| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | - | ||
| 22 | 745 | 2100 | 25 | 806 | 1600 |
| Итого: | 2100 | Итого: | 1600 | ||
| Сальдо кон. | 500 | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 23 «Производство»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | - | ||
| 24а | 801 | 64121 | 36а | 24 | 2600 |
| 24б | 801 | 45058 | 36б | 24 | 1000 |
| 26а | 801 | 823 | 42а | 26 | 82483 |
| 26б | 801 | 411,5 | 42б | 26 | 55972,1 |
| 28а | 81 | 7000 | |||
| 28б | 81 | 4000 | |||
| 31а | 821 | 3520 | |||
| 31б | 822 | 319 | |||
| 31в | 823 | 209 | |||
| 31г | 824 | 220 | |||
| 40а | 91 | 10423 | |||
| 40б | 91 | 5950,6 | |||
| Итого: | 142055,1 | Итого: | 142055,1 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | |||
Синтетический счет 24 «Брак в производстве»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | - | ||
| 24в | 801 | 1733 | 37 | 661 | 500 |
| 29д | 81 | 1100 | 38 | 91 | 6359,8 |
| 31а | 821 | 352 | |||
| 31б | 822 | 31,9 | |||
| 31в | 823 | 20,9 | |||
| 31г | 824 | 22 | |||
| 36а | 23 | 2600 | |||
| 36б | 23 | 1000 | |||
| Итого: | 6859,8 | Итого: | 6859,8 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 26 «Готовая продукция»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | 165000 | Сальдо нач. | - | ||
| 42а | 23 | 82483 | 45 | 901 | 152000 |
| 42б | 23 | 55972,1 | 52 | 901 | 88000 |
| Итого: | 138455,1 | Итого: | 240000 | ||
| Сальдо кон. | 63455,1 | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 301 «Касса в национальной валюте»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | 1800 | Сальдо нач. | - | ||
| 35 | 372 | 50 | 12 | 372 | 160 |
| 56 | 311 | 20000 | 33 | 372 | 1640 |
| 57 | 661 | 18000 | |||
| 59 | 311 | 2000 | |||
| Итого: | 20050 | Итого: | 21800 | ||
| Сальдо кон. | 50 | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 311 «Текущие счета в национальной валюте»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | 88300 | Сальдо нач. | - | ||
| 47 | 361 | 200000 | 1 | 371 | 85000 |
| 48 | 681 | 115000 | 3 | 371 | 4200 |
| 59 | 301 | 2000 | 16 | 631 | 6000 |
| 62 | 601 | 14000 | 21а | 631 | 93600 |
| 21б | 631 | 12000 | |||
| 39 | 631 | 18290 | |||
| 55а | 651 | 7174 | |||
| 55б | 652 | 717,4 | |||
| 55в | 653 | 506,4 | |||
| 55г | 641 | 3959,95 | |||
| 55д | 641 | 20108 | |||
| 55е | 654 | 422 | |||
| 56 | 301 | 20000 | |||
| Итого: | 331000 | Итого: | 271977,75 | ||
| Сальдо кон. | 147322,25 | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 361 «Расчеты с отечественными покупателями»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | 3080 | Сальдо нач. | - | ||
| 43 | 701 | 200000 | 47 | 311 | 200000 |
| 50 | 701 | 115000 | 54 | 681 | 115000 |
| Итого: | 315000 | Итого: | 315000 | ||
| Сальдо кон. | 3080 | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 371 «Расчеты по выданным авансам»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | - | ||
| 1 | 311 | 85000 | 8 | 631 | 85000 |
| 3 | 311 | 4200 | 9 | 631 | 4200 |
| Итого: | 89200 | Итого: | 89200 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 372 «Расчеты с под отчетными лицами»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | 120 | Сальдо нач. | |||
| 12 | 301 | 160 | 13 | 631 | 150 |
| 33 | 301 | 1640 | 34а | 84 | 500 |
| 34б | 84 | 840 | |||
| 34в | 84 | 250 | |||
| 35 | 301 | 150 | |||
| Итого: | 1800 | Итого: | 1790 | ||
| Сальдо кон. | 130 | Сальдо кон. | - | ||
Синтетический счет 40 «Уставный капитал»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | 222900 | ||
| - | - | ||||
| Итого: | - | Итого: | - | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | 222900 | ||
Синтетический счет 43 «Резервный капитал»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | - | ||
| - | 68 | 443 | 554,21 | ||
| Итого: | - | Итого: | 554,21 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | 554,21 | ||
Синтетический счет 441 «Прибыль нераспределенная»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | 45300 | ||
| 66 | 79 | 11084,2 | - | ||
| Итого: | 11084,2 | Итого: | - | ||
| Сальдо кон. предворительное | - | Сальдо кон. предворительное | 34215,8 | ||
| 67 | 67 | 1108,42 | |||
| 68 | 43 | 554,21 | |||
| Итого: | 1662,63 | Итого: | - | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | 32553,17 | ||
Синтетический счет 601 «Краткосрочные кредиты банков в национальной валюте»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | 20000 | ||
| - | 62 | 311 | 14000 | ||
| - | 63 | 951 | 400 | ||
| Итого: | - | Итого: | 14400 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | 34400 | ||
Синтетический счет 631 «Расчеты с отечественными поставщиками»
| ДЕБЕТ | КРЕДЕТ | ||||
| № операции | Корр. счета | Сумма, грн. | № операции | Корр. счета | Сумма, грн. |
| Сальдо нач. | - | Сальдо нач. | 9000 | ||
| 8 | 371 | 85000 | 5 | 201 | 74333 |
| 9 | 371 | 4200 | 6 | 644 | 14167 |
| 13 | 372 | 150 | 7 | 644 | 700 |
| 16 | 311 | 6000 | 10 | 201 | 5000 |
| 21а | 311 | 93600 | 11 | 641 | 1000 |
| 21б | 311 | 12000 | 14 | 641 | 25 |
| 39 | 311 | 18290 | 15 | 201 | 125 |
| 17 | 201 | 78000 | |||
| 18 | 641 | 15600 | |||
| 19 | 201 | 10000 | |||
| 20 | 641 | 2000 | |||
| 39 | 311 | 18290 | |||
| Итого: | 219240 | Итого: | 219240 | ||
| Сальдо кон. | - | Сальдо кон. | 9000 | ||
Синтетический счет 641 «Расчеты по налогам»