| Строка отчета | Код строки | Сумма | Формирование показателей для отчета о движении денежных средств |
| Остаток денежных средств на начало отчетного периода | 010 | 1 256 | Сумма остатков по счетам 50 (256), 51 (1000), 52, 55, 57 |
| Средства, полученные от покупателей, заказчиков | 020 | 116 600 | Дебетовый оборот по счетам 50, 51, 52 в корреспонденции со счетами 62, 76 |
| Прочие доходы | 040 | 18 650 | Дебетовый оборот по счетам 50, 51, 52,55 в корреспонденции со счетами 71, 73, 86, 98, 73, 68, 69 |
| Денежные средства, направленные: | 100 | 135 139 | Сумма строк 150, 160,170,180,185,190 |
| на оплату приобретенных товаров, работ, услуг, сырья и иных оборотных активов | 150 | 34318 | Кредитовый оборот по счетам 50, 51, 52 и 55 в корреспонденции со счетами 60 (за исключением субсчета «Расчеты по авансам выданным») и 76 в части расчетов за товары, работы, услуги, сырье |
| на оплату труда | 160 | 40 937 | Кредитовый оборот по счетам 50, 51 в корреспонденции со счетом 70 |
| на выплату дивидендов, процентов | 170 | 23 217 | Кредитовый оборот по счетам 50, 51 в корреспонденции со счетами 75 субсчет «Расчеты по выплате доходов», 76 субсчет «Расчеты по причитающимся дивидендам и другим доходам», а также кредитовый оборот по счетам 51 и 52 в корреспонденции со счетами 66, 67, где учтены проценты по кредитам и займам |
| на расчеты по налогам и сборам | 180 | 14 567 | Кредитовый оборот по счету 51 в корреспонденции со счетом 68 |
| на прочие расходы | 190 | 22 100 | Кредитовый оборот по счетам 50, 51 в корреспонденции со счетом 73, а также со счетом 91 субсчет «Прочие расходы», где учтена комиссия банку |
| Чистые денежные средства от текущей деятельности | 200 | 111 | Строка 020 (116 600) + строка 040 (18 650)- строка 150 (34 318) - строка 160 (40 937) - строка 180 (14 567) - строка 190 (22 100) |
| Выручка от продажи объектов основных средств и иных внеоборотных активов | 210 | 521 | Дебетовый оборот счетов 50, 51, 52 в корреспонденции со счетами 62, 76, на которых отражена выручка от реализации внеоборотных активов |
| Выручка от продажи ценных бумаг и иных финансовых вложений | 220 | Дебетовый оборот счетов 50, 51, 52 в корреспонденции со счетами 62, 76, на которых учтена выручка от реализации ценных бумаг и прочих финансовых вложений |
| Полученные дивиденды | 230 | Дебетовый оборот счетов 50, 51 в корреспонденции со счетом 91 субсчет «Прочие доходы», где учитывают полученные дивиденды |
| Полученные проценты | 240 | Дебетовый оборот счетов 50, 51, 52 в корреспонденции со счетом 91 субсчет «Прочие доходы», где отражают полученные проценты |
| Поступления от погашения займов, предоставленных другим организациям | 250 | Дебетовый оборот счетов 50, 51, 52 в корреспонденции со счетом 58 субсчет «Предоставленные займы» |
| Приобретение дочерних организаций | 280 | Кредитовый оборот счетов 50, 51 в корреспонденции со счетом 58 субсчет «Паи и акции» |
| Приобретение объектов основных средств, доходных вложений в материальные ценности и нематериальных активов | 290 | 520 | Кредитовый оборот счетов 50, 51, 52 в корреспонденции со счетами 60, 76, на которых отражена задолженность по приобретенным основным средствам, доходным вложениям в материальные ценности и нематериальным активам |
Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений | 300 | Кредитовый оборот счетов 50, 51,52 в корреспонденции со счетом а» субсчет «Долговые ценные бумаги» и субсчет «Приобретение дебиторской задолженности» |
| Займы, предоставленные другим организациям | 310 | Кредитовый оборот счетов 50, 51, 52 в корреспонденции со счетом 58 субсчет «Предоставленные займы» |
| Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности | 340 | 1 | Строка 210 (521)+ строка 220 + строка 230 + строка 240 + строка 250 - строка 280 - строка 290 (520) - строка 300 - строка 310 |
| Поступления от эмиссия акций и иных долевых ценных бумаг | 350 | Дебетовый оборот счетов 50, 51 в корреспонденции со счетом 75 субсчет «Расчеты с учредителями по вкладам в уставный капитал» |
| Поступления от займов, предоставленных другими организациями | 360 | Дебетовый оборот счетов 50, 51 в корреспонденции со счетами 66, 67 |
Погашение займов и кредитов (без процентов) | 400 | 1290 | Кредитовый оборот счетов 50,51 в корреспонденции со счетами 66,67, на которых отражен основной долг по кредитам и займам (без учета процентов) |
| Погашение обязательств по финансовой аренде | 410 | 52 | Кредитовый оборот счетов 50, 51 в корреспонденции со счетом 76 субсчет «Расчеты по арендованному имуществу» |
| Чистые денежные средства от финансовой деятельности | 430 | -1342 | Строка 350 + строка 355 + строка 360 - строка 365 - строка 390 - строка 400 |
| Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов | 440 | -1230 | Строка 200 (111) + строка 340 (1) - строка 410 (1342) |
| Остаток денежных средств на конец отчетного периода | 450 | 26 | Строка 010 (1256) + (-) строка 440(-1230). Результат должен быть равен сумме остатков по счетам 50 (2), 51 (24),52, 55 , 57 на 31 декабря |
| Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю | 460 | Сумма курсовых разниц (образовавшихся из-за отличия курса валюты на дату составления отчета и на дату совершения операций в иностранной валюте) по каждой операции в иностранной валюте. Как определить дату совершения валютной операции, указано в ПБУ 3/2000 |