| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | - | ||
| 25 | 207 | 1600 | 25 | 91 | 1600 |
| Итого: | 1600 | Итого: | 1600 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 811 «Выплаты по окладам и тарифам»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | - | ||
| 28а | 661 | 7000 | 28а | 23 | 7000 |
| 28б | 661 | 4000 | 28б | 23 | 4000 |
| 29а | 661 | 3000 | 29а | 91 | 3000 |
| 29б | 661 | 2200 | 29б | 91 | 2200 |
| 29в | 661 | 3000 | 29в | 92 | 3000 |
| 29г | 661 | 800 | 29г | 93 | 800 |
| 29д | 661 | 1100 | 29д | 24 | 1100 |
| Итого: | 21100 | Итого: | 21100 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 821 «Отчисления на пенсионное обеспечение»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | - | ||
| 31а | 651 | 3520 | 31а | 23 | 3520 |
| 31а | 651 | 960 | 31а | 91 | 960 |
| 31а | 651 | 256 | 31а | 92 | 256 |
| 31а | 651 | 1664 | 31а | 93 | 1664 |
| 31а | 651 | 352 | 31а | 24 | 352 |
| Итого: | 6752 | Итого: | 6752 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 822 «Отчисления на социальное страхование»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | - | ||
| 31б | 652 | 319 | 31б | 23 | 319 |
| 31б | 652 | 87 | 31б | 91 | 87 |
| 31б | 652 | 23,2 | 31б | 92 | 23,2 |
| 31б | 652 | 150,8 | 31б | 93 | 150,8 |
| 31б | 652 | 31,9 | 31б | 24 | 31,9 |
| Итого: | 611,9 | Итого: | 611,9 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 823 «Отчисления на случай безработицы»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | - | ||
| 31в | 653 | 209 | 31в | 23 | 209 |
| 31в | 653 | 57 | 31в | 92 | 57 |
| 31в | 653 | 15,2 | 31в | 93 | 15,2 |
| 31в | 653 | 98,8 | 31в | 91 | 98,8 |
| 31в | 653 | 20,9 | 31в | 24 | 20,9 |
| Итого: | 400,9 | Итого: | 400,9 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 824 «Отчисления на индивидуальное страхование»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | - | ||
| 31г | 654 | 220 | 31г | 23 | 220 |
| 31г | 654 | 60 | 31г | 92 | 60 |
| 31г | 654 | 16 | 31г | 93 | 16 |
| 31г | 654 | 104 | 31г | 91 | 104 |
| 31г | 654 | 22 | 31г | 24 | 22 |
| Итого: | 422 | Итого: | 422 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 831 «Амортизация основных средств»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | - | ||
| 32а | 13 | 1200 | 32а | 91 | 1200 |
| 32б | 13 | 1500 | 32б | 92 | 1500 |
| 32в | 13 | 1900 | 32в | 91 | 1900 |
| 32г | 13 | 700 | 32г | 93 | 700 |
| Итого: | 5300 | Итого: | 5300 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 84 «Прочие операционные расходы»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | - | ||
| 34а | 372 | 500 | 34а | 91 | 500 |
| 34б | 372 | 840 | 34б | 92 | 840 |
| 34в | 372 | 250 | 34в | 93 | 250 |
| 39 | 631 | 18290 | 39а | 92 | 1400 |
| 39б | 92 | 300 | |||
| 39в | 93 | 490 | |||
| 39г | 93 | 1700 | |||
| 39д | 91 | 9000 | |||
| 39е | 92 | 5400 | |||
| Итого: | 19880 | Итого: | 19880 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 901 «Себестоимость реализованной готовой продукции»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | - | ||
| 41 | 91 | 14765,4 | 41 | 791 | 14765,4 |
| 45 | 26 | 152000 | 46а | 791 | 152000 |
| 52 | 26 | 88000 | 53а | 791 | 88000 |
| Итого: | 254765,4 | Итого: | 254765,4 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 91 «Общепроизводственные расходы»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | - | ||
| 24г | 801 | 1386,4 | 40а | 23 | 10423 |
| 25 | 806 | 1600 | 40б | 23 | 5950,6 |
| 27а | 801 | 1481,4 | 41 | 901 | 14765,4 |
| 27б | 801 | 493,8 | |||
| 29а | 811 | 3000 | |||
| 29б | 811 | 2200 | |||
| 31а | 821 | 1664 | |||
| 31б | 822 | 150,8 | |||
| 31в | 823 | 98,8 | |||
| 31г | 824 | 104 | |||
| 32а | 831 | 1200 | |||
| 32в | 831 | 1900 | |||
| 34а | 84 | 500 | |||
| 38 | 24 | 6359,8 | |||
| 39д | 84 | 9000 | |||
| Итого: | 31139 | Итого: | 31139 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 92 «Административные расходы»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | - | ||
| 24д | 801 | 519,9 | 60 | 791 | 14535,4 |
| 27в | 801 | 411,5 | |||
| 29в | 811 | 3000 | |||
| 31а | 821 | 960 | |||
| 31б | 822 | 87 | |||
| 31в | 823 | 57 | |||
| 31г | 824 | 60 | |||
| 32б | 831 | 1500 | |||
| 34б | 84 | 840 | |||
| 39а | 84 | 1400 | |||
| 39б | 84 | 300 | |||
| 39е | 84 | 5400 | |||
| Итого: | 14535,4 | Итого: | 14535,4 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 93 «Расходы на сбыт»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | - | ||
| 24е | 801 | 1733 | 61 | 791 | 5983,4 |
| 29г | 811 | 800 | |||
| 31а | 821 | 256 | |||
| 31б | 822 | 23,2 | |||
| 31в | 823 | 15,2 | |||
| 31г | 824 | 16 | |||
| 32г | 831 | 700 | |||
| 34в | 84 | 250 | |||
| 39в | 84 | 490 | |||
| 39г | 84 | 1700 | |||
| Итого: | 5983,4 | Итого: | 5983,4 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 951 «Проценты за кредит»