Составление транспортно-финансового плана автотранспортного предприятия (стр. 4 из 6)
Определим численность ремонтных рабочих NPP, чел
где 1820 - годовой фонд времени рабочего для маляра и других профессий, соответственно, ч.
человек.Определим численность вспомогательных рабочих NВСП,
где ПВСП - процент выполнения вспомогательных работ от общего объема работ по ТО и ТР (при NPP £ 50 чел, ПВСП=30 %; 100<Npp£125 чел, ПВСП=25 %; NPP>260 чел, ПВСП=20 %)
человек.3.3 Расчет затрат на запасные части и ремонтные материалы
Определим затраты на запасные части для ремонта подвижного состава
где НЭЧ - норма затрат на запасные части на 1000 км, руб (определяется на основе результатов работы АТП или преддипломной практики, с учетом коэффициента инфляции, который равен 5), k - коэффициент корректирования, учитывающий категорию условий эксплуатации, тип подвижного состава и т.д. = 1,25
руб.Определим затраты на ремонтные материалы для подвижного состава
где НРМ - норма затрат на ремонтные материалы на 1000 км, руб (определяется на основе результатов работы АТП или преддипломной практики, с учетом коэффициента инфляции, который равен 5), k- коэффициент корректирования учитывающий категорию условий эксплуатации, тип подвижного состава и т.п. = 1,25
руб.4. ПЛАН МАТЕРИАЛЬНО-ТЕХНИЧЕСКОГО ОБЕСПЕЧЕНИЯ
На основе расчета производственной программы по эксплуатации подвижного состава определяют потребность и затраты на топливо, смазочные материалы и шины.
Общий расход топлива QЛТОП, л, по парку рассчитывают по формулам:
для самосвалов
.Здесь LОБЩ - общий годовой пробег автомобилей, км - 719397 км;
zer- число ездок с грузом за год = 48681;
ne = 0,25 л/ездку - норма расхода топлива на одну ездку с грузом;
nL - линейная норма расхода топлива на 100 км пробега, 34 л/100 км:
л.5. АМОРТИЗАЦИОННЫЕ ОТЧИСЛЕНИЯ ПО ПОДВИЖНОМУ СОСТАВУ
Сумма амортизационных отчислений на подвижной состав рассчитывается на основании норм амортизационных отчислений по основным нормам в виде табл.5.1
Таблица 5.1
Расчет амортизационных отчислений по подвижному составу.
| Показатели | Способ и результаты расчета | |
| Марки автомобилей | В целом по АТП | |
| КамАЗ - 5511 | ||
| Балансовая стоимость единицы подвижного состава с учетом затрат на приобретение, транспортировку без учета НДС, Сб, руб | (по данным предприятия или преддипломной практики) | |
| Сб | СБ = 800000 | |
| Общий годовой пробег автомобилей, Lобщ, км, | Lобщ | LОБЩ = 719397 |
| Нормы амортизационных отчислений на: полное восстановление Нв, % | Нв | НВ = 0,3 |
| Сумма амортизационных отчислений на: полное восстановление Авос.руб | Авос=  при установлении норм амортизационных отчислений в % от стоимости машин на 1000км пробега | Авос=  =1726552,8 |
| Общая сумма амортизационных отчислений, Аобщ, руб | Аобщ=Авос | Аобщ= 1726552,8 |
6. РАСЧЕТ СТОИМОСТИ ОСНОВНЫХ ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ ФОНДОВ ПРЕДПРИЯТИЯ, СТОИМОСТИ И ПОКАЗАТЕЛЕЙ ИСПОЛЬЗОВАНИЯ ОБОРОТНЫХ СРЕДСТВ
Для нормальной деятельности АТП структура основных производственных фондов (по стоимости) должна включать: 40...45 % подвижного состава и 55...60% зданий, сооружений, производственного и силового оборудования и др.
Стоимость основных фондов (Соф) с учетом их структуры, определяют по выражению:
Соф=
где Поф=0.4...0.45-доля стоимости подвижного состава в структуре основных фондов, принимаем = 0,45.
Соф=
руб.Сумма оборотных средств составляет 10...12% от общей стоимости производственных фондов, из них нормируемые оборотные средства-60...70%, а ненормируемые (фонды обращения)-30..40)%.
Стоимость производственных фондов (Спф, руб) с учетом их структуры:
Спф=Соф/(1-Пос),
где Пос=0.1...0.12-доля оборотных средств в структуре производственных фондов, принимаем 0,12.
Спф=33777777,8/(1-0,12) = 38383838,4 руб.
Стоимость нормируемых оборотных средств Снос, руб (автомобильное топливо; смазочные и прочие эксплуатационные материалы; запасные части; материалы для ремонта подвижного состава; фонд оборотных агрегатов; автомобильные шины в запасе; топливо для хозяйственных нужд; производственные бланки и канцелярские принадлежности; малоценный и быстроизнашивающийся инвентарь и инструменты; спец. одежда и др.)
Снос=Пнос*Спф
где Пнос=0.06...0.09-доля нормируемых оборотных средств в структуре производственных фондов, принимаем 0,09.
Снос=0,09*38383838,4 = 3454545,46 руб.
Показатели использования оборотных средств:
число оборотов нормируемых оборотных средств
Поо=В/Снос = 8224317/3454545,46 = 2,38 = 3
где В - выручка от реализации транспортных услуг и другой продукции, руб.
продолжительность оборота нормируемых оборотных средств, дн.
Т=360/Поо = 360/3 = 120 дней.
7. ПЛАН ПО ТРУДУ И ЗАРАБОТНОЙ ПЛАТЕ
План по труду и заработной плате работников АТП состоит из следующих показателей: численности персонала, фонда заработной платы и производительности труда всех категорий работников предприятия.
7.1 Определение численности персонала АТП
Количество водителей рассчитывается по формуле:
NВ= 
где АЧ н - автомобиле-часы в наряде = 43272;
0.054-дополнительное время на 1 час пребывания автомобилей в наряде, связанное с выполнением подготовительно-заключительных операций и предрейсовым медосмотром;
Фв=1840 ч. годовой фонд рабочего времени на одного водителя;
h= 1...1.05 коэффициент, учитывающий выполнение норм выработки, принимаем 1,05.
NВ= 
водителя
Количество ремонтных и вспомогательных рабочих определяется при расчете производственной программы по ТО и ТП подвижного состава.
Количество административно-управленческого персонала определяется с учетом среднесписочного количества автомобилей.
NАУП = 24 человека
7.2 Определение планового фонда заработной платы
Общий фонд заработной платы
Фобзп=Фосзп+Фдопзп = 1027360 + 1335,6 =1028695,6 руб.
где Фосзп - фонд основной заработной платы, руб,
Фдопзп - фонд дополнительной заработной платы за неотработанное, но оплачиваемое время, руб.
Фдопзп=
руб.где Рдотзп - процент дополнительной заработной платы от основной
Рдотзп=
где Дотп - количество дней отпуска = 28 суток;
Дв, Дпр - количество выходных и праздничных дней, соответственно равно 104 и 11.
Рдотзп=
Фонд основной заработной платы водителей определяется с учетом систем и форм оплаты труда, устанавливаемых АТП самостоятельно. На АТП применяется повременная, повременно-премиальная и сдельная система оплаты труда, в том числе со сдельными расценками за т и ткм, за Ачн и Lобщ, а также с 1 рубля выручки. Исходными данными для расчета фонда повременной заработной платы водителей (Фвзп) могут быть автомобиле-часы в наряде (Ачн) и часовые тарифные ставки водителей (Сч = 20 руб.):