Бухгалтерский учет в строительных организациях осуществляющих деятельность генерального подрядчика (стр. 2 из 4)

01		02		08.3.1		08.3.2
"Основные средства"		"Амортизация ОС"		«Незавершенное строительство»		«Завершенное строительство»
11 200 000	2 500 000	0	0
4 000	2 400 000	2 471 906	2 471 906
1 000	71 906
0	0	0	5 000	2 471 906	2 471 906	2 471 906	0
11 200 000	2 505 000	0	2 471 906
10		19		20.1		20.2
"Материалы"		"НДС по приобр. ценностям"		"Основное производство" объект №1		"Основное производство" объект №2
13 005 000	0	0	0
500 000	10 500 000	90 000	1 292 400	150 000	16 369 270	3 000	1 819 824
18 000	4 000 000	1 000 000
27 000	10 500 000	60 000
720 000	900 000	29 000
432 000	54 000	11 000
5 400	26 100	20 000
9 900	140 000
18 000	194 143
126 000	362 681
258 857
326 413
500 000	10 500 000	1 292 400	1 292 400	16 369 270	16369270	1 819 824	1 819 824
3 005 000	0	0	0

25		26		51		60
"Общепроизводственные расходы"		"Общехозяйственные расходы»		"Расчетные счета"		"Расчеты с поставщиками и подрядчиками"
15 000 000	7 600 000
197 000	258 857	100 000	71 906	23 600 000	2 500 000	7 600 000	500 000
4 000	194 143	1 000	326 413	36 000	150 000	200 000	90 000
200 000	30 000	362 681	72 500	36 000	100 000
12 000	500 000	27 500	4 484 000	18 000
5 800	30 000	50 000	2 832 000	150 000
2 200	14 500	350 000	590 000	27 000
4 000	5 500	3 000 000	118 000	4 000 000
28 000	10 000	325 000	177 000	720 000
70 000	7 600 000	2 400 000
36 000	432 000
4 484 000	16 037 000	8 437 000
2 832 000	0
590 000
35 400
118 000
177 000
7 500
453 000	453 000	761 000	761 000	23 636 000	22 354 900
0	0	16 281 100

62.1		62.2ав		66		68.1
«Дебиторская задолженность заказчиков»		62-2 «Авансы полученные»		"Расчеты по краткосрочным кредитам и займам"		"Расчеты по НДФЛ"
0	0	20 000 000	325 000
236 000	200 000	3 600 000	23 600 000	125 000	325 000	28 600
23 600 000	36 000	23 600 000	3 600 000
3 540 000	23 600 000
325 000	28 600
28 600
27 376 000	23 836 000	27 200 000	27 200 000	0	125 000
3 540 000	0	20 125 000
68.2		68.3		68.4		68.5
"Расчеты по НДС"		"Расчеты по налогу на имущество"		"Расчеты по налогу на прибыль"		"Расчеты по госпошлине"
3 000 000	0	0	0
3 000 000	3 600 000	635 000	1 020 217	7 500
3 600 000	36 000
1 292 400	3 600 000
540 000
7 500	0
7 500
7 892 400	7 776 000	0	635 000	0	1 020 217
2 883 600	635 000	1 020 217

69.1		69.2			69.3			69.4
"Расчеты по ФСС"		"Расчеты по ФФОМС"			"Расчеты по ТФОМС"			"Расчеты по ФБ"
72 500	27 500	50 000	150 000
72 500	26 100	27 500		9 900	50 000		18 000	150 000		54 000
5 800	2 200	4 000	60 000
12 000
14 500	5 500	10 000	30 000
29 000	11 000	20 000	150 000		156 000
72 500	75 400	27 500		28 600	50 000		52 000	156 000
75 400	28 600	52 000
69.5		70			76			80
"Расчеты по ОПС"		"Расчеты с персоналом по оплате труда"			"Расчеты с разными дебиторами и кредиторами"			"Уставный капитал"
350 000	2 500 000		70 000		100 000
350 000	126 000	2 500 000	900 000		35 400	30 000
140 000	28 600	1 000 000		5 400
70 000	200 000
28 000	500 000
350 000	364 000	2 528 600	2 600 000		35 400	35 400
364 000	2 571 400		70 000		0	0
100 000

90.1.1		90.1.2		90.2.1		90.2.2
"Выручка" объект №1		"Выручка" объект №2		"Себестоимость" объект №1		"Себестоимость" объект №2
0	0	0	0
23 836 000	236 000	3 540 000	3 540 000	16 369 270	16 369 270	1 819 824	1 819 824
23 600 000
23 836 000	23 836 000	3 540 000	3 540 000	16 369 270	16 369 270	1 819 824	1 819 824
0	0	0	0
90.3.1		90.3.2		90.9.1		90.9.2
"НДС" объект №1		"НДС" объект №2		"Прибыль/убыток" объект №1		"Прибыль/убыток" объект №2
0	0	0	0
36 000	3 636 000	540 000	540 000	16 369 270	23 836 000	1 819 824	3 540 000
3 600 000	3 636 000	540 000
3830730	1180176
3 636 000	3 636 000	540 000	540 000	23 836 000	23 836 000	3 540 000	3 540 000
0	0	0	0

91.2		97		99		003
"Прочие расходы"		"Расходы будущих периодов"		"Прибыли и убытки"		"Материалы, принятые в переработку"
0	200 000	2 660 000
125 000	760 000	3 000	760 000	3 830 730	20 000 000	20 000 000
635 000	197 000	1 020 217	1 180 176
760 000	760 000	0	200 000	1 780 217	5 010 906	20 000 000	20 000 000
760 000	0	5 890 689	0

Ведомость начисления ЕСН