сн | Сн | 271 968 | Сн | ||
| 3в) | 432 500 | 432 500 | 4) | 1) | 1 247 100 | 1 262 500 | (3 |
| 39) | 1 500 | 5) | 47 993 | 30 150 | (7б | ||
| Об Дт | 434 000 | 432 500 | Об Кт | 7) | 4 500 | 2 800 | (7в |
| Ск | 2010 | Ск | 31) | 2 291 400 | 2 941 | (11 | |
| 35) | 120 000 | 109 504 | (16 | ||||
| 36) | 42 500 | 21 240 | (29 | ||||
| 624 400 | (32 | ||||||
| 100 000 | (35 | ||||||
| Об Дт | 3 753 493 | 2 153 535 | Об Кт | ||||
| Ск | 1 870 926 | Ск | |||||
| 58 "Финансовые вложения" | 60 "Расчет с поставщиками" | ||||||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | ||||
| Сн | 160 000 | Сн | Сн | 769 442 | Сн | ||
| 1б) | 12 000 | 72 000 | (1б | 11) | 3 941 | 220 660 | (8 |
| 35а) | 100 000 | 100 000 | (35в | 16) | 109 504 | 3 941 | (9 |
| 18 750 | (36б | 32) | 624400 | 109 504 | (15 | ||
| Об Дт | 112 000 | 190 750 | Об Кт | Об Дт | 737 845 | 334 105 | Об Кт |
| Ск | 81 250 | Ск | Ск | 365 702 | Ск | ||
| 66 "Расчеты по краткосрочным кредитам и займам" | 68 "Расчеты по налогам и сборам" | ||||||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | ||||
| Сн | 172 729 | Сн | Сн | 510 820 | Сн | ||
| 500 000 | (1г | 3а) | 570 000 | 57 525 | (21 | ||
| Об Дт | 500 000 | Об Кт | 12) | 601 | 448 688 | (34 | |
| Ск | 672 729 | Ск | 17) | 16 704 | 22 670 | (42 | |
| 30) | 3 240 | 39 231 | (44 | ||||
| 32) | 33 660 | 81 900 | (48 | ||||
| Об Дт | 624 205 | 650 014 | Об Кт | ||||
| Ск | - | 536 629 | Ск | ||||
| 69 "Расчеты по социальному страхованию" | 70 "Расчеты с персоналом по оплате труда" | ||||||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | ||||
| Сн | 270 938 | Сн | Сн | 427 849 | Сн | ||
| 3б) | 260 000 | 94 900 | (19 | 4) | 420 000 | 365 000 | (18 |
| Об Дт | 260 000 | 94 900 | Об Кт | 22) | 57 525 | ||
| Ск | 105 838 | Ск | Об Дт | 477 525 | 365 000 | Об Кт | |
| Ск | 315 324 | Ск | |||||
| 73 "Расчеты с персоналом по прочим операциям" | 80 "Уставный капитал" | ||||||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | ||||
| Сн | 7 408 | Сн | Сн | 3 000 000 | Сн | ||
| 37) | 9 440 | 1 500 | (39 | ||||
| 38) | 2 165 | Об Дт | - | - | Об Кт | ||
| Об Дт | 11 605 | 1 500 | Об Кт | Ск | 3 000 000 | Ск | |
| Ск | 17513 | Ск | |||||
| 75.2 "Расчеты с учредителями по выплате доходов" | 75.1 "Расчеты с учредителями по взносам в уставный капитал" | ||||||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | ||||
| Сн | 2 700 | Сн | Сн | 20 580 | Сн | ||
| 48) | 81 900 | 173 000 | (47 | 20 580 | (5 | ||
| Об Дт | 81 900 | 173 000 | Об Кт | Об Дт | 20 580 | Об Кт | |
| Ск | 93 800 | Ск | Ск | - | - | Ск | |
| 76 "Расчеты с разными дебиторами и кредиторами" | 83 "Добавочный капитал" | ||||||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | ||||
| Сн | 64 700 | 35 700 | Сн | Сн | 357 280 | Сн | |
| 4) | 12 500 | 25 100 | (1в | ||||
| 7) | 30 150 | 30 150 | (6 | Об Дт | - | - | Об Кт |
| 7) | 2 800 | 4 500 | (7 | Ск | 357 280 | Ск | |
| 9) | 25 100 | 21 240 | (28 | ||||
| 29) | 21 240 | 120 000 | (35 | ||||
| 35) | 100 000 | 100 000 | (35 | ||||
| 35) | 120 000 | 42 500 | (36в | ||||
| 36а) | 42 500 | ||||||
| Об Дт | 354 290 | 343 490 | Об Кт | ||||
| Ск | 85 300 | 45 500 | Ск | ||||
| 82 "Резервный капитал" | 90 "Продажи" | ||||||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | ||||
| Сн | 185 000 | Сн | Сн | - | - | Сн | |
| 320 000 | (46 | 2) | 400 000 | 650 000 | (1 | ||
| Об Дт | - | 320 000 | Об Кт | 27) | 82 903 | 2 291 400 | (32 |
| Ск | 505 000 | Ск | 31) | 56 313 | 13 986 107 | (42 | |
| 34) | 1 515 060 | ||||||
| 34) | 448 688 | ||||||
| 84 "Нераспределенная прибыль" | 41) | 438 436 | |||||
| Дебет | Кредит | 42) | 13 986 107 | ||||
| Сн | 98 640 | Сн | Об Дт | 16 927 507 | 16 927 507 | Об Кт | |
| 46) | 320 000 | 892 935 | (45 | Ск | - | - | Ск |
| 47) | 173 000 | ||||||
| Об Дт | 493 000 | 892 935 | Об Кт | ||||
| Ск | 498 575 | Ск | |||||
| 91 "Прочие доходы и расходы" | 96 "Резервы предстоящих расходов" | ||||||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | ||||
| Сн | - | - | Сн | Сн | 65 586 | Сн | |
| 5) | 30 150 | 12 000 | (1б | 88 370 | (200 | ||
| 35г) | 100 000 | 27 413 | (5б | Об Дт | - | 88 370 | Об Кт |
| 36б) | 18 750 | 25 100 | (9 | Ск | 153 956 | Ск | |
| 37в) | 132 000 | 120 000 | (35б | ||||
| 40) | 195 000 | 42 500 | (36а | ||||
| 42) | 22 670 | 72 000 | (37 | ||||
| 43в) | 827 472 | 7 250 | (38а | ||||
| 1 500 | (39 | ||||||
| 190 807 | (43б | ||||||
| 827 472 | (45в | ||||||
| Об Дт | 1 326 042 | 1 326 042 | Об Кт | ||||
| Ск | - | - | Ск | ||||
| 98 "Доходы будущих периодов" | 97 "Расходы будущих периодов" | ||||||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | ||||
| Сн | 500 | Сн | Сн | 3 850 | Сн | ||
| 39) | 1 500 | 1 440 | (37д | ||||
| 232 | (38 | Об Дт | - | - | Об Кт | ||
| Об Дт | 1 500 | 1 672 | Об Кт | Ск | 3 850 | Ск | |
| Ск | 672 | Ск | |||||
| 94 "Недостачи и потери от порчи ценностей" | 99 "Прибыль и убытки" | ||||||
| Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | ||||
| Сн | - | - | Сн | Сн | - | 684 537 | Сн |
| 37г) | 8 000 | 8 000 | (37 | 43б) | 190 807 | 438 436 | (41 |
| 38б) | 1 820 | 1 933 | (38 | 44) | 39 231 | ||
| 38б) | 113 | 45) | 892 935 | ||||
| Об Дт | 9 933 | 9 933 | Об Кт | Об Дт | 1 122 973 | 438 436 | Об Кт |
| Ск | - | - | Ск | Ск | - | - | Ск |
| БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС | |||
| на 31 декабря 200__ г. | |||
| КОДЫ | |||
| Форма № 1 по ОКУД | 710001 | ||
| Дата (год, месяц, число) | |||
| Организация ЗАО "Логика" по ОКПО | |||
| Идентификационный номер налогоплательщика | ИНН | ||
| Вид деятельности производство по ОКВЭД | |||
| Организационно-правовая форма/форма собственности ЗАО i | |||
| i i по ОКОПФ/ОКФС | |||
| Единица измерения: тыс. руб./млн. руб. (ненужное зачеркнуть) по ОКЕИ | |||
| Местонахождение (адрес) i | |||
| Дата утверждения | |||
| Дата отправки (принятия) | |||
| АКТИВ | Код показателя | На начало отчетного года | На конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | |||
| Нематериальные активы | 110 | 31 | 28 |
| Основные средства | 120 | 2827 | 2788 |
| Незавершенное строительство | 130 | 290 | 197 |
| Доходные вложения в материальные ценности | 135 | - | - |
| Долгосрочные финансовые вложения | 140 | 60 | - |
| Отложенные налоговые активы | 145 | - | - |
| Прочие внеоборотные активы | 150 | - | - |
| ИТОГО по разделу I | 190 | 3208 | 3013 |
| II ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | |||
| Запасы | 210 | 2883 | 1539 |
| в том числе | |||
| сырье, материалы и другие аналогичные ценности | 211 | 272 | 853 |
| животные на выращивании и откорме | 212 | - | - |
| затраты в незавершенном производстве | 213 | 688 | 271 |
| готовая продукция и товары для перепродажи | 214 | 650 | 227 |
| товары отгруженные | 215 | 1269 | 184 |
| расходы будущих периодов | 216 | 4 | 4 |
| прочие запасы и затраты | 217 | - | - |
| Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям | 220 | 54 | 42 |
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) | 230 | - | - |
| в том числе покупатели и заказчики | 231 | - | - |
| Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты) | 240 | 234 | 103 |
| в том числе покупатели и заказчики | 241 | - | - |
| Краткосрочные финансовые вложения | 250 | - | 81 |
| Денежные средства | 260 | 419 | 1873 |
| Прочие оборотные активы | 270 | - | - |
| ИТОГО по разделу II | 290 | 3590 | 3638 |
| БАЛАНС | 6798 | 6651 | |
| ПАССИВ | Код показателя | На начало отчетного года | На конец отчетного периода |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ | |||
| Уставный капитал | 410 | 3000 | 3000 |
| Собственные акции выкупленные у акционеров | 411 | - | - |
| Добавочный капитал | 420 | 357 | 357 |
| Резервный капитал | 430 | 185 | 505 |
| в том числе: | |||
| резервы, образованные в соответствии с законодательством | 431 | 185 | 505 |
| резервы, образованные в соответствии с учредительными документами | 432 | - | - |
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | 470 | 179 | 498 |
| ИТОГО по разделу III | 490 | 3721 | 4360 |
| IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | |||
| Займы и кредиты | 510 | - | - |
| Отложенные налоговые обязательства | 515 | - | - |
| Прочие долгосрочные обязательства | 520 | - | - |
| ИТОГО по разделу IV. | 590 | - | - |
| V КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | |||
| Займы и кредиты | 610 | 330 | 673 |
| Кредиторская задолженность | 620 | 2444 | 1369 |
| в том числе: | |||
| поставщики и подрядчики | 621 | 1315 | 366 |
| задолженность перед персоналом организации | 622 | 454 | 315 |
| задолженность перед государственными внебюджетными фондами | 623 | 178 | 106 |
| задолженность по налогам и сборам | 624 | 427 | 537 |
| прочие кредиторы | 625 | 70 | 45 |
| Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов | 630 | 13 | 94 |
| Доходы будущих периодов | 640 | - | 1 |
| Резервы предстоящих расходов | 650 | 290 | 154 |
| Прочие краткосрочные обязательства | 660 | - | - |
| ИТОГО по разделу V | 690 | 3078 | 2291 |
| БАЛАНС | 700 | 6799 | 6651 |
| Справка о наличии ценностей, учитываемых на забалансовых счетах | |||
| Арендованные основные средства | |||
| в том числе по лизингу | |||
| Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение | |||
| Товары принятые на комиссию | |||
| Списанная в убыток задолженность неплатежеспособных дебиторов | |||
| Обеспечения обязательств и платежей полученные | |||
| Обеспечения обязательств и платежей выданные | |||
| Износ жилищного фонда | |||
| Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов | |||
| Нематериальные активы полученные в пользование | |||
| Руководитель Главный бухгалтер i | |||
| (подписи) (расшифровка подписи) (подпись) (расшифровка подписи) | |||
| " " 200 г. | |||
| Отчет о прибылях и убытках | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| за | период с 1 января по 31 декабря | 20 | г. | Коды | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Форма № 2 по ОКУД | 0710002 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Дата (год, месяц, число) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Организация | ЗАО "Логика" | по ОКПО | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Идентификационный номер налогоплательщика | ИНН | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Вид деятельности | призводство | по ОКВЭД | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Организационно-правовая форма / форма собственности | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| по ОКОПФ/ОКФС | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Единица измерения: тыс. руб. / млн. руб. (ненужное зачеркнуть) | по ОКЕИ | 384/385 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Показатель | За отчетный | За аналогичный | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| наименование | код | период | период преды- | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| дущего года | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Доходы и расходы по обычным видам | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| деятельности | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, | 6436 | 45017 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| акцизов и аналогичных обязательных платежей) | 010 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Себестоимость проданных товаров, продукции, | (4768) | (27107) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| работ, услуг | 020 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Валовая прибыль | 029 | 1668 | 17910 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Коммерческие расходы | 030 | (127) | (3125) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Управленческие расходы | 040 | (181) | (4881) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Прибыль (убыток) от продаж | 050 | 1360 | 9904 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Прочие доходы и расходы | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Проценты к получению | 060 | 82 | 46 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Проценты к уплате | 070 | (18) | (17) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Доходы от участия в других организациях | 080 | - | 125 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Прочие операционные доходы | 090 | 120 | 42 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Прочие операционные расходы | 100 | (285) | (30) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Внереализационные доходы | 120 | 106 | 317 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Внереализационные расходы | 130 | (217) | (221) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Прибыль (убыток) до налогообложения | 140 | 1148 | 10166 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Отложенные налоговые активы | 141 | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Отложенные налоговые обязательства | 142 | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Текущий налог на прибыль | 150 | (255) | (2440) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Чистая прибыль (убыток) отчетного | 893 | 7726 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| периода | 190 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Справочно. | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Постоянные налоговые обязательства (активы) | 200 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Базовая прибыль (убыток) на акцию | 201 | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Разводненная прибыль (убыток) на акцию | 202 | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
Одной из основных и актуальных задач, стоящих перед отечественной бухгалтерской наукой является реформирование системы бухгалтерского учета в РФ в соответствии с Государственной программой перехода РФ на принятую в международной практике систему учета и отчетности, как наиболее полно отвечающей требованиям рыночной экономики.