3. Особенности развития страхового рынка
Украины
В Украине вплоть до 1988 года существовала государственная монополия в сфере страхования, которую представляла система Госстраха. Деятельность последнего регулировалась и контролировалась страной полностью. Госстрах был придатком к бюджетной системе: все страховые премии перечислялись в бюджет, из которого осуществлялись и страховые компенсации. Расходы страховых организаций так же выплачивались бюджетом по принципу бюджетного финансирования без получения прибыли.
Зарождение и развитие страхового рынка в Украине тесно связано с переходом страны в начале 90-х годов к рыночной экономике. Для ее обслуживания возникла потребность в создании отвечающей рыночной системе инфраструктуры. Наряду с банками, биржами, торговыми корпорациям, инвестиционными компаниями и другими финансовыми учреждениями появились альтернативные Госстраху страховые коммерческие структуры. Начиная 1988 года на страховом рынке Украины, возникли первые кооперативы, а с 1990 года – первые страховые компании, количество которых интенсивно увеличивалось. Только за 1990-93 годы их количество выросло от 35 до 455 структур.
Большинство страховых компаний на начальном периоде функционировало согласно принципу финансовых пирамид, а условия внутреннего экономического рынка способствовали расширению теневой экономики. В 1995 году начался процесс банкротства и ликвидации многих страховых компаний. Наибольшее количество официально действующих компаний составляло 798, но в 1994-95 годах были отозваны лицензии, на право заниматься страховой деятельностью у 280 организаций, а в 1996 году лицензий лишились еще 150 компаний. Это было вызвано потребностью усиления надежности страховой защиты рыночных субъектов хозяйствования и ликвидацией проявления мошенничества в страховом бизнесе.
Новый этап развития страхового рынка в Украине начался после принятия в 1996 году Закона «О страховании», согласно с которым в стране начался процесс упорядочивания, регламентации и государственного надзора за страховой деятельностью. Законодательно были выделены вот такие положения: общие положения страхования; объекты и субъекты страховых отношений; виды обязательного страхования; специфические признаки договора о страховании; порядок и условия выплаты страховых платежей и страховых компенсаций; условия обеспечения платежеспособности страховщиков; порядок формирования страховых резервов; компетенции и функции Комитета по делам надзора за страховой деятельностью (Укрстрахнагляд); условия лицензирования страховых компаний.
Согласно Указу Президента Украины от 15 декабря 1999 года № 1573 «Про зміни в структурі центральних органів виконавчої влади» Укрстрахнагляд был ликвидирован, а его функции переданы Министерству финансов Украины.
По состоянию на начало 2000 года на страховом рынке Украины функционирует 268 страховых компаний. Тем не менее, их действенность неодинаковая: успешно функционируют только 50 компаний. На эти компании выпадает 82,8% собранных премий, 95,4% страховых выплат, 69,9% уставного капитала и 83,4% резервных средств.
Благодаря исследованиям «Статистического ежегодника Украины» за 2000 год можно проследить, каким образом в период с 1995 по 1999 год развивалась финансовая деятельность страховых компаний Украины в пересчете на тыс. гривен (табл.1):
Таблица 1. Финансовая деятельность страховых организаций в Украине (тыс. грн.)
| Показатели | 1995 | 1996 | 1997 | 1999 |
| Доходы | 218490 | 284161 | 393892 | 808369 |
| Поступление страховых платежей | 168946 | 203460 | 330018 | 649807 |
| в т.ч. от добровольного личного страхования | 67608 | 47999 | 66153 | 71623 |
| от добровольного имущественного страхования | 41407 | 70482 | 162225 | 389650 |
| от обязательного страхования | 33422 | 53203 | 67357 | 72796 |
| Поступления от перестрахования | 3192 | 8970 | 17417 | 95571 |
| Расходы | 191551 | 242416 | 297661 | 585641 |
| в т.ч. выплаты страховых компенсаций | 116535 | 100189 | 107925 | 169282 |
| выплаты за перестрахование | 5464 | 27776 | 50527 | 223500 |
| затраты на содержание аппарата управления | 23569 | 34016 | 57403 | 46237 |
| затраты на ведение дел | 25067 | 38497 | 41539 | 73638 |
| Платежи в бюджеты разных уровней | 10493 | 14797 | 21769 | 36923 |
| Резервирование средств | 38597 | 69130 | 119994 | 246413 |
| Балансовая прибыль | 13763 | 22377 | 85052 | 17394 |
| в т.ч. относительно к расходам, % | 7,1 | 9,2 | 28,5 | 29,7 |
Как видно из представленных в таблице данных, объем доходов страховых организаций в Украине увеличился в 3,7 раза, а затраты в 3 раза; уровень рентабельности деятельности вырос в 4 раза. Особенно высокими темпами идет рост поступлений от добровольного имущественного страхования, что в 1998 году в структуре общей суммы поступлений составляло 60%.
Работа страховых компаний в 1999 году характеризуется такими показателями. Объем страховых платежей по сравнению с 98 годом увеличился на 47,5% и достиг 1164 млн. грн. Общие страховые выплаты страховых компаний выросли в 2 раза и составили 360,9 млн. грн. Объем страховых резервов составил 537,04 млн. грн. по сравнению с 1998 годом они увеличились в 1,2 раза. Объем затрат страховых компаний составил 212,3 млн. грн по сравнению с 1998 годом они увеличились в 1,3 раза. Балансовая прибыль страховых компаний увеличилась на 30% и достигла 234,03 млн. грн. При этом прибыль от страховой деятельности равнялась 192,2 млн. грн., что составило 90,5% от всей прибыли страховых компаний, а от остальных видов деятельности и, в первую очередь, от размещения страховых резервов – 9,5%.
Объем оплаченных уставных фондов страховых компаний в 1993 году был равен 327,87 млн. грн. При этом две трети страховщиков имеют уставный капитал меньше минимального размера (1 млн. грн.), определенного Законом «О страховании».
За последние 5 лет на страховом рынке Украины лидирует группа компаний, которые по итогам 1999 года имеют такие показатели (табл.2)
Таблица 2. Лидеры страховых компаний Украины по объему собранных платежей
| №№ | Название страховой компании | Город | Страховые платежи | Доля в общем объеме платежей, % |
| 1 | «Оранта» | Киев | 96056 | 8,2 |
| 2 | АКВ «Гарант» | Киев | 85786 | 7,4 |
| 3 | «Гарант – АВТО» | Киев | 42283 | 3,6 |
| 4 | «Теком» | Одесса | 42130 | 3,6 |
| 5 | «Запад-Резерв» | Ивано-Франковская обл | 41630 | 3,6 |
| 6 | «Остра – Киев» | Киев | 39763 | 3,4 |
| 7 | «Росток» | Киев | 39207 | 3,4 |
| 8 | «АСКА» | Донецк | 38769 | 3,3 |
| 9 | Украинская нефтегазовая страховая компания | Кременец | 38620 | 3,3 |
| 10 | «Лемма» | Харьков | 38129 | 3,3 |
Как видно из таблицы 2, лидирующие место среди страховых компаний Украины по объему сборов страховых платежей в 1999 году занимали национальная акционерная страховая компания «Оранта» (г. Киев) и АКВ «Гарант» (г. Киев), которые значительно опережали других страховщиков.
По объему страховых выплат в 1999 году лидирование страховых компаний характеризуется показателями, выведенными в таблице 3.
В 1999 году лидером по сумме страховых выплат была компания «ДАСК» (г. Днепропетровск), что обусловлено значительными страховыми компенсациями по космическим программам, которые являются для этой компании приоритетными.
Таблица 3. Лидеры страховых компаний Украины по объему страховых выплат (тыс. грн.)
| №№ | Название страховой компании | Город | Выплаты компании за 1999 год | Доля в общем объеме затрат, % |
| 1 | «ДАСК» | Днепропетровск | 111891 | 31,0 |
| 2 | «Оранта» | Киев | 44795 | 12,4 |
| 3 | «Росток» | Киев | 38478 | 10,7 |
| 4 | «Поступ» | Киев | 27924 | 7,7 |
| 5 | «АСКА» | Донецк | 15853 | 4,4 |
| 6 | «Гарант—Авто» | Киев | 9521 | 2,6 |
| 7 | «Скиф» | Запорожье | 8332 | 2,3 |
| 8 | «Оранта—Донбас» | Донецк | 7685 | 2,1 |
| 9 | «Алькона» | Киев | 6905 | 1,9 |
| 10 | «Остра—Киев» | Киев | 6660 | 1,8 |
По данным лиги страховых организаций Европы, на страховой рынок Украины выпадает только 0,05% общего объема страховых услуг, которые предлагаются на нашем континенте. В целом, уровень развития отечественного страхового рынка охватывает не больше 10% рисков, которые есть в Украине, в то время как в развитых странах этот показатель достигает 90 – 95%.
Особенностью отечественного страхового рынка является отсутствие транснациональных страховых компаний или их филиалов. Украинское законодательство не дает согласие на их образование, что обусловлено защитой нашей страховой системы от конкуренции со стороны иностранных страховых компаний и использованием свободных средств страховщиков для инвестиций в собственную экономику. В тоже время, иностранные страховые компании активно проникают в Украину, используя перестраховательные схемы, и имеют с этого неплохую прибыль. В 1999 году доля перестраховательных премий, выплаченных заграницу, составляла 277,3 млн. грн., или 23,8% от суммы поступлений по всем видам страхования, а из страхования особ нерезидентов выплачено 11,2 млн. грн. или 4,7%; от имущественного страховании – соответственно 310,4 млн. грн. или 54,8%; от добровольного страхования ответственности – 98,9 млн. грн. или 86,4 %; от обязательного страхования – 30,3 млн. грн. или 53,5 %; от страхования жизни – 0,386 млн. жизни или 100%.