Учет активов организации источники их образования (стр. 4 из 5)

19500 2160 1248 984 4002 1890

39000 40560 46872 5400 120

1200 5400

6540

17940 49032 264 9732

60.1 (БС№1) 60.2 (БС№2) 60.3 (з-д Литейщик) 60.4 (прочие)

Дб Кт Дб Кт

Дб Кт Дб Кт

45600 7440 9750

39000 53400 46872 9300 1050 1050

0

840 3222 9300

4.2.Ведомость аналитического учета к синтетическому счету 60 «Расчеты с поставщиками и подрядчиками»

№ п/п	Наименование поставщиков	Сальдо начальное	Оборот		Сальдо на конец месяца
			дебет	кредит
1	База снабжения №1	7 440	45 600	39 000	840
2	База снабжения №2	9 750	53 400	46 872	3 222
3	Завод «Литейщик»	9 300	9 300
44	Прочие поставщики	1 050	1 050	0
Итого	27 540	100 050	85 872	13 362

4.3. Ведомость аналитического учета к синтетическому счету 10 «Материалы»

№ п/п	Наимено-вание материа-лов	Еди-ница измере-ния	Це-на	Остаток на начало месяца		Оборот				Остаток на конец месяца
						дебет		кредит
				Количест-во	Сум-ма	Количест-во	Сум-ма	Количест-во	Сум-ма	Количест-во	Сум-ма
1	Сталь листовая 2 мм	т.	195	100	19500	200	39000	208	40560	92	17940
2	Полуфабрикаты	шт.	108	20	2160	434	46872	454	49032
3	Краска масляная	кг.	6,0	208	1 248	164	984	44	264
4	Прочие материалы	17142	7410	9732
Итого	-	-	-	40050	-	85872	-	48954	-	76968

4.4. Оборотная ведомость по счетам синтетического учета

№ счета	Наименование счета	Сальдо начальное		Оборот		Сальдо конечное
		дебет	кредит	дебет	кредит	дебет	кредит
01	Основные средства	4 887 795	16 920	63 450	4 841 265
02	Амортизация основных средств	39 000	63 450	63 450	39 000
08	Вложении во внеоборотные активы	16 920	16 920
10	Материалы	40 050	85 872	48 954	76 968
20	Основное производство	15 750	283 176	255 720	43 206
25	Общепроизводственные расходы	36 990	36 990
26	Общехозяйственные расходы	33 360	33 360
43	Готовая продукция	10 260	255 720	244 200	21 780
44	Расходы на продажу	3 645	3 645
45	Товары отгруженные	15 600	244 200	251 490	8 310
50	Касса	1 800	155 190	150 000	6 990
51	Расчетные счета	12 221 575	362 190	250 050	12 333 715
52	Валютные счета	15 600	15 600
53	Прочие денежные средства	7 140	7 140
60	Расчеты с поставщиками и подрядчиками	27 540	100 050	85 872	13 362
62	Расчеты с покупателями и заказчиками	357 000	357 000
66	Расчеты по краткосрочным кредитам и займам	39 000	39 000
67	Расчеты по долгосрочным кредитам и займам	1 008 410	1 008 410
68	Расчеты по налогам и сборам	246 480	10 989	257 469
69	Расчеты по страхованию и обеспечению	22 584	15 552	38 136
70	Расчеты с персоналом по оплате труда	225 840	152 124	155 220	228 936
71	Расчеты с подотчетными лицами	555	555
76	Расчеты с разными дебиторами и кредиторами	3 780	9 300	5 190	3780	14 490
80	Уставный капитал	12 364 300	12 364 300
82	Резервный капитал	1 027 200	1 027 200
84	Нераспределенная прибыль	2 167 471	2 167 471
90	Продажи	357 000	357 000
96	Резервы предстоящих расходов	43 575	43 575
97	Расходы будущих периодов	795	795
98	Доходы будущих периодов	16 920	16 920
99	Прибыли и убытки	105 480	105 480
Итого	17 220 700	17 220 700	2 523 807	2 523 807	17 363 749	17 363 749

5. Бухгалтерский баланс организации.

По данным об остатках на синтетических счетах составить бухгалтерский баланс по состоянию на 1 июля 2006 г.

Бухгалтерский баланс

на _____________ 200_ г.

Коды

0710001

||

|

|

384 /385

Форма №1 по ОКУД

Дата (год, месяц, число)

Организация ___________________________________ по ОКПО

Идентификационный номер налогоплательщика _______ ИНН

Вид деятельности _______________________________по ОКДП

Организационно-правовая форма / форма собственности______

______________________________________по ОКОПФ/ОКФС

Единица измерения: тыс. руб. / млн. руб.

(ненужное зачеркнуть) по ОКЕИ

Дата утверждения

Дата отправки (принятия)

Актив	Код строки	На начало отчетного периода	На конец отчетного периода
1	2	3	4
6. Внеоборотные активы
Нематериальные активы	110
Основное производство	120	4 848 795	4 802 265
Незавершенное строительство	130
Доходны вложения в материальные ценности	135
Долгосрочные финансовые вложения	140
Отложенные налоговые активы	145
Прочие внеоборотные активы	150
Итого по разделу 1	190	4 848 795	4 841 265
7. Оборотные активы
Запасы	210
в том числе:сырье, материалы и другие аналогичные ценности	211	40 050	76 968
животные на выращивании и откорме	212
затраты в незавершенном производстве	213	15 750	43 206
готовая продукция и товары для перепродажи	214	10 260	25 425
товары отгруженные	215	15 600	8 310
расходы будущих периодов	216	795	795
прочие запасы и затраты	217
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	220
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)	230
В том числе: покупатели и заказчики
Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты)	240	4 335	4 335
В том числе: покупатели и заказчики
Краткосрочные финансовые вложения	250
Денежные средства	260	12 246 115	12 363 445
прочие оборотные активы	270
Итого по разделу 2	290
Баланс (сумма строк 190+290)	300	17 181 700	17 324 749

Пассив	Код строки	На начало отчетного периода	На конец отчетного периода
1	2	3	4
8. Капитал и резервы
Уставный капитал	410	12 364 300	12 364 300
Собственные акции, выкупленные у акционеров	( )	( )
Добавочный капитал	420
Резервный капитал	430	1 027 200	1 027 200
В том числе: резервы, образованные в соответствии с законодательством	431
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами	432
Нераспределенная прибыль отчетного года	470	2 167 471	2 272 951
Итого по разделу 3	490
9. Долгосрочные обязательства
Займы и кредиты	510	1 008 410	1 008 410
Отложенные налоговые обязательства	515
Прочие долгосрочные обязательства	520
Итого по разделу 4	590
10. Краткосрочные обязательства
Займы и кредиты	610	39 000	39 000
Кредиторская задолженность	620
В том числе: Поставщики и подрядчики	621	27 540	13 362
Задолженность перед персоналом организации	622	225 840	228 936
Задолженность перед государственными внебюджетными фондами	623	22 584	38 136
Задолженность по налогам и сборам	624	246 480	257 469
Прочие кредиты	625	9 300	14 490
Задолженность участникам (учредителям) по выплате доходов	630
Доходы будущих периодов	640	16 920
Резервы предстоящих расходов	650	43 575	43 575
Прочие краткосрочные обязательства	660
Итого по разделу 5	690
Баланс (сумма строк 490+590+690)	700	17 181 700	17 324 749

Баланс

Справка о наличии ценностей, учитываемых на балансовых счетах

Арендованные основные средства

В том числе по лизингу

Товарно-материальные ценности, принятые на ответственное хранение

Товары, принятые на комиссию

Списанная в убыток задолженность не платежеспособных дебиторов

Обеспечение обязательств и платежей полученные

Обеспечение обязательств и платежей выданные

Износ жилищного фонда

Износ объектов внешнего благоустройства и других аналогичных объектов

Руководитель _______________ ________________________