Статистика (стр. 3 из 3)
20. Стат.анализ оборачиваемости кредита.
Пок-лиоборачиваемости кредита: 1) время оьорачиваемости кредита, кот.хар-т среднеечисло дней пользования кредитом:
Времяоборачиваемости кредита – обратная вел-на оборачиваемости ссуд, 2) скоростьоборачиваемости или длительность пользования кредитом
Динамикаэтих пок-лей изуч-тся с помощью индексного метода:
Общ.изм-нияэтих пок-лей изуч-тся с помощью индексов перем., пост.состава и структ.сдвигов:
Среднеевремя обращения зависит от 2-х факторов: 1)изменение длительности пользованиякредитом отд.ед-ц совокупности, 2) изм-ние удел.веса однодневн.оборота попогашению отдел.частей кредита
21. Статистика кред.вложений.
22. Пок-ли статистики денеж.оборота
Ден.оброт – это совокупностьопераций, при кот.в той или иной форме происходит движение или пердачаден.ср-в. Влияние изм-ния стр-ры оборот.ср-в или взаимосвязь краткосроч.кредитас общ.объемом оборот.ср-в, изуч-тся с помощью индек.метода:
Изм-ние оборот.ср-в зависит: 1) от числа оборотовкраткосроч.кредита (в днях)
2) от доли краткосроч.кредита в общ.суммеоборот.ср-в (d)
3) от уровня ВВП в расчете на 1 рубкраткосроч.кредита:
тогда общ.прирост или снижение оборот.ср-в
а) изм-ние ВВП в расчете на 1 рубкраткосроч.кредитов:
б) n – ускорения оборачиваемости краткосроч.оборот.ср-в, б)доля – d
23. Пок-ли скорости обращения ден.массы
24. Пок-ли купюрного строения ден.массы
25. Пок-ли статистики ден.вкладов, ихдинамика
26. С-ма пок-лей статистики имущест.страхования
27. Пок-ли статистики личного страх-ния
Страх-ние – это вид фин.деят-ти, целью кот.явл-тсяобеспечение компенсаций потерь от наступления страх.рисков пр-тиям, орг-циям,част.лицам за счет вносимых ими ден.взносов – образующих страх.фонд. Отраслистрах-ния: имуществ., личное, страх-ние ответственности. Страх-ние объектов повидам проводится в 2-х формах: обязат., добровол. Пок-ли статистики страх-ния:объемные, относит., средние. Пок-ли ст-ки имущест.страх-ния: страх.поле, числозастрах.объектов, число страх.случаев, число пострадав.объектов, страх.сумма застрах.имущества,сумма выплат страх.возмещения, сумма поступивших страх.платежей. Расчит-тся какабсолют., так и относит.пок-ли (средние, пок-ли вариации, динамика, индексы).Расчет страх.тариф.ставок: тариф.ставка (страх.тариф) – это норма страх.взносас ед-цы страх.суммы или объекта страх-ния. В имущест.страх-нии нормой ставкиявл-тся взнос со 100 руб страх.суммы в год. Страх.тариф сост-т из нетто ставкии брутто ставки. Нетто ставка предназначена для форм-ния страх.фонда и выплатстрах.возмещения, она явл-тся осн.частью страх.объекта. Брутто ставка – этонадбавка (нагрузка) к нетто ставке, кот.колеблется от 8-40%. Будующая неттоставка опр-тся на основе среднегод.пок-лей убыточности, исчисл-мых подинамич.рядам за предшест-щим 5-10 г с учетом вариации ее уровней.
Для расчета нетто ставки строится динамич.рядуровней убыточности и опр-тся его устойчивость с пом.коэф-тов вариации.
f – доля нагрузки, соответст-щая данному видустрах-ния, колеблется от 8-40%.
Коэф-тфин.устойчивости по однород.группам рисков (Коньшина):
N – число чтрах.случаев.
28. Пок-ли фин.рез-тов пр-тия
С-ма пок-лей фин.рез-тов: валов.доход, прибыль,рентабельность. Валов.доход – это сумма выручки от реал-ции пр-ции, работ,услуг в дейст-щих оптов.ценах или в отпускных ценах за вычетом НДС и акцизов.Прибыль – осн.фин.пок-ль оценки хоз.деят-ти пр-тия, эф-ти его работы иисточником самофин-ния деят-ти пр-тия. Виды прибыли: 1) прибыль от реал-циипр-ции, работ, услуг:
ПР= ВД - Зпр, где ВД-валов.доход,Зпр-затраты на пр-во и реал-цию пр-ции, 2) баланс.прибыль: ПБ = ПР +ПИ ± внереал.доходы или убытки,где ПИ – прибыль от реал-ции имущества. Внереал.доходы и расходы – этодоходы от долевого участия в деят-ти др.пр-тий: а) доходы от сдачи помещения варенду, б) дивиденды, в) % по акциям, облигациям и др.ц/б, г) уплаченныештрафы и пени или полученные, 3) чистая прибыль (ПЧ): ПЧ = ПБ – налоги иплатежи в бюджет. Статистика анал-т динамику прибыли и рассчит-т влияниеразл.факторов на прибыль. 4) рентабельность хар-т доходность, прибыльность иэф-ть пр-ва и позволяет оценить какую прибыль имеет пр-тие с кажд.рубля ср-ввложенных в активы: а) рентабельность пр-ции = прибыль от реал-ции пр-ции / навыручку от реал-ции пр-ции, б) рентабельность осн.кап-ла = балан.прибыль / наст-ть активов пр-тия по балансу, в) рентабельность осн.деят-ти, г)рентабельность собст.кап-ла, д) период окупаемости собст.кап-ла.
29. Пок-ли фин.устойчивости пр-тий
Фин.устойчивостьпр-тия – это способность хозяйс-щего субъекта своевременно из собст.ср-впокрывать затраты, вложенные в осн.и оборот.кап-л, немат. активы ирасплачиваться по своим юбязательствам, т.е. быть платежеспособным. Пок-лифин.устойчивости: 1) коэф-т концентрации собст.кап-ла, 2) коэф-тфин.зависимости, 3) коэф-т маневренности собст.кап-ла, 4) коэф-т стр-рыдолгосроч.вложений и привлечение заемных ср-в, 5) коэф-т соотношенияпривлеченного и собст.кап-ла. Пок-ли платежеспособности пр-тия: коэф-тыавтономии, покрытия, маневренности, ликвидности (общ.и абсолют.). Деловаяактивность пр-тия в фин.отн-нии изм-тся поср-вом пок-ля общ.оборачиваемостикап-ла: Деловая активность = выручка / К. Статистика с пом.методагруппировок, средн., рядов динамики, индексов анал-т данные пок-ли.
30. Методы расчета и анализапок-лей прибыли и рентабельности пр-тия