Проект бюджета района
Доходы:
- Налог на имущество физических лиц (по условию) в текущем году – 32 000 руб., проект на следующий год – повышение на 25%: 32 000 * 1,25 = 40 000;
- Земельный налог (по условию) в текущем году – 148 000 * 0,65 = 96 200 руб., проект на следующий год = (96200 * 1,8 – 1300) * 100% = 171 860;
- Единый налог на вмененный доход (по условию) в текущем году – 272 000 руб., проект на следующий год – повышение на 15%: 272 000 * 1,15 = 312 800;
- Транспортный налог – из табл.2;
- Налог на доходы физических лиц – из табл.3;
- Неналоговые доходы в текущем году (по условию) – 500 руб.. проект на следующий год – повышение на 15%: 500 * 1,15 = 575;
- ИТОГО доходов – сумма по всем строкам доходов;
- Дотации и субвенции из бюджета области – Разница между Итого расходы и Итого доходы;
Расходы:
- Общегосударственные вопросы в текущем году (по условию) – 105 000 руб., за 6 месяцев – 60 000 руб., проект на следующий год – увеличение на 6%: 105 000 * 1,06 = 111 300;
- Обеспечение национальной безопасности и правоохранительной деятельности в текущем году (по условию) – 100 000 руб., за 6 месяцев – 50 000, проект на следующий год – увеличение на 10%: 100 000 * 1,10 = 1110 000;
- Национальная экономика в текущем году (по условию) – 250 000 руб., за 6 месяцев – 125 000, проект на следующий год – увеличение на 7,5%: 250 000 * 1,075 = 268 750;
- Жилищно-коммунальное хозяйство в текущем году (по условию) – 800 000 руб., за 6 месяцев – 30 000 руб., проект на следующий год – увеличение на 11%: 800 000 * 1,11 = 888 000;
- Охрана окружающей среды в текущем году (по условию) – 100 000 руб., проект на следующий год – увеличение на 5%: 100 000 * 1,05 = 105 000;
- Образование – из табл. 1,7;
- Культура, кинематография и СМИ в текущем году (по условию) – 250 000 руб., за 6 месяцев – 125 000 руб., проект на следующий год – 300 000 руб.;
- Здравоохранение и спорт – из табл. 2,7;
- ИТОГО расходов – сумма по всем строкам расходов;
- Оборотная кассовая наличность исчисляется в размере 2% от расходов бюджета; 1 827 309, 6 * 2% = 36 546, 2
- Субвенции в областной бюджет – Разница между Итого доходов и итого расходы;
Форма № 1-Б
ПРОЕКТ БЮДЖЕТА РАЙОНА
год, тыс.руб.
| Учреждение | Текущий год | Проект на следующий год | ||
| принято | исполнено за 6 месяцев | ожидаемое исполнение | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Наименование доходов | ||||
| 1. Налог на имущество физических лиц | 32 000 | 16 000 | 32 000 | 40 000 |
| 2. Земельный налог | 96 200 | 48 100 | 96 200 | 171 860 |
| 3. Единый налог на вмененный доход | 272 000 | 136 000 | 272 000 | 312 800 |
| 4. Транспортный налог | 21178 | 10589 | 21178 | 21 178 |
| 5. Налог на доходы физических лиц | 3679 | 1839,5 | 3679 | 3679 |
| 6. Неналоговые доходы | 500 | 250 | 500 | 575 |
| Всего доходов | 425 557 | 212 778, 5 | 425 557 | 550 092 |
Наименование расходов | ||||
| 1. Общегосударственные вопросы | 105 | 60 | 105 | 111, 3 |
| 2. Национальная безопасность и правоохранительная деятельность | 100 | 50 | 100 | 110 |
| 3. Национальная экономика | 250 | 125 | 250 | 268, 75 |
| 4. Жилищно-коммунальное хозяйство | 800 | 300 | 800 | 888 |
| 5. Охрана окружающей среды | 100 | 50 | 100 | 105 |
| 6. Образование | 13382 | 6691 | 13382 | 17641,694 |
| 7. Культура, кинематография и средства массовой информации | 250 | 125 | 250 | 300 |
| 8. Здравоохранение и спорт | 20446 | 10223 | 20446 | 26618 |
| Итого расходов | 35433 | 17624 | 35433 | 46042,744 |
| Субвенции в областной бюджет | 390124 | 195154,5 | 390124 | 504049,256 |
| Всего расходов | 425 557 | 212 778, 5 | 425 557 | 550 092 |
| Оборотная кассовая наличность | 708,66 | 352,48 | 708,66 | 920,85 |
ПОЯСНИТЕЛЬНАЯ ЗАПИСКА
Проанализируем структуру и динамику доходов и расходов бюджета и оценим финансовое состояние муниципального образования.
| Структурно - динамический анализ активов и пассивов организации | |||||||
| Показатель | Сумма, тыс.руб. | Темп роста (снижен.),% | Структура доходов и расходов | ||||
| Текущий год | Следующий год | изменение (+,-) | Текущий год | Следующий год | изменение (+,-) | ||
| 1. Налог на имущество физических лиц | 32 000 | 40 000 | 8 000 | 25,00 | 7,5 | 7,3 | - 0,2 |
| 2.Земельный налог | 96200 | 171 860 | 75660 | 78,65 | 22,6 | 31,2 | 8,6 |
| 3. Единый налог на вмененный доход | 272 000 | 312 800 | 40 800 | 15,00 | 63,9 | 56,9 | - 7 |
| 4. Транспортный налог | 21 178 | 21 178 | 0 | 0,00 | 5,0 | 3,8 | - 1,2 |
| 5. Налог на доходы физических лиц | 3679 | 3679 | 0 | 0,00 | 0,9 | 0,7 | - 0,2 |
| 6. Неналоговые доходы. | 500 | 575 | 75 | 15,00 | 0,1 | 0,1 | 0 |
| ИТОГО доходов | 425 557 | 550092 | 124535 | 29,26 | 100,00 | 100,00 | 0,00 |
| 1. Общегосударственные вопросы. | 105 | 111,3 | 6,3 | 6,00 | 0,3 | 0,2 | - 0,1 |
| 2. Национальная безопасность и правоохранительная деятельность. | 100 | 110 | 10 | 10,00 | 0,3 | 0,2 | - 0,1 |
| 3. Национальная экономика | 250 | 268,75 | 18,75 | 7,5 | 0,7 | 0,6 | - 0,1 |
| 4. Жилищно-коммунальное хозяйство | 800 | 888 | 88 | 11,00 | 2,3 | 1,9 | - 0,4 |
| 5. Охрана окружающей среды | 100 | 105 | 5 | 5 | 0,3 | 0,2 | - 0,1 |
| 6. Образование | 13382 | 17641,694 | 4259,694 | 31,83 | 37,8 | 38,3 | 0,5 |
| 7. Культура, кинематография и СМИ | 250 | 300 | 50 | 20,00 | 0,7 | 0,7 | 0 |
| 8. Здравоохранение и спорт. | 20446 | 26618 | 6172 | 30,19 | 57,7 | 57,8 | 0,1 |
| ИТОГО расходов | 35433 | 46042,7 | 10609,7 | 29,94 | 100,00 | 100,00 | 0,00 |
| Оборотная кассовая наличность | 708,66 | 920,85 | 212, 19 | 29,94 | |||
ДОХОДЫ: