Динамика показателей производства предприятия сведена в табл. 1.4
Таблица 1.4 – Динамика показателей производства
| Показатель | 2004 г. | 2005 г. | 2006 г. | 2006 г. к 2005 г. в% |
| 1. Среднегодовое число работников, чел. | 148 | 149 | 153 | 102,6 |
| 2. Фонд заработной платы, тыс. руб. | 7472 | 9378 | 15869,5 | 169,2 |
| 3. Средняя зарплата работников за год, руб. | 50486 | 62940 | 103722 | 164,8 |
| 4. Себестоимость реализованных услуг, тыс. руб. | 47227 | 57384 | 64498 | 112,4 |
| 5. Прибыль, тыс. руб. | 1816 | 6912 | 12839 | 185,7 |
| 6. Рентабельность, % | 3,8 | 12 | 19,9 | 165,8 |
Исходя из данных табл. 1.4 можем сделать вывод, что динамика производства предприятия улучшилась. Увеличилась прибыль, соответственно на аналогичный процент вырос и фонд зарплаты, а в совокупности с незначительным увеличением работников дало рост зарплаты на 65%. Экономическому росту сопутствует повышение уровня рентабельности с 3,8% 2004 году до 19,9% в 2006 году, учитывая динамику «Агровод» можно отнести к быстроразвивающимся фирмам.
1.5 Производственные затраты и себестоимость продукции
Себестоимость продукции один из наиболее важных показателей работы предприятия, показывает денежные затраты на производство продукции и является основополагающим фактором в процессе ценообразования. От уровня себестоимости зависят финансовые результаты деятельности предприятия и как следствие темпы расширения производства. При структурном рассмотрении факторов влияющих на себестоимость можно четко отследить наиболее весомые составляющие, а также пути их снижения. В любом производстве можно найти факторы при помощи снижения затрат на которые уменьшается себестоимость без утраты, а иногда с увеличением качества это называется управление себестоимостью. Основными элементами этого управления являются планирование, нормирование затрат, прогнозирование, анализ и контроль себестоимости. Состав затрат на производство расписан в табл. 1.5
Таблица 1.5 – Состав затрат на производство
| Показатель | 2004 г. | 2005 г. | 2006 г. | 2006 г. в % к 2005 г. |
| 1. Затраты на основное производство, всего, тыс. руб. | 47227 | 57384 | 64498 | 112,4 |
| в т.ч. а) Материальные затраты, тыс. руб.:в т.ч.: сырье и материалыуслугитопливоэнергия | 343362150876424807379 | 4172023827121505242501 | 4293422641142575717319 | 102,995117,3109,164 |
| б) Фонд оплаты труда, тыс. руб. | 7472 | 9378 | 15869,5 | 169,2 |
| в) Единый соц. налог, тыс. руб. | 3117 | 3787 | 4251 | 112,2 |
| г) Амортизация, тыс. руб. | 679 | 562 | 790 | 140,6 |
| д) Прочие расходы, тыс. руб. | 1623 | 1937 | 653,5 | 34 |
| 2. Себестоимость реализованных услуг, тыс. руб. | 47227 | 57384 | 64498 | 112,4 |
Из таблицы видим что основная часть затрат это сырье и материалы в 2006 году снизилась на 5%, но себестоимость увеличилась на 12% и связано это с увеличением фонда зарплаты. Существенно возрос уровень амортизации, вызван этот рост приобретением в 2006 году 3 единиц техники.
1.6 Хранение подвижного состава
Основной сферой деятельности ПК СФ «Агровод» является строительство и часть техники, в основном строительной, хранится на открытых участках в непосредственной близости к объекту строительства. Подвижной состав, ежедневно возвращающийся на территорию, делится по способу хранения на две группы: в отапливаемых боксах и на открытых площадках. В боксах хранится преимущественно легковой транспорт водители этих машин отвечают за чистоту и порядок в гараже, а также за пожарную безопасность.
На открытых площадках хранятся грузовые автомобили и спецтехника. В отдаленных от маршрутов движения по предприятию местах стоит неисправная техника, предназначенная на запчасти. Техника, ожидающая ремонта, стоит на местах своего обычного хранения и в мастерской. Уборку на открытых площадках проводят с помощью трактора. Более подробно территория предприятия представлена на листе ЭМДП.01.009.000Д2
Основные размеры и удельный вес территорий представлены в табл. 1.6
Таблица 1.6 – Размеры территории предприятия
| Территория | Площадь, м2 | Удельный вес, % |
| 1. Административно – бытовые корпуса | 1056 | 8,8 |
| 2. Гаражи и производственные корпуса | 2184 | 18,1 |
| 3. Крановая площадка | 1184 | 9,8 |
| 4. Открытые площадки и проезды | 7641 | 63,3 |
| 5. Общая площадь предприятия | 12065 | 100 |
1.7 Численность работников предприятия
Количество работников зависит от типа и структуры предприятия, его режима работы и спектра оказываемых услуг. При составлении списочного состава работников в него включают все категории работников принятые на постоянную либо сезонную работу.
Каждодневная численность списочного состава, как правило, бывает разнообразной, в связи с выбыванием и приемом новых работников, а также поступлением на прохождение практики, особенно в летние месяцы. В конце года вычисляют среднесписочное количество работников. Среднесписочная численность работников ПК СФ «Агровод» и распределение их по основным категориям приведена в табл. 1.7 на 12 января 2007 г.
Помимо списочного состава на предприятие могут быть привлечены внештатные сотрудники для проведения каких либо не профильных работ, к примеру, строительная бригада, занимающаяся внутренним ремонтом. Объем выполняемых ими работ незначителен.
Таблица 1.7 – Численность работников предприятия
| Состав работников | Количество, чел. |
| 1. Административно – управленческий персонал | 35 |
| 2. Водители, всего:в т.ч. 1 класса2 класса3 класса | 53201518 |
| 3. Производственные рабочие, всего:в т.ч. слесари по ремонтутокариэлектрогазосварщикидругие | 6541753 |
| Итого: | 153 |
1.8 Анализ деятельности автопарка
Автомобильный транспорт используется для доставки строительных материалов и техники к местам строительства. Проведем совмещенный анализ работы автопарка по всем группам автомобилей. Результаты анализа работы автопарка приведены в табл. 1.8
Таблица 1.8 – Годовая программа автопарка
| Показатель | 2004 г. | 2005 г. | 2006 г. | 2006 г. к2005 г. в% |
| 1. Объем перевозок, тыс. т | 69,3 | 68,5 | 73,7 | 107,6 |
| 2. Грузооборот, тыс. т×км | 1088 | 1105 | 1315 | 119 |
| 3. Всего подвижного состава | 26 | 27 | 30 | 111 |
| 4. Общий пробег, тыс. км | 409 | 428,2 | 457,2 | 106,8 |
| 5. Среднесуточный пробег, км | 106,2 | 109,3 | 105,8 | 96,8 |
| 6. Автомобиле – дни на предприятии | 6604 | 6885 | 7470 | 108,5 |
| 7. Автомобиле – дни в работе | 3853 | 3917 | 4322 | 110,3 |
| 8. Автомобиле – дни в ремонте | 1376 | 1412 | 1461 | 103,5 |
| 9. Время пребывания в наряде, тыс. ч | 30,8 | 31,3 | 34,6 | 111 |
| 10. Коэффициент использования подвижного состава | 0,58 | 0,57 | 0,58 | 102 |
| 11. Коэффициент технической готовности | 0,79 | 0,795 | 0,804 | 101 |
Анализируя данные из таблицы 1.8, видим довольно высокие показатели, несмотря на то, что это не автотранспортное предприятие и транспорт используется лишь для удовлетворения собственных потребностей. Наметилась хорошая тенденция на обновление автопарка, если в 2005 г. это был 1 автомобиль, то в 2006 их уже 3. На 10% увеличилось количество автомобиле – дней в работе, т.е. повысилась занятость водителей. Незначительно повысились количество дней в ремонте, но существенного влияния на коэффициент использования подвижного состава и коэффициент технической готовности это не оказало.
1.9 Организация обслуживания и ремонта машин
В ПК СФ «Агровод» помимо оказания основных производственных услуг занимается самостоятельным обслуживанием и ремонтом имеющейся в предприятии техники.
Первоначально предприятие организовывалось как механизированная колонна, это подразумевало большое количество техники и ее обслуживание, так как ремонт и обслуживание на стороне привело бы к высокой себестоимости перевозок, что на первоначальном уровне являлось основной деятельностью. Благодаря изначально качественному проекту с расчетом количества ремонтов и полным обеспечением оборудованием, предприятие полноценно укомплектовано, но большая часть из него устарела, список оборудования мастерской (приложение 2) и список подъемно – транспортного оборудования (приложение 3).
В настоящее время комплексная система технического обслуживания и ремонта машин предусматривает три стратегии:
по потребности после отказа – С1;
регламентированная в зависимости от наработки (календарного времени) по сроку и содержанию ремонтно-обслуживающих воздействий – С2;
по состоянию с периодическим или непрерывным контролем (диагностированием) – С3.
Каждая их этих стратегий имеет свои преимущества и недостатки. При стратегии по потребности после отказа какой-либо составной части достигается полное использование ресурса машины и составляющих ее элементов. Но при этом снижется надежность (безотказность), увеличиваются простои машин по техническим причинам и связанные с этими простоями потери. При низкой надежности машины применение данной стратегии практически невозможно, так как поток отказов может парализовать работу в самый ответственный период. Сфера этой стратегии – устранение последствий случайных отказов, которые не удалось предотвратить.
Неприемлемо использование стратегии 1 для большинства операций технического обслуживания, носящих обязательный характер: замена масла, фильтрующих элементов, проверка уровня тормозной жидкости и др. Поэтому практически с начала механизации производства, работоспособность техники поддерживается на основе предупредительных стратегий обслуживания и ремонта: по регламенту С2 и по состоянию С3.