Проект сервисного центра по обслуживанию владельцев транспортных средств г. Сыктывкара. Разработка услуги по обслуживанию и ремонту скутеров (стр. 11 из 12)
РШ =9459/1440 = 6.56 производственных рабочих
Число вспомогательных рабочих = 25 – 35 % от РШ, = 3 человек.
Число административно-технических работников = 20 % от штатного числа производственных рабочих (РШ), принимаем 4 человека.
· Количество производственных работников одной смены – 6 человек.
· Количество вспомогательных рабочих – 3 человек.
· Количество административных рабочих – 4 человек.
· Общее количество работников, занятых на предприятии – 13 человек.
5.3. Расчет площади производственных помещений
В предварительных расчетах площадь участка предприятия следует определять по формуле:
Ао = ((Апсз + Аабз + Aос )/Kз) * 100 (2.21.)
Где:
А псз - площадь производственно-складских зданий (помещений);
А абз - площадь административно-бытовых зданий (помещений);
А ос - площадь открытых стоянок;
Кз— коэффициент плотности застройки территории (%), принимается в зависимости от типа предприятия и числа скутеров, до 6 постов - 28 %.
Ао = ((65 + 63 +50) /28) * 100 = 635м2
Принимаем ширину проезжай части с односторонним движением 5 метров, 1 въезд и выезд с территории. Площадь озеленения принимаем 10 %:
635 * 1,1 =698.5м2
Итого: 698.5м2
Определить цену всего сервисного центра.
Определяем по формуле
Сзд. =S ∙ P, (2.22.)
Сзд. = 698.5*14000=9779000
5.4 Определение стоимости основных производственных фондов участка
Основные производственные фонды проектируемой услуги, внешнего тюнинга (аэрографии) скутера состоят из лакокрасочных материалов, абразивов, компрессного оборудования, производственного помещения, измерительных приборов, регулирующих устройств, инструмента и инвентаря.
Цены технологического оборудования были взяты из каталогов промышленного оборудования за 20010 год, опубликованных во всемирной сети прейскурантов фирм, реализующих оборудования. Надбавка за транспортировку и монтаж была взята в размере 20% от его цены.
Балансовая стоимость определяется как сумма цены и надбавки за транспортировку и монтаж. Последовательное перемножение балансовой стоимости оборудования и его количества покажет сумму инвестиций в данный вид услуги.
Таблица 1.11.
Стоимость материала
| Наименование | Цена единицы, руб. | Стоимость доставки и монтажа, руб. | Балансовая стоимость единицы, руб. | Кол-во | Сумма, руб |
| Краска для аэрографии (сольвент) AIR MASTER. | 300-1шт. | 60 | 360 | 5 | 1800 |
| Универсальные шлифовальные листы 3М 7447 | 70-1шт. | 14 | 84 | 50 | 4200 |
| Салфетка антипылевая, антистатичная | 77-1шт | 15.4 | 92.4 | 50 | 4620 |
| Ультратонкие шлифовальные листы 3М 7448 | 80-1шт. | 16 | 96 | 50 | 4800 |
| Лента малярная самоклеящаяся 80°C - желтая (36мм X 40м | 87-1шт. | 17.4 | 104.4 | 10 | 1044 |
| Растворитель Р-646 «Базис» | 95-1литр. | 19 | 114 | 10 | 1140 |
| Шпаклёвка | 100-17мл. | 20 | 120 | 1 | 120 |
| Универсальные шлифовальные листы 3М 7447 | 100-17мл. | 20 | 120 | 1 | 120 |
| Итого: | 909 | 181.8 | 1.090.8 | 177 | 17.844 |
Таблица 1.12.
Стоимость оборудования
| Наименование | Цена единицы, руб. | Стоимость доставки и монтажа, руб. | Балансовая стоимость единицы, руб. | Кол-во | Сумма, руб |
| Аэрограф широкого спектра применения | 4000 | 800 | 4800 | 1 | 4800 |
| Краскопульт фирмы AstoruMEC 9000 | 5820 | 1164 | 6984 | 1 | 6984 |
| Специализированный компрессор для работы с аэрографом, JAS 1205 | 6200 | 1240 | 7440 | 1 | 7440 |
| Пистолет типа АН 050101 для обдува сжатым | 3000-1шт | 600 | 3600 | 1 | 3600 |
| Зона подготовки PA-6334 | 565000 | 113 | 678000 | 1 | 678000 |
| Покрасочная камера Millibar MB-1.70.40.28 2M | 776000 | 155 | 931000 | 1 | 931000 |
| Полир. машинка Makita 9227CB | 12000 | 2400 | 14400 | 1 | 14400 |
| Мобильная инфракрасная сушка IR 1 | 15000 | 3000 | 18000 | 1 | 18000 |
| Набор инструмента Арсенал AA-C1412P104 | 6134 | 1226.8 | 7360.8 | 3 | 73608 |
| Итого: | 1393154 | 106988 | 641938 | 11 | 1885048 |
5.5 Зарплата производственных рабочих, дополнительная зарплата, отчисления на соцстрах
Расчет заработной платы производственных рабочих на одну услугу, определяемый с учетом трудоемкости и тарифной ставки, приведен в таблице Дополнительная зарплата составляет 20% от основной зарплаты. Социальные отчисления – 39,5 % от суммы основной и дополнительной зарплаты.
Таблица 1.13. Зарплата производственных рабочих
| Разряд | Тарифная ставка, руб. | Трудоем-кость, час | Расценка, руб. | Дополни-тельная зарплата, руб. | Социальные отчисления, руб. | Сумма, руб. |
| II | 600 | 9.4 | 5640 | 1128 | 2673 | 9441 |
| III | 650 | 9,4 | 6110 | 1222 | 2896 | 10228 |
| IV | 750 | 9,4 | 7050 | 1410 | 3341 | 11801 |
Таблица 1.14.
Трудоемкость и фонд основной заработной платы основных производственных рабочих
| Наименование продукции | Трудоемкость | Среднечасовая тарифная ставка | Фонд основной з/п осн. производ. рабочих |
| н-ч | руб./н-ч | руб. | |
| Основная продукция | 1000 | 80 | 62940 |
Примечание. В таблице приведена усредненная трудоемкость ремонта по различным видам скутеров. Количество соответствует общей производственной программе - 200 ремонтов в сезон.
Фонд основной заработной платы основных производственных рабочих определяется умножением часовой тарифной ставки среднего тарифного разряда на соответствующую трудоемкость
Дополнительная заработная плата, учитывая доплату к тарифному фонду основной заработной платы (отпуск и т.д.) принимается равной 20% от основной заработной платы.
Сдоп = 0,2 х Сосн = 0,2 х62940 = 12588руб.(2.22.)
Суммарная заработная пла
Ссум = Сосн +Сдоп = 62940 +12588 = 75528 руб. (2.23)
5.6 Затраты на эксплуатацию оборудования
Затраты на амортизацию оборудования
Затраты на амортизацию оборудования на один ремонт рассчитываются по формуле :
За=Са / V(2.24)
Где За – затраты на амортизацию оборудования на один ремонт;
Са – годовая сумма амортизации оборудования, (1885048х 0,1 =9425 руб.);
V – годовой объем работ - 200 ремонтов.
За = 1885048 / 200 = 9425 руб.
Затраты на амортизацию здания
Затраты на амортизацию части здания, в котором находится проектируемый участок :
Ззд=Са/V(2.25)
Где Ззд – затраты на амортизацию здания на один ремонт;
Са – годовая сумма амортизация здания, (9779000 х 0,025 =24447 руб.);
V– годовой объем работ – 200 ремонтов.
За = 24447 / 200 = 122.237 руб.
В расчетах рассматривается усредненная трудоемкость ремонта по скутерам. Количество соответствует общей производственной программе.
(2.26)Где Зтр – затраты на Тр оборудования на один ремонт;
Сп – первоначальная стоимость оборудования (Сп = 1393154 руб.);
V– годовой объем выпуска (V= 200).
Сумарные затраты на оборудование:
Зоб·Σ = За + Зэ + Зтр(2.27)
Зоб·Σ = 122,237 + 41,2 + 835,892 = 958,170 руб.
Цеховые расходы
5.7.Годовые затраты на воду приведены в разделе
Таблица 1.15.
Себестоимость проведения одного обобщенной услуги аэрографии.
| № п/п | Статья калькуляции | Сумма, руб. |
| 1. | Сырье и материалы | 17,844 |
| 2. | Возвратные отходы | 0 |
| 3. | Полуфабрикаты со стороны | 0 |
| 4. | Зарплата производственных рабочих с начислениями (слесарь):3-ий разряд4-ый разряд5-ый разряд | 9,44110,22811,801 |
| 5. | Затраты на эксплуатацию оборудования | 1229,9 |
| 6. | Цеховые расходы | 319,4 |
| 7. | Цеховая себестоимость | 11362 |
5.8 Эффективность проведения одной услуги для одного скутера
При рентабельности 20 % цена реализации составит:
Р20%=(Ц– С) / С х 100 % (2.28)
Где Ц – цена реализации, руб;
С – себестоимость, руб.
Ц = 0,2 х С + С = 0,2 х 17844 + 17844 = 21412 руб.
Прибыль на единицу услуги:
П=Ц – С (2.29)
П = 21412 – 17844 = 3568 руб.
Валовая прибыль за сезон:
Пг = V х П (2.30.)
где V – сезонный объем = 200;
Пг = 200 х 3568 = 713600 руб.
Рассчитаем прибыль с учетом налога на прибыль, который составляет 20% от прибыли:
П = П – 0,24 х П (2.31.)
на единицу услуги П = 713600 – (0,20 х 713600) = 570880 руб.,
за сезон П =570880х 200 – (0,20 х 570880 х 200) =21693руб.
Срок окупаемости проекта:
Т=К/П (2.32.)
где К – капитальные затраты,61621145 руб.
Т =61621145 / 21693 = 2,8 года.
Срок окупаемости модернизации участка на предприятии «Фортуна» 2,8 года, или 2 года и 8 месяц.
Основные технико-экономические показатели сведены в таблицу 1.16.
Таблица 1.16
Основные технико-экономические показатели.
| Показатели | Единицы измерения | Проектные данные |
| 1. Объем реализации услуг | руб. | 3 236 256 |
| 2. Численность работающих на участке | чел. | 6 |
| 3. Выработка на одного работающего | руб. | 11,801 |
| 4. Фонд заработной платы, всего в месяц | руб. | 62,940 |
| 5. Средняя зарплата одного работающего | руб. | 7000 |
| 6. Себестоимость услуг | руб. | 2 726 880 |
| 7. Уровень рентабельности | % | 20 |
| 8. Капитальные затраты | руб. | 61621145 |
| 9. Валовая прибыль в сезон | руб. | 71360 |
| 10. Срок окупаемости | руб. | 2.8 |
Заключение