Федеральное агенство по образованию
ГОУВПО «Сибирская государственная автомобильно-дорожная академия (СибАДИ)»
Кафедра экономики и управления предприятиями
Курсовая работапо дисциплине
«Организация и планирование деятельности предприятий автосервиса»
На тему:
ПРОИЗВОДСТВЕННО-ФИНАНСОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ НА ПРЕДПРИЯТИЯХ АВТОСЕРВИСА
Выполнил студент гр. АТС-06А1
Грядовский В.В.
Проверил доцент
Толкачева Л.В.
Омск
СибАДИ
2010г.
Задание на курсовую работу
Вариант 14
Класс автомобиля Средний
Количество постов 4
Количество смен 2
Годовой пробег автомобиля, тыс.км. 16
Численность жителей, тыс.чел. 380
Число автомобилей на 1000 жителей 153
Оглавление
Введение
Задание
1.Планирование производственных показателей деятельности предприятия
1.1. Мощность и производственная программа предприятия
1.2. Состав работников предприятия
2. Планирование финансовых показателей деятельности предприятия
2.1. Смета производственных расходов
2.2. Смета административно-хозяйственных расходов
2.3. Показатели экономической эффективности производства
Заключение
Библиографический список
Приложения
ВВЕДЕНИЕ
Согласно Краткому Оксфордскому словарю, план - это подробное предложение сделать что-либо или добиться чего-либо.
«Управлять компанией очень непросто», - отмечает Пол Барроу, но, как справедливо утверждает он далее, улучшив планирование, вы повысите свои шансы на успех. Все компании должны составлять планы и использовать их, чтобы сначала устанавливать себе цели, а затем следить за их достижением и, возможно корректировать.
Создать организационный и экономический механизм управления предприятием в условиях рыночной экономики без разработки четкой системы внутрифирменного планирования, устраняющей указанные недостатки, нельзя. Однако построение такой системы - достаточно сложный процесс, требующий ресурсов, соответствующих навыков и умения от работников предприятия, прежде всего менеджеров, которым приходится решать ряд сложных методологических и организационно-технических проблем, связанных с кардинальной перестройкой всех элементов внутрифирменного планирования.
Актуальность проблемы исследования связана с существующими экономическими условиями хозяйствования предприятий в России и необходимостью осуществления не столько реформирования деятельности предприятий, сколько восстановления бизнес-процессов с учетом реальных экономических условий, проблем и возможностей предприятий.
1. планирование производственных показателей деятельности предприятия
1.1. Мощность и производственная программа предприятия
Под производственной мощностью предприятия понимается теоретически возможный выпуск продукции (работ, услуг), соответствующей профилю хозяйственной деятельности, в течение отчетного периода при полном использовании оборудования и площадей, без ограничений со стороны факторов труда и материалов.
Для определения резервов производства, объемов услуг и возможностей их увеличения рассчитывал максимальную мощность предприятия (далее ГСТО).
Максимальная мощность предприятия
Мmax = Х·Фп·Рп,
где Х-количество постов ТОиТР, 4 поста;
Фп- годовой фонд рабочего времени поста;
Рп- количество рабочих на посту, 2 раб.
Фп= Др·Тсм·С·Кисп,
где Др-количество дней работы в году, 365;
Тсм-продолжительность смены, 8ч;
С-количество смен, 2;
Кисп-коэффициент использования рабочего времени поста (Кисп=0,9).
Мmax = 4·3585,6·2=28684,8(чел·ч);
Фп=249·8·2·0,9=3585,6(ч).
Производственная программа предприятия характеризует степень использования мощности в плановом периоде. Хозяйственная деятельность считается эффективной, если производственная программа составляет порядка 85% мощности предприятия.
Производственная программа ГСТО (трудоемкость работ по ТОиТР), чел·ч
Тто-тр = Мmax· 0.85,
Тто-тр = 28684,8·0,85=24382,08(чел·ч).
Количество автомобилей обслуживаемых на ГСТО, ед
А = Тто-тр·1000/( t· L·Кп,),
А = 24382,08·1000/(2,7·16000·0,7)=806,29(ед).
где t – удельная трудоемкость ТО и ТР, чел.-ч/1000 км, 2,7;
L – средний годовой пробег одного автомобиля, 16000 км;
Кп – доля работ на посту при выполнении ТО и ТР (Кп = 0,7…0,8).
На основании количества автомобилей, обслуживаемых на станции, определяется доля автовладельцев, пользующихся услугами станции, т.е. доля на рынке услуг по техническому сервису.
Доля рынка = количество автомобилей / (численность жителей в городе • количество автомобилей приходящихся на 1000 жителей).
Доля рынка = 806,29/(380·153)=0,01
Мощность предприятия в стоимостном выражении представляется величиной основных производственных фондов (Сосн). Полная стоимость основных производственных фондов определяется на основании расчетов стоимости зданий ГСТО и структуры фондов (табл.1).
Амортизационные отчисления рассчитываются умножением нормы амортизационных отчислений на стоимость фондов соответствующего вида. Результаты расчетов заносятся в табл.1.
Стоимость основных производственных фондов
и амортизационные отчисления на восстановление
Таблица 1
| Вид фондов | Струк-тура, % | Стоимость фондов, руб. | Норма аморти- зации, % | Амортизацион-ные отчисле-ния, руб. |
| 1.Здания | 50 | 3048240 | 2,6 | 79254,24 |
| 2. Сооружения | 7 | 426753,6 | 2,0 | 8535.07 |
| 3.Передаточные устройства | 3 | 182894,4 | 4,7 | 8596 |
| 4.Силовые машины | 6 | 365788,8 | 10,3 | 37676,25 |
| 5.Рабочие машины | 25 | 1524120 | 11,6 | 176797,92 |
| 6.Транспортные средства | 6 | 365788,8 | 20 | 73157,76 |
| 7.Измерительные приборы, устройства, инвентарь | 3 | 182894,4 | 14,2 | 25971 |
| Итого | 100 | 6096480 | 65,4 | 409988,28 |
Стоимость зданий
СЗД=СП + СА,
СЗД=589680+2458560=3048240.
где СП- стоимость производственно-складских зданий;
СА – стоимость административно-бытовых зданий.
Стоимость производственно-складских зданий
СП=FП ·hП ·С1М3,
СП=197·4·6·520=2458560,
где Fп – площадь производственно-складских помещений; принять равной 197 м2 на один рабочий пост (ОНТП-01-91);
hП– высота производственно-складских помещений (6м);
C1М3 – стоимость строительства 1м3 зданий ГСТО, 520руб/М3
Стоимость административно-бытовых зданий.
С А = FА ·hА ·С 1М3,
СА=81·4·3,5·520=589680,
где FА-площадь административно-бытовых помещений; принять рав-
ной 81 м2 на один рабочий пост (ОНТП-01-91);
hА – высота административно-бытовых помещений (3.5 м).
1.2. Состав работников предприятия
В состав работников ГСТО входят: производственные рабочие, вспомогательные рабочие, руководители, специалисты, служащие.
К производственным рабочим относятся рабочие участков основного производства, непосредственно выполняющие технологические операции, связанные с выпуском продукции (работ, услуг).
Количество производственных рабочих
Рпр = Тто-тр / ФРВд,
где ФРВд – годовой действительный фонд рабочего времени.
Действительный годовой фонд времени определяется как разность номинального годового фонда и величины неизбежных потерь рабочего времени, в том числе отпусков, дней по болезни, на выполнение государственных обязанностей.
Продолжительность отпусков устанавливается на основе трудового законодательства и условий труда, но не менее 28 дней;
Дни по болезни рассчитываются как 2,5 % от дней календарных;
Дни на выполнение государственных обязанностей рассчитываются как 0,5 – 1 % от дней календарных.
28 дней – на отпуск;
9 дней – по болезни;
3 дня – дни государственных обязанностей.
Номинальный годовой фонд времени рабочего определяется количеством рабочих дней в году и продолжительностью рабочей недели.
ФРВн = (Дк – Дв - Дп) Чсм – Чв ∙ Дпв –Чп ∙Дпп,
ФРВн=(365-104-12)8 - 0·104-1·12=1980(д·ч),
ФРВд = 1980-40=1940(ч),
РПР=24382,08/1940=12,7~13(раб),
где Дк – дни календарные, 365 дней;
Дв – дни выходные,104 дней;
Дп – дни праздничные,12 дней;
Чсм – продолжительность смены,8 ч (устанавливается с учетом продолжительности рабочей недели – 40 ч);
Чв – время сокращения рабочей смены перед выходными днями (принимается в случае, если фактическая продолжительность рабочей недели превышает установленную), 2 ч;
Чп – время сокращения рабочей смены перед праздничным днем, 1 ч;
Дпв, Дпп – дни предвыходные (104) и предпраздничные (12) соответственно.
К вспомогательным относятся рабочие, не принимающие непосредственного участия в технологических операциях. Количество вспомогательных рабочих (Рвсп) принимается равным 25-35% от количества производственных рабочих.
Рвсп=0,3·13=3,25~4(раб).