Анализ эксплуатации автомобильного парка на автотранспортном предприятии АО Ульяновск-транссервис (стр. 13 из 14)

(5.1)

где: а_р – расчётный коэффициент готовности;

а_с – сложившаяся величина коэффициента технической готовности;

а_bp – сложившийся коэффициент выпуска парка на линию;

Для оценки эффективности внедрения проектных мероприятий произведём расчёты основных экономических показателей для двух вариантов организации производства предприятия – до внедрения и после него. Результаты расчётов сносим в таблицу 5.2.

Таблица 5.2 Экономические показатели проекта

Показатель	До внедрения	После внедрения
1	2	3
Списочное количество единиц подвижного состава	29	29
Время в наряде, ч	8,0	8,0
Коэффициент технической готовности	0,67	0,8
Коэффициент выпуска парка	0,629	0,7
Среднесуточный пробег парка, км	8700	9682
Общий годовой пробег, тыс. км	3175,5	3533,9
Средняя по парку грузоподъёмность, т	24,89	24,89
Коэффициент использования пробега	0,94	0,94
Коэффициент использования грузоподъёмности	0,975	0,975
Среднее расстояние перевозок, тыс. км	0,255	0,255
Перевезено груза за год, тыс. т	302,205	336,313
Выполнено работы за год, тыс. т-км	902 073	1117187
Цена 1 т бензина / дизтоплива, руб./т	9300 / 8700
Стоимость основных производственных фондов (здания + оборудование) (без стоимости подвижного состава), тыс. руб.	11500 + 4600 = 16100	13050 + 10850 = = 23900
Переменные расходы на 1 т-км:
- Затраты на топливо (сокращение на 10%), тыс. руб.	58758	55820
- Затраты на смазочные, обтирочные и др. материалы (сокращение на 15 %), тыс. руб.	5876	5288
- Затраты на техническое обслуживание и ремонт подвижного состава (сокращение на 35 %), тыс. руб.	2938	2497
- Затраты, связанные с износом и ремонтом шин (сокращение на 10%), тыс. руб.	1763	1675
Итого переменных расходов, тыс. руб.	69335	65281
Постоянные расходы, тыс. руб.:
- Амортизационные отчисления на здания и сооружения (норма – 4,1 % от балансовой стоимости)	471,5	598,6
- Амортизационные отчисления на оборудование(норма – 8 % от балансовой стоимости)	368	1368
- Расходы на содержание производственных помещений и оборудования (отопление, канализация, электроэнергия и др.) – (норма – 2 % от балансовой стоимости)	322	634
Итого постоянных расходов, тыс. руб.	1161,5	2600,6
Себестоимость 1 т-км, руб./т-км	0,7815	0,6076
Общее снижение себестоимости 1 т-км от снижения переменных и постоянных расходов, руб./1 т-км	0,1739

В расчётах экономических показателей используются следующие формулы:

1. Общий годовой пробег по автопарку:

, тыс. км(5.2)

где: L_сс – среднесуточный пробег автопарка в целом, км.

2. Перевезено груза за год:

тыс. т-км(5.3)

где: g_ср – средняя по парку грузоподъёмность, т;

К_игп – коэффициент использования грузоподъёмности;

l – среднее расстояние перевозок, тыс. км;

3. Годовая наработка автопарка (выполнено работы):

А = L_г ^.G ^. К_ип , тыс. т-км(5.4)

где: G – количество перевезённого автопарком груза за год, тыс. т.

К_ип – коэффициент использования пробега;

4. Стоимость основных производственных фондов после внедрения проекта (без стоимости подвижного состава):

С_опф^п = С_опф^исх. + С_доп , тыс. руб.(5.5)

где: С_опф^исх. – стоимость основных производственных фондов без стоимости подвижного состава в исходном варианте, тыс. руб.;

С_доп – дополнительные затраты на здания и сооружения и на рабочее оборудование, тыс. руб.

5. Годовые денежные затраты на топливо (смазочного материала):

руб.(5.6)

где: Ц – цена 1 кг топлива (смазочного материала), руб./кг:

Ц = Ц_Л^. Q_ТСМ, руб./кг(5.7)

- для бензина А-76 Ц_Л^б = 6,5 руб./л;

- для дизельного топлива: Ц_Л^д/т = 6 руб./л;

Q_ТСМ - физическая плотность топлива, кг/л. Принимаем для бензина и дизтоплива среднюю плотность равную 0,7 кг/л, для смазочных масел – равную 0,81 кг/л.

Q_ТСМ – годовой расход топлива (смазочного материала) (см. раздел 2), кг.

6. Переменные затраты после внедрения проекта:

, тыс. км(5.8)

где: С_пер^исх. – переменные затраты в исходном варианте, тыс. руб.;

ξ – норма сокращения переменных затрат при совершенствовании технического обслуживания [12], %.

7. Постоянные затраты после внедрения проекта:

, тыс. км(5.9)

где: Б – балансовая стоимость (зданий, оборудования или зданий и оборудования вместе), тыс. руб.;

γ – норма амортизационных отчислений [15], %.

8. Себестоимость 10 т-км:

, руб./10 т-км(5.10)

где: С_пер – переменные годовые затраты, тыс. руб.;

С_пост – постоянные годовые затраты, тыс. руб.

Годовая экономия от снижения себестоимости 10 т-км составит:

С_пер – С^п_пер – К^.Е_н, тыс. руб.(5.11)

где: С_пер – переменные расходы, руб.;

С^`_пер – переменные расходы по проекту, руб.;

К – капиталовложения, предусмотренные проектом, руб.;

Е_н = 0,10 – нормативный коэффициент эффективности капитальных вложений.

69335 – 65281 – 0,1^.7800 = 3274 тыс. руб.

Срок окупаемости:

года(5.12)

Сводим результаты экономического обоснования проекта в таблицу 5.3.

Таблица 5.3 Технико-экономические показатели проекта

Показатель	Вариант		Сравнение вариантов проектируемого с исходным, %
	Исходный (базис)	Проектируемый (проект)
Коэффициент технической готовности	0,67	0,8	120
Коэффициент выпуска парка	0,629	0,7	110
Выполнено работы за год, тыс. т-км	902 073	1 117 187	106
Себестоимость 1 т-км, руб.	0,78	0,61	78
Годовой экономический эффект, руб.	---	3 274 000	---
Срок окупаемости, лет	---	2,38	---

Анализ приведённых данных показывает, что внедрение на предприятии мероприятий по организации ТО и ремонта подвижного состава, а также мероприятий по механизации технологических процессов, разработанных в проекте, позволяет увеличить коэффициент технической готовности и коэффициент выпуска парка на линию, позволяет выполнить предприятию дополнительный объём перевозок. Вместе с тем сокращение затрат на проведение технических мероприятий по обслуживанию и текущему ремонту автомобилей, повышение производительности труда исполнителями, способствует снижению себестоимости транспортной работы за счёт переменных расходов, что в свою очередь повышает выработку на одну авто-тонну, увеличивает доходы предприятия в целом.

Выводы

На основании анализа эксплуатации автомобильного парка на автотранспортном предприятии АО «Ульяновск-транссервис» выявлено следующее:

- оснащённость предприятия технологическим оборудованием находится на недостаточно высоком уровне.