Проект водоснабжения с. Бурибай Хайбуллинского района (стр. 11 из 13)
- цеховые расходы;
- общеэксплуатационные (общехозяйственные) расходы;
- внеэксплуатационные расходы.
5.3.1 Расчёт затрат на электроэнергию
Расчёт затрат на этой статье себестоимости осуществляется на основе данных об удельном расходе электроэнергии на единицу куб.м воды, объёме воды и тарифа за 1 кВт.ч. электроэнергии.
Объём электроэнергии, израсходованной всеми электропотребителями для технологических нужд определяется по формуле:
- для насосов:
WкВт=Ni*Q*H, Квт.ч, (31)
где Ni – удельный расход электроэнергии для подъёма 100м3 на 1м подъёма;
Q – количество воды, перекачиваемой за год, тыс.м3.
H – средняя за год высота подъёма воды насосами, м.
WсквкВт=5,98*726*88,17=382788,3
WрезкВт=4,43*580,8*48,11=123784,3
- для бактерицидных установок обеззараживания подземных вод.
WкВт=Ni*Q
WкВт=20*726=14520 кВт.ч.
Расходы электроэнергии на вспомогательные нужды (освещение, вентиляцию, отопление, грузоподъёмные механизмы и т.п.) определяем в размере 10% от общего расхода электроэнергии.
Wвсн.м.кВт=(382788,3+123784,3+14520)*0,1=5210,3
Потери электроэнергии в электрических сетях и силовых трансформаторах определяем в размере 6% от общего расхода электроэнергии
Wu=(521092,6+52109,3)*0,06=34392,1
Технические характеристики электропотребителей и результаты расчётов заносим в таблицу.
Таблица 8 – Расход электроэнергии
| Наименование потребителя, марка | Количество потребителей | Мощность электропотребителя, кВт | Суммарная мощность электропотребителей, кВт | Время работы эл. потр. В течении года, часа | Активный расход электроэнергии, кВт.ч./год |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1. Насосы 1 ЭЦВ6-16-110Г | 4 | 9,2 | 36,8 | 8760 | 382788,4 |
| 2. Насосы К 45-55 | 1 | 10,8 | 10,8 | 2920 | 123784,3 |
| 3. Бактерицидная установка УДВ 50/70 | 1 | 1,8 | 1,8 | 8760 | 14520 |
| ИТОГО | 49,4 | 521092,6 | |||
| 4. Расходы электроэнергии на вспомогательные нужды, 10% | 52109,3 | ||||
| 5. Потери электроэнергии в электросетях и силовых трансформаторах, 6% | 34392,1 | ||||
| Всего | 607594,0 |
Сумму затрат на электроэнергию определяем по формуле:
Сэл=Тэл*WкВт.ч., тыс.руб. (32)
Где Тэл – ставка тарифа за потреблённую энергию, руб./кВт.ч, дифференцированную по диапазонам годового числа часов использования (от 7000 и выше по низкому напряжению – 223ком.
Сэл =2,23*607594,0=1354,9 тыс.руб.
5.3.2 Расчёт затрат на материалы
Расход материалов в год определяем по формуле
Pi=0,298*365=108,8кг (33)
Годовые затраты в денежном выражении на материалы определяем
См(р)=Σ Pi*Цзi, тыс.руб.
где Цзi – цена за единицу измерения, руб.
Серная кислота
См(р)=108,8*0,583=63,4=0,06т.р.
Лампы=1*30=30 тыс.руб.
Всего=30,06 тыс.руб.
5.3.3 Расчёт затрат на оплату труда
Исходными данными для расчёта затрат на оплату труда являются нормативы численности персонала, тарифные ставки, размеры премий и доплат за условия труда, режим труда и др.
Нормативами численности работников водоснабжения предусмотрена:
- для руководителей, специалистов и служащих – списочная численность;
- для рабочих – явочная численность.
Тарификацию работ (рабочих) производим в соответствии с ЕТКС.
Тарифные ставки и должностные оклады работников предприятия устанавливаем по ЕТС.
Численность персонала приведена в таблице.
5.3.3.1 Заработная плата рабочих и служащих складывается из основной и дополнительной заработной платы, а так же оплаты за неотработанное время (отпуска).
Фонд основной заработной платы состоит из размера заработной платы рабочих, рассчитанного по месячным тарифным ставкам и их численности.
ФЗПповр=ΣОRяi*Чсi*12,тыс.руб.
где ОRяi – месячная тарифная ставка соответствующего тарифного разряда, руб.
Чсi – численность рабочих соответствующей тарифной группы, чел.
ФЗПмнуповр=4485*5*12=269,1
Дальнейшей расчёт тарифного фонда заработной платы производим в таблице.
Фонд дополнительной заработной платы состоит из доплат и надбавок, выплачиваемых за счёт себестоимости.
а) сумму доплат за работу в ночное время определяем.
Дноч=Тсрчас*Фноч*Кноч*Чноч, тыс. руб. (34)
где Тсрчас – средняя часовая тарифная ставка, руб. Фноч – фонд ночного времени, час (2920). Кноч – коэффициент доплат к тарифной ставке за каждый час ночного времени, Кноч=0,5. Чноч – число рабочих, одновременно работающих в ночное время, чел.
Досн.раб.ноч=27,60*2920*0,5*1=40,3 тыс.руб.
Двсп.раб ноч=35,88*2920*0,5*1=52,4
б) Сумму доплатят за работу в праздничные дни определяем
Дпр=Тсрчас*кпр*Тсм*Чпр*Тпр, тыс.руб. (35)
где Кпр – коэффициент доплат в праздничные дни, Кпр=1
Тсм – продолжительность смены (Тсм=8час)
Чпр – число рабочих для работы в праздничные дни, чел.
Тпр – количество праздничных дней (Тпр=15)
Досн.раб.пр=27,60*1*8*3*15=9,9тыс.руб.
Двсп.раб.пр=35,88*1*8*3*15=12,9
в) Сумму доплат за вредные условия труда определяем
Двр=ФЗПповр*% Двр/100, тыс.руб. (36)
Досн.раб.вр=279,8*0,04=11,2
Двсп.раб.вр=349,8*0,04=14,0
г) Сумму выплат по текущему премированию определяем
П=ФЗПповр*%П/100,тыс.руб. (37)
где %П – размер выплат по текущему премированию в процентах
Посн.раб.=1011,8*60/100=607,1
д) Сумму выплат по районному коэффициенту определяем
Др.к.=(ФЗПповр+Дноч+Дпр+ Двр+П)*Кр.к., тыс.руб. (38)
где Кр.к. – коэффициент, учитывающий районное регулирование, Кр.к.=15%
Досн.раб.р.к.=(1011,8+40,3+9,9+11,2+607,1)*0,15=252,0
Двсп.раб.р.к.=(902,6+541,6+52,4+12,9+14)*0,15=228,5
е) Сумму доплат и надбавок определяем по формуле
ДЗП=Дноч+Дпр+Двр+Др.к., тыс.руб. ДЗПосн.раб.=40,3+9,9+11,2 +252,0=313,4; ДЗПвсн.раб.=52,4+12,9+14,0+228,5=307,8
Фонд заработной платы за отработанное время определяем.
ФЗПотр.вр.=ФЗПповр.вр.+П+ДЗП, тыс.руб. (39)
ФЗПосн.р.отр.вр.=1011,8+607,1+313,4=1932,4
ж) Фонд заработной платы за неотработанное время определяем
ФЗПнеотр.вр.=ФЗПотр.вр.*
, тыс.руб.где Дкален.нв. – дни неявок на работу в связи с очередными отпусками и дополнительными отпусками, учебными отпусками в календарных днях (30 к.д.)
ФЗПнеотр.вр.=1932,3*30/12*29,4=164,3
Дальнейший расчёт фонда заработной платы выполняем в таблице
5.3.3.2 Расчёт затрат на оплату труда административно управленческого персонала
Годовой фонд заработной платы руководителей, специалистов и служащих, рассчитываем исходя из установленных для каждой категории работников месячных должностных окладов (3Покл), премий (П), численности работников по штатному расписанию (Чссi) и числа месяцев в году (Тм) и других видов доплат.
ФЗПслуж=
+П+Дni, тыс.руб.где n - количество категорий служащих
Дni – сумма прочих доплат.
5.3.4 Расчёт отчислений на социальные нужды (ЕСН)
Сумма ЕСН определяем исходя из затрат на оплату труда работников, на которые начисляются тарифы страховых взносов.
СЕСН=ФЗПобл*Тсв/100, тыс. руб. (40)
где Тсв – размер тарифа страховых взносов в процентах (26%)
Расчёт ЕСН производим в таблице
Таблица9 - Расчёт затрат на оплату труда.
| № п/п | Наименование должности, профессии персонала | Численность | Разряд работ, оплаты труда | Тариф. ставка, должностной оклад, руб./мес. | Фонд заработной платы | |
| нормативная | списочная | |||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1 | Производственные рабочие (основные). Оплата по тарифу, всего | 15,5 | 17 | 1011,8 | ||
| В том числе Машинист насосных установок Электромонтёр по ремонту и обслуживанию Электрооборудование Слесарь по КИПиА Оператор установок обеззараживания Обходчик водопроводно-канализационной сети Слесарь аварийно-восстановительных работ Электрогазосварщик Сумма премии, 60% | 4,5 1 1 3 2 2 | 5 1 1 4 2 2 | 2 3 3 2 2 3+4%вр 3+4%вр | 4485 5830 5830 4485 4485 5830 5830 | 269,1 70,0 70,0 215,3 107,6 139,9 139,9 607,1 | |
| Сумма доплат и надбавок | 313,4 | |||||
| Итого ФЗП за отработанное время | 1932,3 | |||||
| Сумма оплаты за неотработанное время | 164,3 | |||||
| Общий фонд заработной платы | 2096,6 | |||||
| ЕСН | 545,1 | |||||
| 2 | Цеховой персонал Оплата по тарифу, всего, в том числе Слесарь-ремонтник Лаборант химико-бактериологического анализа Водитель Контролёр водопроводного хозяйства Уборщик служебных и производственных помещений Мастер Сумма премий, 60% | 11,5 1 4,5 2 1 1 2 | 12 1 5 2 1 1 2 | 3 3+4%вр 4 3 1 6,5 | 5830 5830 6590 5830 3450 8884 | 902,6 70,0 349,8 158,2 70,0 41,4 213,2 541,6 |
| Сумма доплат и надбавок | 307,8 | |||||
| Итого ФЗП за отработанное время | 1752,0 | |||||
| Сумма оплаты за неотработанное время | 149,0 | |||||
| Общий фонд заработной платы | 1901,0 | |||||
| ЕСН | 494,3 | |||||
| Аппарат управления предприятия Оплата по должностным окладом | 8 | 8 | 11,5 | 16577,5 | 1591,4 | |
| Сумма премии, 60% | 954,9 | |||||
| Сумма доплат и надбавок | 381,9 | |||||
| Итого ФЗП за отработанное время | 2928,2 | |||||
| Сумма оплаты за неотработанное время | 249,0 | |||||
| Общий фонд заработной платы | 3177,2 | |||||
| ЕСН | 826,1 | |||||
| Фонд заработной платы всего персонала | 37 | 7174,8 | ||||
| ЕСН всего персонала | 1865,5 | |||||
5.3.5 Расчёт амортизированных отчислений