| счет 01 Основные средства | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | 4 039 650,00 | 3 | 50 000,00 |
| 2 | 29 000,00 | 3 | 1 000,00 |
| 4 | 1 000,00 | ||
| 4 | 39 000,00 | ||
| Оборот | 29 000,00 | Оборот | 91 000,00 |
| Сальдо на 01.01.2011 | 3 977 650,00 | ||
| счет 02 Амортизация ОС | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | 2 419 170,00 | ||
| 3 | 50 000,00 | 9 | 73 250,00 |
| 4 | 1 000,00 | ||
| Оборот | 51 000,00 | Оборот | 73 250,00 |
| Сальдо на 01.01.2011 | 2 441 420,00 | ||
| счет 04 Нематериальные активы | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | 145 000,00 | ||
| 6 | 13 000,00 | ||
| Оборот | 13 000,00 | 0,00 | |
| Сальдо на 01.01.2011 | 158 000,00 | ||
| счет 05 Износ НМА | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | 25 015,00 | ||
| 10 | 1 726,00 | ||
| Оборот | 0,00 | Оборот | 1 726,00 |
| Сальдо на 01.01.2011 | 26 741,00 | ||
| счет 09 Отложенные налоговые активы | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | 97 320,00 | ||
| 59 | 7 500,00 | ||
| Оборот | 7 500,00 | 0,00 | |
| Сальдо на 01.01.2011 | 104 820,00 | ||
| счет 08 Вложения во внеоборотные активы | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | |||
| 1 | 29 000,00 | 2 | 29 000,00 |
| 5 | 13 000,00 | 6 | 13 000,00 |
| Оборот | 42 000,00 | 42 000,00 | |
| Сальдо на 01.01.2011 | 0,00 | ||
| счет 10 Материалы | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | 1 397 500,00 | ||
| 3 | 12 300,00 | 18 | 297 900,00 |
| 16 | 63 000,00 | ||
| 29 | 3 800,00 | ||
| 39 | 130,00 | ||
| Оборот | 79 230,00 | Оборот | 297 900,00 |
| Сальдо на 01.01.2011 | 1 178 830,00 | ||
| счет 15 Приобретение ТМЦ | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | |||
| 13 | 25 000,00 | 16 | 63 000,00 |
| 13 | 40 000,00 | 17 | 2 000,00 |
| Оборот | 65 000,00 | Оборот | 65 000,00 |
| Сальдо на 01.01.2011 | |||
| счет 16 отклонения в стоимости МЦ | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | 71 000,00 | ||
| 17 | 2 000,00 | 19 | 14 895,00 |
| Оборот | 2 000,00 | Оборот | 14 895,00 |
| Сальдо на 01.01.2011 | 58 105,00 | ||
| счет 19 НДС | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | 239 914,00 | ||
| 1 | 5 220,00 | 8 | 5 760,00 |
| 5 | 2 340,00 | 20 | 108 700,00 |
| 13 | 4 500,00 | 32 | 300,00 |
| 13 | 7 200,00 | 63 | 6 966,00 |
| 31 | 300,00 | ||
| 30 | 941,00 | ||
| 47 | 6 966,00 | ||
| Оборот | 27 467,00 | Оборот | 121 726,00 |
| Сальдо на 01.01.2011 | 145 655,00 | ||
| счет 20-1 Основное производство изд А | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | 33 090,00 | ||
| 18 | 70 500,00 | 29 | 2 500,00 |
| 18 | 90 400,00 | 38 | 2 780,00 |
| 19 | 3 525,00 | 41 | 423 008,00 |
| 19 | 4 520,00 | ||
| 21 | 60 400,00 | ||
| 21 | 45 300,00 | ||
| 23 | 16 308,00 | ||
| 23 | 12 231,00 | ||
| 35 | 63 752,00 | ||
| 36 | 57 613,00 | ||
| 40 | 2 350,00 | ||
| Оборот | 426 899,00 | Оборот | 428 288,00 |
| Сальдо на 01.01.2011 | 31 701,00 | ||
| счет 20-2 Основное производство изд Б | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | |||
| 18 | 60 100,00 | 29 | 1 300,00 |
| 18 | 58 700,00 | 41 | 330 802,00 |
| 19 | 3 005,00 | ||
| 19 | 2 935,00 | ||
| 21 | 57 100,00 | ||
| 21 | 41 200,00 | ||
| 23 | 15 417,00 | ||
| 23 | 11 124,00 | ||
| 35 | 60 268,00 | ||
| 35 | 52 395,00 | ||
| Оборот | 362 244,00 | Оборот | 332 102,00 |
| Сальдо на 01.01.2011 | 30 142,00 | ||
| счет 23-1 Вспомогательное производство заказ 301 | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | |||
| 18 | 6 300,00 | 34 | 48 701,00 |
| 19 | 315,00 | ||
| 21 | 15 800,00 | ||
| 23 | 4 266,00 | ||
| 33 | 22 020,00 | ||
| Оборот | 48 701,00 | Оборот | 48 701,00 |
| Сальдо на 01.01.2011 | 0,00 | ||
| счет 23-2 Вспомогательное производство заказ 302 | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | |||
| 18 | 4 700,00 | 34 | 38 764,00 |
| 19 | 235,00 | ||
| 21 | 12 700,00 | ||
| 23 | 3 429,00 | ||
| 33 | 17 700,00 | ||
| Оборот | 38 764,00 | Оборот | 38 764,00 |
| Сальдо на 01.01.2011 | 0,00 | ||
| счет 25-1 Общепроизводственные расходы цех 1 | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | |||
| 9 | 20 100,00 | 35 | 124 020,00 |
| 9 | 10 600,00 | ||
| 18 | 2 200,00 | ||
| 19 | 110,00 | ||
| 21 | 12 500,00 | ||
| 21 | 19 200,00 | ||
| 23 | 3 375,00 | ||
| 23 | 5 184,00 | ||
| 34 | 48 701,00 | ||
| 30 | 2 050,00 | ||
| Оборот | 124 020,00 | Оборот | 124 020,00 |
| Сальдо на 01.01.2011 | 0,00 | ||
| счет 25-2 Общепроизводственные расходы цех 2 | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | |||
| 9 | 17 200,00 | 35 | 110 008,00 |
| 9 | 10 200,00 | ||
| 18 | 2 400,00 | ||
| 19 | 120,00 | ||
| 21 | 11 300,00 | ||
| 21 | 19 900,00 | ||
| 23 | 3 051,00 | ||
| 23 | 5 373,00 | ||
| 34 | 38 764,00 | ||
| 30 | 1 700,00 | ||
| Оборот | 110 008,00 | Оборот | 110 008,00 |
| Сальдо на 01.01.2011 | 0,00 | ||
| счет 25-3 Общепроизводственные расходы рем.цех | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | |||
| 9 | 6 050,00 | 33 | 39 720,00 |
| 9 | 1 400,00 | ||
| 18 | 1 500,00 | ||
| 19 | 75,00 | ||
| 21 | 8 100,00 | ||
| 21 | 15 400,00 | ||
| 23 | 2 187,00 | ||
| 23 | 4 158,00 | ||
| 25 | 850,00 | ||
| Оборот | 39 720,00 | Оборот | 39 720,00 |
| Сальдо на 01.01.2011 | 0,00 | ||
| счет 26 Общехозяйственные расходы | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | |||
| 9 | 7 700,00 | 44 | 57 620,00 |
| 10 | 1 726,00 | ||
| 18 | 1 100,00 | ||
| 19 | 55,00 | ||
| 21 | 30 800,00 | ||
| 23 | 8 316,00 | ||
| 30 | 625,00 | ||
| 31 | 4 000,00 | ||
| 37 | 3 298,00 | ||
| Оборот | 57 620,00 | Оборот | 57 620,00 |
| Сальдо на 01.01.2011 | 0,00 | ||
| счет 28 Брак в производстве | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | |||
| 38 | 2 780,00 | 24 | 300,00 |
| 39 | 130,00 | ||
| 40 | 2 350,00 | ||
| Оборот | 2 780,00 | Оборот | 2 780,00 |
| Сальдо на 01.01.2011 | 0,00 | ||
| счет 40-1 Выпуск продукции изд А | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | |||
| 41 | 423 008,00 | 42 | 422 600,00 |
| 43 | 408,00 | ||
| Оборот | 423 008,00 | Оборот | 423 008,00 |
| Сальдо на 01.01.2011 | 0,00 | ||
| счет 40-2 Выпуск продукции изд Б | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | |||
| 41 | 330 802,00 | 42 | 329 400,00 |
| 43 | 1 402,00 | ||
| Оборот | 330 802,00 | Оборот | 330 802,00 |
| Сальдо на 01.01.2011 | 0,00 | ||
| счет 43-1 Готовая продукция изд А | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | 666 673,00 | ||
| 42 | 422 600,00 | 45 | 427 440,00 |
| Оборот | 422 600,00 | Оборот | 427 440,00 |
| Сальдо на 01.01.2011 | 661 833,00 | ||
| счет 43-2 Готовая продукция изд Б | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | |||
| 42 | 329 400,00 | ||
| Оборот | 329 400,00 | Оборот | 0,00 |
| Сальдо на 01.01.2011 | 329 400,00 | ||
| счет 44 Коммерческие расходы | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | |||
| 47 | 38 700,00 | 49 | 38 700,00 |
| Оборот | 38 700,00 | Оборот | 38 700,00 |
| Сальдо на 01.01.2011 | 0,00 | ||
| счет 50 Касса | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | 7 300,00 | ||
| 25 | 350 495,00 | 26 | 340 895,00 |
| 28 | 9 600,00 | ||
| Оборот | 350 495,00 | Оборот | 350 495,00 |
| Сальдо на 01.01.2011 | 7 300,00 | ||
| счет 51 Расчетный счет | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | 448 349,00 | ||
| 12 | 15 000,00 | 7 | 34 220,00 |
| 28 | 9 600,00 | 7 | 15 340,00 |
| 48 | 679 215,00 | 11 | 60 000,00 |
| 52 | 148 100,00 | 14 | 582 000,00 |
| 52 | 1 320,00 | 15 | 76 700,00 |
| 52 | 936 000,00 | 25 | 350 495,00 |
| 54 | 51 700,00 | ||
| 54 | 12 200,00 | ||
| 54 | 11 700,00 | ||
| 54 | 45 666,00 | ||
| 62 | 463 086,00 | ||
| Оборот | 1 789 235,00 | Оборот | 1 703 107,00 |
| Сальдо на 01.01.2011 | 534 477,00 | ||
| счет 58 Финансовые вложения | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | 140 000,00 | ||
| 11 | 60 000,00 | 11 | 60 000,00 |
| 12 | 2 500,00 | ||
| Оборот | 60 000,00 | Оборот | 62 500,00 |
| Сальдо на 01.01.2011 | 137 500,00 | ||
| счет 60 Поставщики и подрядчики | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | 843 104,00 | ||
| 7 | 34 220,00 | 1 | 34 220,00 |
| 7 | 15 340,00 | 5 | 15 340,00 |
| 14 | 582 000,00 | 13 | 76 700,00 |
| 15 | 76 700,00 | 30 | 6 166,00 |
| Оборот | 708 260,00 | Оборот | 132 426,00 |
| Сальдо на 01.01.2011 | 267 270,00 | ||
| счет 62 Покупатели и заказчики | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | 327 970,00 | 236 700,00 | |
| 45 | 790 800,00 | 48 | 679 215,00 |
| Оборот | 790 800,00 | 679 215,00 | |
| Сальдо на 01.01.2011 | 439 555,00 | 236 700,00 | |
| счет 66 Краткосрочные кредиты и займы | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | 679 870,00 | ||
| 62 | 320 000,00 | 36 | 30 000,00 |
| 52 | 936 000,00 | ||
| Оборот | 320 000,00 | Оборот | 966 000,00 |
| Сальдо на 01.01.2011 | 1 325 870,00 | ||
| счет 68 Расчеты по налогам | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | 155 286,00 | ||
| 8 | 5 760,00 | 4 | 7 505,00 |
| 20 | 108 700,00 | 24 | 27 800,00 |
| 32 | 300,00 | 37 | 3 298,00 |
| 54 | 12 200,00 | 46 | 120 630,00 |
| 60 | 3 033,00 | 51 | 201,00 |
| 62 | 110 400,00 | 55 | 8 472,00 |
| 62 | 32 686,00 | 57 | 27 860 |
| 63 | 6 966,00 | 58 | 120,00 |
| 59 | 7 500,00 | ||
| 61 | 240,00 | ||
| Оборот | 280 045,00 | Оборот | 203 626,00 |
| Сальдо на 01.01.2011 | 78 867,00 | ||
| счет 69 Расчеты по социальному страхованию | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | 51 700,00 | ||
| 22 | 2 120,00 | 3 | 583,00 |
| 26 | 2 900,00 | 23 | 94 419,00 |
| 54 | 51 700,00 | ||
| Оборот | 56 720,00 | Оборот | 95 002,00 |
| Сальдо на 01.01.2011 | 89 982,00 | ||
| счет 70 Расчеты по оплате труда | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | 213 475,00 | ||
| 24 | 30 700,00 | 3 | 2 160,00 |
| 26 | 213 475,00 | 21 | 349 700,00 |
| 26 | 117 000,00 | 22 | 2 120,00 |
| 26 | 2 120,00 | ||
| 27 | 9 600,00 | ||
| Оборот | 372 895,00 | Оборот | 353 980,00 |
| Сальдо на 01.01.2011 | 194 560,00 | ||
| счет 71 Расчеты с подотчетными лицами | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | 4 300,00 | ||
| 26 | 5 400,00 | 31 | 4 300,00 |
| Оборот | 5 400,00 | Оборот | 4 300,00 |
| Сальдо на 01.01.2011 | 5 400,00 | ||
| счет 73 Расчеты с персоналом по прочим операциям | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | 128 000,00 | ||
| Оборот | 0,00 | Оборот | 0,00 |
| Сальдо на 01.01.2011 | 128 000,00 | ||
| счет 76-1 Расчеты с разными дебиторами | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | 30 000,00 | ||
| 4 | 49 200,00 | 12 | 15 000,00 |
| 11 | 80 000,00 | 52 | 148 100,00 |
| 12 | 15 000,00 | 52 | 1 320,00 |
| 51 | 1 320,00 | ||
| Оборот | 145 520,00 | Оборот | 164 420,00 |
| Сальдо на 01.01.2011 | 11 100,00 | ||
| счет 76-2 Расчеты с разными кредиторами | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | 28 726,00 | ||
| 11 | 60 000,00 | 11 | 60 000,00 |
| 54 | 11 700,00 | 24 | 2 600,00 |
| 54 | 45 666,00 | 27 | 9 600,00 |
| 47 | 45 666,00 | ||
| 53 | 11 700,00 | ||
| Оборот | 117 366,00 | Оборот | 129 566,00 |
| Сальдо на 01.01.2011 | 40 926,00 | ||
| счет 77 Отложенные налоговые обязательства | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | 19 960,00 | ||
| 61 | 240,00 | 60 | 3 033,00 |
| Оборот | 240,00 | Оборот | 3 033,00 |
| Сальдо на 01.01.2011 | 22 753,00 | ||
| счет 80 Уставный капитал | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | 1 000 000,00 | ||
| Оборот | 0,00 | Оборот | 0,00 |
| Сальдо на 01.01.2011 | 1 000 000,00 | ||
| счет 82 Резервный капитал | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | 150 000,00 | ||
| Оборот | 0,00 | Оборот | 0,00 |
| Сальдо на 01.01.2011 | 150 000,00 | ||
| счет 83 Добавочный капитал | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | 730 012,00 | ||
| Оборот | 0,00 | Оборот | 0,00 |
| Сальдо на 01.01.2011 | 730 012,00 | ||
| счет 84 Нераспределенная прибыль / убытки | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | 523 401,00 | ||
| 64 | 810 966,00 | ||
| Оборот | 0,00 | Оборот | 810 966,00 |
| Сальдо на 01.01.2011 | 1 334 367,00 | ||
| счет 90-1 Выручка | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | 9 150 800,00 | ||
| 45 | 790 800,00 | ||
| 65 | 9 941 600,00 | ||
| Оборот | 9 941 600,00 | Оборот | 790 800,00 |
| Сальдо на 01.01.2011 | 0,00 | ||
| счет 90-2 Себестоимость продаж | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | 6 071 217,00 | ||
| 45 | 427 440,00 | 65 | 6 500 467,00 |
| 43 | 1 810,00 | ||
| Оборот | 429 250,00 | Оборот | 6 500 467,00 |
| Сальдо на 01.01.2011 | 0,00 | ||
| счет 90-3 НДС | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | 1 395 885,00 | ||
| 46 | 120 630,00 | 65 | 1 516 515,00 |
| Оборот | 120 630,00 | Оборот | 1 516 515,00 |
| Сальдо на 01.01.2011 | 0,00 | ||
| счет 90-5 общехозяйственные расходы | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | 633 190,00 | ||
| 44 | 57 620,00 | 65 | 690 810,00 |
| Оборот | 57 620,00 | Оборот | 690 810,00 |
| Сальдо на 01.01.2011 | 0,00 | ||
| счет 90-6 коммерческие расходы | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | 181 400,00 | ||
| 49 | 38 700,00 | 65 | 220 100,00 |
| Оборот | 38 700,00 | Оборот | 220 100,00 |
| Сальдо на 01.01.2011 | 0,00 | ||
| счет 90-9 прибыль/убыток | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | 869 108,00 | ||
| 50 | 144 600,00 | 65 | 9 941 600,00 |
| 65 | 6 500 467,00 | ||
| 65 | 1 516 515,00 | ||
| 65 | 690 810,00 | ||
| 65 | 220 100,00 | ||
| Оборот | 9 072 492,00 | Оборот | 9 941 600,00 |
| Сальдо на 01.01.2011 | 0,00 | ||
| счет 91-1 Прочие доходы | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | 250 760,00 | ||
| 66 | 408 580,00 | 3 | 12 300,00 |
| 4 | 49 200,00 | ||
| 11 | 80 000,00 | ||
| 12 | 15 000,00 | ||
| 51 | 1 320,00 | ||
| Оборот | 408 580,00 | 157 820,00 | |
| Сальдо на 01.01.2011 | 0,00 | ||
| счет 91-2 Прочие расходы | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | 174 118,00 | ||
| 3 | 1 000,00 | 66 | 337 239,00 |
| 3 | 2 160,00 | ||
| 3 | 583,00 | ||
| 4 | 39 000,00 | ||
| 4 | 7 505,00 | ||
| 11 | 60 000,00 | ||
| 12 | 2 500,00 | ||
| 36 | 30 000,00 | ||
| 51 | 201,00 | ||
| 53 | 11 700,00 | ||
| 55 | 8 472,00 | ||
| Оборот | 163 121,00 | Оборот | 337 239,00 |
| Сальдо на 01.01.2011 | 0,00 | ||
| счет 91-9 Сальдо прочих доходов и расходов (убытки) | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | 76 642,00 | ||
| 66 | 337 239,00 | 56 | 5 301,00 |
| 66 | 408 580,00 | ||
| Оборот | 337 239,00 | 413 881,00 | |
| Сальдо на 01.01.2011 | 0,00 | ||
| счет 99 Прибыли / убытки | |||
| № операции | Дебет | № операции | Кредит |
| Сальдо на 01.12.2010. | 699 647,00 | ||
| 56 | 5 301,00 | 50 | 144 600,00 |
| 57 | 27 860,00 | ||
| 58 | 120,00 | ||
| 64 | 810966 | ||
| Оборот | 844 247,00 | Оборот | 144 600,00 |
| Сальдо на 01.01.2011 | 0,00 | ||
| Итого по Главной книге | Дебет | Кредит | |
| Сальдо на 01.12.2010. | 17 177 626,00 | 17 177 626,00 | |
| Оборот | 29 481 918,00 | Оборот | 29 481 918,00 |
| Сальдо на 01.01.2011 | 7 939 468,00 | 7 939 468,00 | |
1.4 Заполнение форм годового бухгалтерского отчета