Передача документа в архив предприятия
Ответственный за исполнение: экономист.
Срок исполнения : в течение 2-х месяцев по окончании отчетного года
Срок хранения в архиве организации –5 лет
Примечание:
На оборотной стороне путевого листа указывают пункт назначения, время выезда и возвращения автомобиля, количество пройденных километров. Эти показатели служат основанием для включения в себестоимость стоимости израсходованного бензина и заработной платы водителя.
3.14. Товарно-транспортная накладная (форма № 1-Т)
Предназначена для доставки товаров до склада покупателя продавцом
Оформление документа
Количество экземпляров: –2 (1-й у продавца, 2-й у покупателя).
Ответственный за исполнение: оформляет работник, отпустивший товары.
Срок исполнения: в соответствие с условиями контракта.
Куда передает документ: доставив груз, водитель передает накладные покупателю, их подписывает работник, принявший товары и заверяет печатью организации-покупателя. 1 экземпляр возвращается организации-продавцу. Водитель по прибытии передает накладную на склад.
Передача документа в архив предприятия
Ответственный за исполнение: экономист материального отдела ФБС.
Срок исполнения : в течение 2-х месяцев по окончании отчетного года
Срок хранения в архиве организации –5 лет
3.15. Путевой лист грузового автомобиля (формы №4-С и 4-П)
Предназначены для доставки товаров до покупателя, либо для оказания транспортных услуг
Оформление документа
Количество экземпляров: – 1.
Ответственный за исполнение: выписывает диспетчер или механик. Данные, связанные с работой автомобиля заносит водитель. Путевой лист действителен на один день (смену), новый выдается при условии сдачи путевого листа за предыдущий день работы.
Срок исполнения: один рабочий день (смена).
Куда передает документ: водитель по прибытии передает путевой лист механику для отметки израсходованного бензина, и далее экономисту гаража, который заполняет раздел «Работа водителя и автомобиля». Затем экономист гаража, на основании отмеченных путевых листов составляет отчет о расходе топлива и сдает его экономисту материального отдела ФБС.
Передача документа в архив предприятия
Ответственный за исполнение: экономист материального отдела ФБС.
Срок исполнения : в течение 2-х месяцев по окончании отчетного года.
Срок хранения в архиве организации –5 лет
Примечание:
Работник, выдавший водителю путевой лист (диспетчер или техник) делает запись в журнале учета путевых листов
Составляется ежегодно или при смене обслуживающего банка.
Оформление документа
Количество экземпляров: – 2
Ответственный за исполнение: гл. бухгалтер.
Срок исполнения: ежегодно
Куда передает документ: в обслуживающий банк
Проверкаи обработка документа
Кто представляет: гл. бухгалтер.
Ответственный за проверку и подписание: представитель обслуживающего банка.
Срок исполнения: по мере готовности
Передача документа в архив предприятия
Ответственный за исполнение: гл. бухгалтер.
Срок исполнения : в течение 2-х месяцев после установления нового лимита.
Срок хранения в архиве организации –5 лет.
Примечание:
После произведенного расчета лимита, оба экземпляра расчета передаются в банк для проверки и подписания. Один экземпляр остается в банке, второй (с отметками банка) возвращается в бухгалтерию. Сотрудник банка должен заполнить раздел «Решение учреждения банка» и указать сумму установленного лимита, а также цели, на которые разрешено расходовать выручку. Кассир предприятия должен соблюдать установленный банком лимит, контроль возлагается на ст. экономиста расчетной группы ФБС.
Составляется при поступлении (принятии) наличных денег в кассу .
Оформление документа
Количество экземпляров: – 1
Ответственный за исполнение: гл. бухгалтер.
Срок исполнения: в момент получения денежных средств в кассу
Куда передает документ: в бухгалтерию.
Проверкаи обработка документа
Кто представляет: гл. бухгалтер
Ответственный за исполнение: помощник бухгалтера. После приема наличных денег в кассу, по окончании операционного рабочего дня помощник бухгалтера подшивает приходные ордера по порядку нумерации вместе с отрывным листом кассовой книги. Отрывную квитанцию передает человеку, сдавшему деньги в кассу одновременно с кассовым чеком. При получении денег в банке, квитанцию подшивают к банковским документам. Отчет, составленный помощником бухгалтера, передается для проверки ст. экономисту расчетной группы ФБС.
Срок исполнения : ежедневно.
Передача документа в архив предприятия
Ответственный за исполнение: гл. бухгалтер.
Срок исполнения : в течение 2-х месяцев по окончании отчетного года
Срок хранения в архиве организации –5 лет
Примечание:
В кассу должен передаваться приходный кассовый ордер, подписанный главным бухгалтером или лицом, исполняющим обязанности главного бухгалтера по приказу. Наличные деньги необходимо принимать с применением контрольно-кассовой техники. В строке «Основание» указывается содержание операции, в результате которой деньги поступили в кассу. По строке «Приложение» указывают дату и номер документа, по которому деньги поступают в кассу ( например: « по договору от 06.10.2005 № 23/4», « по счету – фактуре от 08.10.2005 № 345»)
Составляется при выдаче денег из кассы.
Оформление документа
Количество экземпляров: – 1
Ответственный за исполнение гл. бухгалтер.
Срок исполнения: в день выдачи денежных средств из кассы
Куда передает документ: в бухгалтерию
Проверкаи обработка документа
Кто представляет: гл. бухгалтер
Ответственный за исполнение: помощник бухгалтера. После выдачи наличных денег из кассы, по окончании операционного рабочего дня, помощник бухгалтера подшивает расходные ордера по порядку нумерации вместе с приходными ордерами и отрывным листом кассовой книги. Отчет, составленный помощником бухгалтера, передается для проверки ст. экономисту расчетной группы ФБС.
Срок исполнения: ежедневно
Передача документа в архив предприятия
Ответственный за исполнение: гл. бухгалтер.
Срок исполнения : в течение 2-х месяцев по окончании отчетного года
Срок хранения в архиве организации –5 лет
Примечание:
Ордер подписывают помощник бухгалтера, главный бухгалтер и руководитель. Ордер также должен подписывать человек, получивший наличные деньги. Помощник бухгалтера должен записать в соответствующей графе его паспортные данные. В строке «Основание» указывается содержание операции, в результате которой деньги были выданы из кассы. В строке «Приложение» указывают дату и номер документа, по которому деньги были выданы из кассы (например: « по договору от 06.10.2005 № 34/8», « по счету – фактуре от 08.10.2005 № 150») . В некоторых случаях деньги из кассы выдаются по платежной ведомости (форма № Т-53 или Т- 49 ). На общую сумму денег, выданных по ведомости ст. экономист расчетной группы ФБС оформляет один расходный ордер.
Оформление документа
Количество экземпляров: – 1
Ответственный за исполнение: гл. бухгалтер.
Срок исполнения: в день составления приходных и расходных ордеров.
Куда передает документ: находится у : гл. бухгалтера
Передача документа в архив предприятия
Ответственный за исполнение: : гл. бухгалтер.
Срок исполнения : в течение 2-х месяцев по окончании отчетного года
Срок хранения в архиве организации –5 лет
Примечание:
В журнале указывают реквизиты (номера и даты составления) всех приходных и расходных кассовых ордеров.
4.5. Кассовая книга (форма № КО-4)
Оформление документа
Количество экземпляров: – 1
Ответственный за исполнение6: помощник бухгалтера
Срок исполнения: ежедневно в конце рабочего дня
Куда передает документ: первая часть листа книги (с горизонтальной линовкой) остается в кассовой книге, вторая часть листа ( без горизонтальной линовки) передаются вместе с другими кассовыми документами ( расходными и приходными ордерами ) гл. бухгалтеру для проверки.
Проверкаи обработка документа
Кто представляет: помощник бухгалтера
Ответственный за исполнение: гл. бухгалтер.
Срок исполнения: ежедневно
Передача документа в архив предприятия
Ответственный за исполнение: помощник бухгалтера.
Срок исполнения: в течение 2-х месяцев по окончании отчетного года (по мере использования всей книги).
Срок хранения в архиве организации –5 лет.
Примечание:
Все листы кассовой книги должны быть пронумерованы и прошнурованы. На последнем листе книги указывают их общее количество, которое заверяют подписью руководителя и главного бухгалтера, а также печатью.
5.1. Заявление на открытие расчетного счета (форма № 0401025)
Составляется при открытии расчетного счета в банке.
Оформление документа
Количество экземпляров: – 1
Ответственный за исполнение: бухгалтер.