Трудовые ресурсы – это наиболее важный элемент в организации хозяйственной деятельности, который можно характеризовать как с количественной, так и с качественной стороны. Таблица 1.3 отражает только первую из них.
Таблица 1.3
Показатели по труду и его оплате (тыс. руб.)
| Наименование | 2007 | 2008 | 2009 | Абсолютное отклонение (+,-) 2009 от 2007 | 2009 в % к 2007 |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Розничный товарооборот | 23028,3 | 32583,1 | 50710,5 | +27682,2 | 220 |
| Среднесписочная численность работников работников прилавка | 302 113 | 306 112 | 307 105 | +5 -8 | 101,66 92,92 |
| Затраты труда, чел.час | 495240 | 490800 | 494810 | -430 | 99,91 |
| Фонд оплаты труда | 1958,2 | 2755,4 | 4225,5 | +2267,3 | 220 |
| Товарооборот в расчете на одного работника | 76,3 | 106,5 | 165,2 | +88,9 | 220 |
| Среднемесячная оплата труда одного работника | 0,5 | 0,8 | 1,1 | +0,6 | 220 |
| Оплата труда на рубль товарооборота, руб. | 11,8 | 11,8 | 12,0 | +0,2 | 101,69 |
Как видно из данных таблицы 1.3, среднесписочная численность работников в период с 2006 по 2008 изменялась незначительно. Причем наблюдается снижение количества работников прилавка, в то же время, как видно из таблицы, производительность труда повышается. Прослеживается и рост среднемесячной оплаты труда одного работника, данный показатель по сравнению с 2006 годом увеличился в 2,2 раза.
Таблица 1.4
Структура розничного товарооборота Горячеводского ГорПО (тыс. руб.)
| Наименование | 2006 | 2007 | 2008 | Абсолютное отклонение (+,-) 2008 от 2006 | ||||
| сумма | уд. вес, % | сумма | уд. вес, % | Сумма | уд. вес, % | в сумме | уд. вес % | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
| Непродовольственные товары | 5157,4 | 22,40 | 7450,3 | 22,87 | 15067,8 | 29,71 | +9910,4 | +7,3 |
| Продовольственные товары | 17870,9 | 77,60 | 25132,8 | 77,13 | 35642,7 | 70,29 | +17771,8 | -7,3 |
| ИТОГО | 23028,3 | 100,00 | 32583,1 | 100,00 | 50710,5 | 100,00 | 27682,2 | х |
Как видно из таблицы 1.4, наибольший удельный вес в структуре розничного товарооборота приходится на продовольственные товары, однако в динамике прослеживается тенденция снижения данного показателя. Так, в 2006 году он составлял 77,6%, а в 2008 – уже 70,3%. В то же время доля оборота по непродовольственным товарам повысилась на 9910,4 тыс. руб.
Для всех организаций в условиях рыночной экономики важным условием функционирования выступает безубыточность деятельности. В таблице 1.5 представлены показатели финансовых результатов.
Таблица 1.5
Формирование финансовых результатов (тыс. руб.)
| Показатели | 2007 | 2008 | 2009 | Абсолют. откл. 2009 от 2007 | 2009 в % к 2007 |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| Доходы и расходы по обычным видам деятельности: Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции (за минусом НДС) | 23028,3 | 32583,1 | 50710,5 | +27682,2 | 220 |
| Себестоимость проданных товаров | 18166,2 | 25358,2 | 40725,8 | +22559,6 | 220 |
| Валовая прибыль | 4862,1 | 7224,9 | 9984,6 | +5122,5 | 220 |
| Коммерческие расходы | 4445,9 | 5762,2 | 8352,3 | +3906,4 | 187,9 |
| Прибыль (убыток) от продаж | 416,1 | 1462,7 | 1632,3 | +1216,2 | 390 |
| Операционные доходы и расходы: | 2,4 | 5,2 | 5,7 | +3,3 | 240 |
| Прочие операционные доходы | 493,7 | 32,8 | 51,3 | -442,4 | 10,4 |
| Прочие операционные расходы | 78,5 | 106,0 | 86,4 | +7,9 | 110,1 |
| Внереализационные доходы | 192,3 | 59,4 | - | - | - |
| Внереализационные расходы | 35,2 | 15,8 | - | - | - |
| Прибыль до налогообложения | 990,9 | 1438,3 | 1603,0 | +612,1 | 161,8 |
| Налог на прибыль | 813,4 | 938,0 | 878,4 | +65,0 | 108,0 |
| Чистая прибыль | 177,4 | 500,3 | 724,5 | +547,1 | 410 |
Как видно из данных таблицы 1.5, размер выручки организации без НДС, налога с продаж и обязательных аналогичных платежей за анализируемый период вырос в 2,2 раза. В то же время себестоимость проданных товаров также выросла в 2,2 раза. В 2008 году величина нераспределенной прибыли за аналогичный период достигла максимальной величины – 724,5 тыс. руб., что в 4,1 раза больше по сравнению с 2006 годом.
Таблица 1.6
Структура имущества и источников его формирования (тыс. руб.)
| Показатели | По состоянию на 1 января | Абсолютное отклонение (+,-) 2009 от 2007 | ||||||
| 2007 | 2008 | 2009 | в сумме | по уд. весу, % | ||||
| сумма | уд.вес, % | сумма | уд.вес, % | сумма | уд.вес, % | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 |
| Актив Внеоборотные активы | 6860,0 | 62,52 | 6734,0 | 57,67 | 7119,1 | 50,17 | +259,1 | -12,35 |
| Оборотные активы | 4026,0 | 36,70 | 4943,5 | 42,33 | 7070,7 | 49,83 | +3044,7 | +13,13 |
| Убытки | 86,0 | 0,78 | - | - | - | - | -86,0 | -0,78 |
| Валюта баланса | 10972,0 | 100,00 | 11677,5 | 100,00 | 14189,8 | 100,00 | +3217,8 | х |
| Пассив Капитал и резервы | 8231,0 | 75,02 | 8665,7 | 74,21 | 9677,8 | 68,20 | +1446,8 | -6,82 |
| Краткосрочные обязательства | 2741,0 | 24,98 | 3011,8 | 25,79 | 4512,0 | 31,8 | +1771,0 | +6,82 |
| Валюта баланса | 10972,0 | 100,00 | 11677,5 | 100,00 | 14189,8 | 100,00 | +3217,8 | х |
Как видно из таблицы 1.6, активы организации за последние три года увеличились. Наибольший темп роста у оборотных активов. Их размер увеличился на 3044,7 тыс. руб. - по удельному весу на 13,1%. Одновременно, как видно из таблицы, наблюдается рост источников образования имущества. В их структуре наибольший вес приходится на собственные средства. Однако в динамике его доля в структуре пассивов постоянно снижается, и в 2008 году составила – 68,2%.