по Бухгалтерскому учету 32 (стр. 15 из 17)

Счет 69.3.1 Расчёты по обязательному медицинскому страхованию в федеральный фонд.

ДЕБЕТ			КРЕДИТ
№ операции	По кредиту счетов	Итого по дебету	№ операции	По дебету счетов	Итого по кредиту
Остаток на 01.01.2010	26 235
2.3	08	74
2.10	91.2	113
2.15	91.2	24
5.10а	20.1	1 432
5.10а	20.2	22 550
5.10б	23	638
5.10в	25	341
5.10г	25	1 518
5.10д	26	4 186
6.4	44	165
Оборот за январь	-	Оборот за январь	31 041
Остаток на 01.02.2010	57 276

ГЛАВНАЯ КНИГА

Счет 69.3.2 Расчёты по обязательному медицинскому страхованию в территориальный фонд. Фонд.

ДЕБЕТ			КРЕДИТ
№ операции	По кредиту счетов	Итого по дебету	№ операции	По дебету счетов	Итого по кредиту
Остаток на 01.01.2010	47 700
2.3	08	134
2.10	91.2	206
2.15	91.2	44
5.10а	20.1	2 603
5.10а	20.2	4 100
5.10б	23	1 160
5.10в	25	620
5.10г	25	2 760
5.10д	26	7 610
6.4	44	300
Оборот за январь	-	Оборот за январь	19 537
Остаток на 01.02.2010	67 237

ГЛАВНАЯ КНИГА

Счет 70. Расчёты с персоналом по оплате труда

ДЕБЕТ			КРЕДИТ
№ операции	По кредиту счетов	Итого по дебету	№ операции	По дебету счетов	Итого по кредиту
Остаток на 01.01.2010	2 395 000
1.19	50	48 680	2.2	08	6 700
1.20	51	60 120	2.10	91.2	10 300
2.15	91.2	2 200
5.9	20.1	130 188
5.9	20.2	205 000
5.9	23	58 000
5.9	25	31 000
5.9	25	138 000
5.9	26	380 500
6.4	44	15 000
Оборот за январь	108 800	Оборот за январь	976 888
Остаток на 01.02.2010	3 263 088

ГЛАВНАЯ КНИГА

Счет 71. Расчёты с подотчётными лицами

ДЕБЕТ			КРЕДИТ
№ операции	По кредиту счетов	Итого по дебету	№ операции	По дебету счетов	Итого по кредиту
Остаток на 01.01.2010	20 000
1.9	50	2 000	3.8	10.5	6 200
3.8	10.12	1340
3.8	19	1 357
3.9	10.9	520
5.12	26	560
6.6	44	5 000
Оборот за январь	2 000	Оборот за январь	14 977
Остаток на 01.02.2010	7 023

ГЛАВНАЯ КНИГА

Счет 75. Расчёты с учредителями

ДЕБЕТ			КРЕДИТ
№ операции	По кредиту счетов	Итого по дебету	№ операции	По дебету счетов	Итого по кредиту
Остаток на 01.01.2010	87 000
1.1	51	6 400
1.2	08	56 000
1.11	08	40 200
1.11	08	50 000
Оборот за январь	-	Оборот за январь	152 600
Остаток на 01.02.2010	65 600

ГЛАВНАЯ КНИГА

Счет 76.5. Расчёты с разными дебиторами и кредиторами. Аренда автомобиля

ДЕБЕТ			КРЕДИТ
№ операции	По кредиту счетов	Итого по дебету	№ операции	По дебету счетов	Итого по кредиту
Остаток на 01.01.2010	900
1.17	51	900
Оборот за январь	900	Оборот за январь	-
Остаток на 01.02.2010	0

ГЛАВНАЯ КНИГА

Счет 76.6. Расчёты с разными дебиторами и кредиторами. Расчёты с индивид.предпр-м.

ДЕБЕТ			КРЕДИТ
№ операции	По кредиту счетов	Итого по дебету	№ операции	По дебету счетов	Итого по кредиту
Остаток на 01.01.2010	160 000
1.14	50	1 700	1.10	10.1	1 700
3.6	10.2	45 000
3.6	10.12	2 700
Оборот за январь	1 700	Оборот за январь	49 400
Остаток на 01.02.2010	112 300

ГЛАВНАЯ КНИГА

Счет 76.4. Расчёты с разными дебиторами и кредиторами. Расчёты по депонир.суммам