Одной из причин является расположение вышеуказанных постов. Так, таможенные посты "Ауыл" и "Жезкент" расположены на трассах международного сообщения, через которые проходит автотранспортный поток как транзитом из стран Средней Азии, так и из Российской Федерации. Данная трасса связывает г. Семипалатинск с такими крупными городами РФ как Новосибирск, Барнаул и Рубцовск, которые являются крупными оптовыми центрами торговли товарами.
В зоне деятельности таможенного поста "Жезкент" непосредственно возле границы РК с РФ расположен г. Горняк РФ, граничащий с п. Жезкент РК. Криминогенная обстановка сложившаяся вокруг данного поста обусловлена устоявшимися связями жителей вышеуказанных населенных пунктов, так как Жезкентский ГОК и промышленные предприятия г. Горняк составляли в прошлом единый комплекс.
Так, например, за 2006 год по 15 фактам контрабанды товаров привлечено 10 граждан Республики Казахстан или 67%, за период 2007 года по 10 фактам привлечено 3 гражданина РК, что составляет 30%, т.е. более чем в два раза меньше. Основное количество незаконно перемещаемых товаров, являются товарами производства КНР (7 фактов). Следует отметить, что практически все товары перемещаются из РК в РФ (10 фактов). В основном это товары народного потребления (8 фактов) продукты (1 факт), валюта (1 факт), парфюмерные изделия и мебельная фурнитура (2 факта).
Используемые методы для контрабанды товаров являются, как указано выше традиционными. Это перемещение помимо таможенного контроля (6 фактов), сокрытие от таможенного контроля (4 факта), не декларирование и недостоверное декларирование товаров (2 факта).
При выяснении обстоятельств контрабанды товаров, установлено, что зачастую владельцам незаконно перемещаемого товара оказывают помощь местные жители. В основном они используются в качестве водителей хорошо знающих местность, непосредственно примыкающую к таможенной границе, объездные пути. Так например при задержании в январе 2006 года товара - парфюмерия принадлежащая гр-ке Данилиной Л.А. (гражданка РК), ею использовалась грузовая автомашина под управлением гр-на Сидорова Н.В., который проживает в г. Семипалатинске. Аналогичные факты были и в 2007 году. Например, в январе 2007 года задержан товар - сельдь тихоокеанская, принадлежащая гр-ну Коновальцеву И.В., который перемещал ее на двух грузовых автомобилях, водители которых являлись жители г. Семипалатинска. При перемещении контрабанды на железнодорожном транспорте хозяевам незаконно перемещаемого товар зачастую оказывают содействие сотрудники железной дороги. Так, например, при привлечении к уголовной ответственности за контрабанду товаров гр-ки Азанбаевой Б.С. в феврале 2006 года, к уголовной ответственности привлечен так же проводник пассажирского поезда гр-н Демеуов О.И.
Всего по возбужденным уголовным делам изъято товаров ми валютных средств на общую сумму 15366397 тенге, что составляет 56,7% в сравнении с аналогичным периодом 2006 года (27112029 тенге). Конфисковано товаров на общую сумму 7394023 тенге, что составляет 446% в сравнении с 2006 годом (16071699 тенге). Следует отметить, что все факты контрабанды товаров выявлены сотрудниками таможни "Семей".
К категории минимального риска отнесены такие предприятия г. Семипалатинска: ТОО "Данк", АО "Чаралтын", ТООО "Андас-Алтын".
К добросовестным предприятиям отнесены такие предприятия как: ТОО "Гамма-Холдинг", ТОО "Семинтерком", ТОО "AVC", ТОО "Казторгшина", ТОО "AZ-Корпорэйшн", ТОО "Калина-Семей", ТОО "Сем азот", ТОО "Востокавтокомплект", ТОО "Силикат". Данные участники ВЭД не имеют каких-либо нарушений таможенного законодательства и задолженностей по уплате таможенных платежей и налогов.
Основными торговыми партнерами субъектов внешнеэкономической деятельности Семипалатинского региона являются предприятия РФ: удельный вес импорта из РФ составляет более 66% от общего объема импорта в стоимостном выражении, а при экономическом взаимодействии с КНР наблюдается снижение, если в 2006 году удельный вес объема импорта из КНР от общего объема импорта составлял 9%, то в 2007 только 1,5% [29].
В данный период времени происходит развитие горнодобывающего комплекса, в частности, разработка месторождений каменного угля, золота. В этой связи увеличился объем товаров импортируемых горнодобывающими предприятиями из таких стран как Швеция -2,3%, против 0,36% в прошлом году, Австралия 2,7% против 0,09% в прошлом году, Испания 2% против 0,01%, ЮАР 1% в прошлом году поставок из этой страны не было.
Структура товаров ввозимых на таможенную территорию Семипалатинского региона (исходя из сумм таможенных платежей и налогов): изделия из черных металлов, шины и покрышки, машины и механизмы, пробки, колпачки и крышки, лесоматериалы, бульдозеры, автомобили, бумага, изделия из пластмассы, шпалы другие товары.
Несмотря на имеющиеся трудностями в полной борьбе с околотаможенной криминализацией, осложненной как социальной, так и экономическими проблемами, имеющимися как в РК, так и РФ, таможней "Семей", правоохранительными органами проводится определенная работа.
На постоянной основе осуществляется работа таможенных нарядов, совместных выездов мобильных групп, нарядов ПС КНБ РК. Кроме того, силами ПС КНБ РК на отдельных участках границы с применением строительной техники выкопаны рвы, вдоль которых возводятся заграждения из колючей проволоки. Данными мерами, например, перекрыта объездная дорога, расположенная в районе ст. "Ауыл" РК - с. Новенькое РФ и пригодная для передвижения крупногабаритных автомобилей [27, с.47].
Кроме того, следует отметить, что по административным делам возбужденным на т/п "Железнодорожный" за период 2007 года конфисковано товаров на общую сумму 1734435 тенге, что составляет 85% от общего числа конфискованных товаров. Из них по ст.427 КРК об АП (сокрытие от таможенного контроля) - 1 дело, по ст.416 КРК об АП - 35 дел (нарушение сроков временного хранения). В основном при выявлении фактов незаконного перемещения товаров невозможно установить владельца, так как лица находящиеся в железнодорожном вагоне при опросе отказываются признавать, что товар является их собственностью. Практически все лица, занимающиеся незаконным перемещением товаров по железной дороге можно условно разделить на две группы, лица ввозящие товары и лица, вывозящие товары. В основном вывозом товаров занимаются граждане Республики Кыргызстан, РФ, реже Республики Узбекистан. Ввозят на территорию РК товары в основном граждане РФ и Республики Казахстан. Транзит товаров по железной дороге осуществляют граждане Средней Азии.
Имеются факты, когда в целях уклонения от декларированных товаров, граждане других стран (в частности Республики Кыргызстан) снимают жил. площадь на ст. Ауыл непосредственно расположенной возле т/п "Железнодорожный", а также не ст. Локоть РФ.
Не последнюю роль в усилении около таможенной криминализации играет протяженность таможенной границы в зоне деятельности таможенных постов. Так если, таможенные посты "Ауыл", "Жезкент", "Железнодорожный" расположены относительно недалеко друг от друга (примерно 15-40 км), то, например, таможенный пост "Коянбай" в более чем 100 км, как от таможни "Семей", так и от других таможенных постов. Непосредственно т/п "Коянбай" примыкает к зоне деятельности т/п "Байтанат". Протяженность таможенной границы в зоне деятельности т/п "Коянбай" составляет около 118 км. Кроме того, на расстоянии 80 км от таможенного поста проходит международная автомобильная трасса Омск-Майкапчагай. Кроме того, численность близлежащего населенно пункта с. Коянбай (99 км от поста) составляет около 1200 человек, большинство из которых не работает. Сопредельный таможенный пост РФ "Михайловский" расположен на расстоянии 40 км от т/п "Коянбай", что затрудняет взаимодействие таможенных органов РК и РФ в плане обмена оперативной информацией.
Во многих странах, где таможенная служба отвечает современным стандартам, за последние 30 лет сложилась система эффективного послетаможенного контроля или проверок, призванная противостоять распространению практики неверного описания перемещаемых товаров в декларации, занижения их стоимости и предоставления недостоверных данных о происхождении товаров.
Проверка правильности тарифной классификации, определения стоимости товаров, их происхождения и сведений об освобождении от таможенных платежей, представленных в таможенной декларации, составляет большую, но рутинную часть стандартного таможенного оформления, входящего в функции КТК МФ РК. Этот процесс вынужденно происходит в условиях ограниченного времени и выполняется сотрудниками таможни, прошедшими только самую базовую подготовку. Не производятся ни дальнейшие проверки, ни более детальные инспекции старшими по рангу и более опытными сотрудниками, ни ревизии книг бухгалтерского учета и иной документации экспортеров и импортеров.
Необходимо обратить внимание, что хотя сотрудники таможни и понимают значение правильного начисления таможенных платежей на основе достоверной тарифной классификации и определения стоимости товаров, им слишком часто приходится полагаться только на собственные знания и опыт. Отмечая этот факт, необходимо в то же время признать, как уже говорилось выше, что КТК как таможенная служба создано совсем недавно. Подготовка сотрудников таможенной службы ограничивается рамками самого общего курса, который проводится сразу после их приема на работу. Лишь у небольшой части персонала опыт работы в таможенных органах превышает три-четыре года, а многие работают менее года.